Лицо, которому выдана кредитная карта, и / или любые авторизованные пользователи.

Кредит наличными, запрашиваемый у вашего кредитора, обычно с использованием вашей кредитной карты в банкомате или в виде аванса на вашу зарплату. Эти ссуды включают специальные процентные ставки, взимаемые с суммы аванса.

Комиссия банка за использование кредитных карт для получения наличных из имеющихся наличных денег. Эта комиссия может быть указана в виде фиксированной комиссии за транзакцию или процента от суммы аванса наличными.

Новая ипотека для существующей собственности, сумма которой превышает сумму предыдущей ипотеки. Разница выдается заемщику наличными при закрытии ссуды.

Тип банкротства потребителей, при котором ваша ответственность по своим долгам полностью снимается. При таком банкротстве от вас не требуется выплачивать долги до подачи заявления. Чтобы иметь право на банкротство согласно главе 7, ваш доход должен быть ниже среднего дохода вашего штата. Записи о банкротстве в соответствии с Главой 7 остаются в вашем кредитном отчете в течение 10 лет, а записи о каждом счете, включенном в вашу регистрацию, будут оставаться в вашем отчете в течение 7 лет.

Сложный тип банкротства, обычно поданный предприятиями, которые хотят реструктурировать свои долги.

Вид банкротства, специально предназначенный для фермеров и рыбаков. Подобно банкротству главы 13, но с некоторыми особыми преимуществами.

Тип банкротства, при котором потребитель должен выплатить часть своих долгов в течение долгого времени. Записи о банкротстве в соответствии с Главой 13 остаются в вашем кредитном отчете в течение 7 лет с даты выписки или 10 лет с даты подачи, если она не выписана.Каждая учетная запись, включенная в регистрацию, будет оставаться в вашем отчете в течение 7 лет.

Когда кредитор или кредитор списывает остаток просроченной задолженности, больше не ожидая ее погашения. Списание также известно как безнадежный долг. Записи о списаниях остаются в вашем кредитном отчете в течение 7 лет и могут навредить вашему кредитному рейтингу. После списания долга его можно продать коллекторскому агентству.

Кредитная компания, которая отслеживает вашу банковскую историю и предоставляет эти данные банкам, когда вы подаете заявку на открытие нового текущего счета. Отрицательные записи, такие как отклоненные чеки, могут храниться в их базе данных до пяти лет. Если в вашей записи ChexSystems есть ошибки, вы можете связаться с компанией, чтобы отправить спор.

Суммы, взимаемые с потребителя при передаче права собственности или займа под собственность. Затраты на закрытие включают сборы кредитора, титул и условное депонирование и обычно составляют от 3 до 6% от покупной цены.

Актив или собственность, используемые в качестве обеспечения по ссуде.(См. Защищенную кредитную карту)

Когда компания продает ваш долг за уменьшенную сумму агентству для возмещения причитающихся сумм. Долги по кредитным картам, медицинские счета, счета за сотовые телефоны, коммунальные услуги, библиотечные сборы и сборы видеомагазинов часто продаются коллекциям. Коллекторские агентства пытаются взыскать просроченную задолженность, связываясь с заемщиком по телефону и почте. Записи о взыскании могут оставаться в вашем кредитном отчете в течение 7 лет с момента последнего 180-дневного просрочки платежа по первоначальной задолженности.Ваши права определены Законом о добросовестном взыскании долгов.

Общая сумма, которую вы заимствуете по ипотечным кредитам, деленная на справедливую рыночную стоимость дома
. Кто-то с первой ипотечной ссудой на 50 000 долларов и линией капитала на 20 000 долларов, обеспеченной домом на 100 000 долларов, будет иметь коэффициент CLTV 70%.

Комиссия, уплачиваемая заемщиком кредитору в обмен на обещание предоставить ссуду на определенных условиях на определенный период.Обычно взимается, чтобы продлить предложение об одобрении кредита на срок более 30-60 дней. Качественные кредиторы обычно не взимают эти комиссии.

Ипотека, соответствующая требованиям для покупки Fannie Mae и Freddie Mac. Требования включают размер кредита, тип и возраст. Текущие ограничения на размер ссуды для домов на одну семью составляют от 200 000 до 400 000 долларов США. Ссуды, превышающие соответствующий размер, считаются крупными ипотечными кредитами и обычно имеют более высокие процентные ставки.

Дополнительное лицо, подписывающее кредитный документ и несущее равную ответственность по долгу. Заемщик может пожелать воспользоваться услугами совместной подписывающей стороны, если его кредитное или финансовое положение недостаточно хорошее, чтобы претендовать на получение ссуды самостоятельно. Совместная подпись несет юридическую ответственность за ссуду, и общая учетная запись будет отображаться в их кредитном отчете.

Чеки, предоставленные компанией-эмитентом кредитной карты, которые вы можете использовать для доступа к доступному кредиту.Эти чеки часто имеют другие ставки и условия, чем стандартные платежи по кредитной карте.

Ипотека с регулируемой процентной ставкой, которая может быть преобразована в ипотеку с фиксированной процентной ставкой при определенных условиях.

Эти компании, также известные как агентства кредитной информации, собирают информацию от кредиторов и кредиторов о финансовом поведении потребителей. Эти данные затем предоставляются предприятиям, которые хотят оценить, насколько рискованно было бы давать деньги в долг потенциальному заемщику.Когда-то эта отрасль представляла собой низкотехнологичную систему региональных кредитных агентств, а теперь она объединена в три национальных кредитных бюро — Equifax, Experian и TransUnion.

Услуга, которая помогает потребителям погасить свои долги и улучшить свою кредитоспособность. Обычно это некоммерческие компании, большинство из этих агентств предлагают полезные и доступные услуги. Потребители должны знать, что существуют также агентства кредитного консультирования, которые являются дорогими, неэффективными и даже наносят ущерб кредитоспособности клиента (см. Ремонт кредита).Потребители должны внимательно изучить репутацию компании и ее услуги перед регистрацией.

Другой срок для вашего кредитного отчета. Термин «кредитный файл» обычно используется для обозначения полной записи вашей кредитной истории, которая ведется кредитным бюро. Ваш кредитный отчет может не включать всю информацию из вашего кредитного файла.

Другой термин для информации в вашем кредитном отчете. Ваша кредитная история — это запись того, как вы погашали свои кредитные обязательства в прошлом.

Защита от потери жизни, потери трудоспособности, безработицы и т. Д. Выплачивает или отменяет ваши ежемесячные платежи на определенный период времени, если потребитель теряет работу не по своей вине. Политики и планы защиты различаются. Обычно ежемесячная плата зависит от суммы остатка на кредитной карте.

Общая сумма, которую компания позволит вам списать с кредитной карты или кредитной линии. Для вашего кредитного рейтинга лучше всего, чтобы остаток на кредитной карте не превышал 10% от вашего кредитного лимита.

Соглашение, по которому лицо становится юридически ответственным за возврат заемных денег.

Обычно недобросовестная или незаконная форма кредитного консультирования, обещающая невозможное, например стирание точных записей из вашего кредитного отчета.

Индивидуальные записи о финансовом поведении потребителей, хранящиеся в кредитных бюро и предоставляемые предприятиям, когда они хотят оценить потенциальных заемщиков.Кредитные отчеты включают в себя записи об имени потребителя, текущих и бывших адресах, истории занятости, кредитных и кредитных историях, запросах, записях о взысканиях и публичных записях, таких как документы о банкротстве и налоговые залоги.

Числовая оценка вашей кредитной истории, используемая предприятиями, чтобы быстро понять, насколько вы рискованный заемщик. Кредитные рейтинги рассчитываются с использованием сложных математических формул, которые учитывают вашу самую последнюю историю платежей, долги, кредитную историю, запросы и другие факторы из вашего кредитного отчета.Кредитные баллы обычно варьируются от 300 до 850, чем выше балл, тем лучше. Банкиры, кредиторы, кредиторы, страховщики и розничные торговцы используют тысячи несколько отличающихся друг от друга формул оценки кредитоспособности. Каждая оценка может несколько отличаться в зависимости от того, как она оценивает ваши кредитные данные.

Кредитное определение

Что такое кредит?

Как вы определяете кредит? Этот термин имеет много значений в финансовом мире, но кредит обычно определяется как договорное соглашение, в котором заемщик получает денежную сумму или что-то ценное и выплачивает кредитору позже, как правило, с процентами.

Кредит также может относиться к кредитоспособности или кредитной истории человека или компании. Для бухгалтера это относится к бухгалтерской записи, которая либо уменьшает активы, либо увеличивает обязательства и капитал на балансе компании.

Ключевые выводы

• Кредит обычно определяется как соглашение между кредитором и заемщиком.
• Кредит также относится к кредитоспособности или кредитной истории физического или юридического лица.
• В бухгалтерском учете кредит может либо уменьшить активы, либо увеличить обязательства, а также уменьшить расходы или увеличить доход.

Как работает кредит

В своем первом и наиболее часто используемом определении кредит относится к соглашению о покупке продукта или услуги с явным обещанием заплатить за них позже. Это называется покупкой в ​​кредит.

Наиболее распространенной формой покупки в кредит сегодня является использование кредитных карт. Это вводит посредника в кредитное соглашение: банк, выпустивший карту, полностью выплачивает продавцу кредит и предоставляет кредит покупателю, который может вернуть долг банку в течение долгого времени.

Сумма денег, которую потребитель или бизнес может взять в долг, или их кредитоспособность, также называется кредитом. Например, кто-то может сказать: «У них отличная кредитоспособность, поэтому они не беспокоятся о том, что банк отклонит их заявку на ипотеку».

Наконец, в бухгалтерском учете кредит — это запись, в которой регистрируется уменьшение активов или увеличение обязательств, а также уменьшение расходов или увеличение доходов. Таким образом, кредит увеличивает чистую прибыль в отчете о прибылях и убытках компании, а дебет уменьшает чистую прибыль.

Сервисный кредит — это соглашение между потребителем и поставщиком услуг, например, коммунальной, сотовой или кабельной компанией.

Виды кредитов

Есть много разных форм кредита. Самая популярная форма — банковский кредит или финансовый кредит. Этот вид кредита включает автокредиты, ипотечные кредиты, ссуды на подписку и кредитные линии. По сути, когда банк дает ссуду потребителю, он кредитует деньги заемщику, который должен вернуть их в будущем.

В других случаях кредит может относиться к уменьшению суммы задолженности. Например, представьте, что кто-то задолжал компании-эмитенту кредитной карты 1000 долларов, но возвращает в магазин одну покупку на сумму 300 долларов. Возврат будет записан как кредит на счете, уменьшив причитающуюся сумму до 700 долларов.

Например, когда потребитель использует карту Visa для совершения покупки, карта считается формой кредита, потому что потребитель покупает товары с пониманием, что он вернет банку позже.

Финансовые ресурсы — не единственная форма кредита, которая может быть предложена. Возможен обмен товаров и услуг в обмен на отсрочку платежа, что является еще одним видом кредита.

Когда поставщики предоставляют продукты или услуги физическому лицу, но не требуют оплаты позже, это форма кредита. Когда ресторан принимает грузовик с едой от продавца, который выставляет счет ресторану месяц спустя, продавец предлагает ресторану форму кредита.

Особые соображения

В контексте банковского обслуживания физических лиц кредит — это запись, в которой записана полученная сумма. Обычно кредиты (депозиты) отображаются в правой части реестра текущих счетов, а дебеты (потраченные деньги) отображаются слева.

С точки зрения финансового учета, если компания покупает что-то в кредит, ее счета должны записывать транзакцию в нескольких местах своего баланса. Чтобы объяснить, представьте, что компания покупает товары в кредит.

После покупки инвентарный счет компании увеличивается на сумму покупки (через дебет), добавляя актив к компании. Однако поле кредиторской задолженности также увеличивается на сумму покупки (за счет кредита), что увеличивает ответственность компании.

Определение торгового кредита

Что такое торговый кредит?

Торговый кредит — это соглашение между предприятиями (B2B), в котором клиент может приобретать товары без предоплаты наличными и платить поставщику в более поздний запланированный срок.Обычно предприятия, работающие с торговыми кредитами, предоставляют покупателям 30, 60 или 90 дней на оплату, при этом транзакция фиксируется в счете-фактуре.

Торговый кредит можно рассматривать как тип 0% финансирования, увеличивающий активы компании, при этом отсрочивая платеж за определенную стоимость товаров или услуг на некоторое время в будущем и не требуя выплаты процентов в связи с периодом погашения.

Ключевые выводы

• Торговый кредит — это вид коммерческого финансирования, при котором клиенту разрешается приобретать товары или услуги и производить оплату поставщику в более поздний запланированный срок.
• Торговый кредит может быть хорошим способом для бизнеса высвободить денежный поток и профинансировать краткосрочный рост.
• Торговый кредит может усложнить финансовый учет в зависимости от используемого метода учета.
• Финансирование торговых кредитов обычно поощряется регулирующими органами во всем мире и может создавать возможности для новых решений в области финансовых технологий.
• Поставщики обычно находятся в невыгодном положении с торговым кредитом, поскольку они продали товары, но не получили оплаты.

Понимание торгового кредита

Торговый кредит — преимущество для покупателя. В некоторых случаях определенные покупатели могут договориться о более длительных сроках погашения торгового кредита, что дает еще большее преимущество. Часто у продавцов есть определенные критерии для получения торгового кредита.

Торговый кредит B2B может помочь бизнесу приобретать, производить и продавать товары до того, как за них придется платить. Это позволяет предприятиям получать поток доходов, который может задним числом покрывать затраты на проданные товары.Walmart — один из крупнейших пользователей торговых кредитов, стремящийся задним числом оплачивать товары, проданные в их магазинах. Международные деловые сделки также включают условия торгового кредита. В целом, если покупателю предлагается торговый кредит, он обычно всегда дает преимущество для движения денежных средств компании.

Количество дней, в течение которых предоставляется кредит, определяется компанией, разрешающей кредит, и согласовывается как компанией, разрешающей кредит, так и компанией, получающей его. Торговый кредит также может быть важным способом для предприятий финансировать краткосрочный рост. Поскольку торговый кредит — это беспроцентная форма кредита, его часто можно использовать для стимулирования продаж.

Поскольку торговый кредит ставит поставщиков в несколько невыгодное положение, многие поставщики используют скидки при привлечении торговых кредитов для поощрения досрочных платежей. Поставщик может предоставить скидку, если покупатель произведет оплату в течение определенного количества дней до установленного срока. Например, скидка 2%, если платеж поступает в течение 10 дней с момента выдачи 30-дневного кредита.Эта скидка будет обозначаться как 2% / 10 чистых 30 или просто 2/10 чистых 30.

Учет торгового кредита

Торговые кредиты учитываются как продавцами, так и покупателями. Учет с использованием торговых кредитов может отличаться в зависимости от того, использует ли компания учет по кассовому методу или учет по методу начисления. Учет по методу начисления требуется для всех публичных компаний. При учете по методу начисления компания должна признавать выручку и расходы в момент их совершения.

Выставление счетов-фактур по коммерческому кредиту может усложнить учет по методу начисления.Если публичная компания предлагает торговые кредиты, она должна регистрировать выручку и расходы, связанные с продажей, во время транзакции. Когда речь идет о выставлении счетов-фактур по торговому кредиту, компании не сразу получают денежные средства для покрытия расходов. Следовательно, компании должны учитывать активы как дебиторскую задолженность в своем балансе.

В случае торгового кредита существует вероятность дефолта. Компании, предлагающие торговые кредиты, также обычно предлагают скидки, что означает, что они могут получить меньше, чем остаток дебиторской задолженности.Как дефолты, так и скидки могут потребовать списания дебиторской задолженности по дефолтам или списаний за счет скидок. Они считаются обязательствами, которые компания должна нести.

В качестве альтернативы, торговый кредит — это полезный вариант для компаний, которые покупают. Компания может получить активы, но ей не нужно будет немедленно кредитовать наличные или признавать какие-либо расходы. Таким образом, торговый кредит может действовать как ссуда под 0% на балансе.

Активы компании увеличиваются, но нет необходимости выплачивать наличные до определенного времени в будущем, и в течение периода погашения проценты не взимаются.Компании необходимо признавать расходы только тогда, когда денежные средства выплачиваются с использованием кассового метода или когда выручка получена с использованием метода начисления. В целом эти действия значительно высвободили денежный поток для покупателя.

Тенденции торгового кредитования

Торговый кредит наиболее выгоден для предприятий, у которых мало вариантов финансирования. В сфере финансовых технологий предприятиям предоставляются новые виды финансирования для торговых точек, которые они могут использовать вместо торговых кредитов. Многие из этих финтех-компаний вступают в партнерские отношения с продавцами в точках продаж, чтобы обеспечить финансирование покупок под 0% или под низкий процент. Эти партнерские отношения помогают снизить риски торговых кредитов для продавцов, а также поддерживают рост покупателей.

Торговый кредит также привел к появлению новых финансовых решений для продавцов в форме финансирования дебиторской задолженности. Финансирование под дебиторскую задолженность, также известное как финансирование по счетам или факторинг, представляет собой тип финансирования, который обеспечивает предприятия капиталом в отношении их торгового кредита, остатков дебиторской задолженности.

С международной точки зрения поощряется торговый кредит.Всемирная торговая организация сообщает, что от 80% до 90% мировой торговли так или иначе зависит от торгового финансирования. Страхование торгового финансирования также является частью многих глобальных дискуссий о торговом финансировании с множеством новых инноваций. Например, LiquidX теперь предлагает электронную торговую площадку, ориентированную на страхование торговых кредитов для глобальных участников.

Исследование, проведенное Федеральным резервным банком США в Нью-Йорке, также позволяет сделать некоторые важные выводы. Обзор кредитования малого бизнеса 2019 года показывает, что финансирование торговых кредитов является третьим по популярности инструментом финансирования, используемым малыми предприятиями, при этом 13% предприятий сообщают, что они его используют.

Связанные концепции и другие соображения

Торговый кредит оказывает значительное влияние на финансирование предприятий и, следовательно, связан с другими условиями и концепциями финансирования. Другими важными условиями, влияющими на финансирование бизнеса, являются кредитный рейтинг, торговая линия и кредит покупателя.

Кредитный рейтинг — это общая оценка кредитоспособности заемщика, будь то бизнес или физическое лицо, на основе финансовой истории, которая включает своевременность погашения долга и другие факторы.Без хорошего кредитного рейтинга коммерческий кредит не может быть предложен бизнесу.

Если предприятия не выплачивают остатки по торговым кредитам в соответствии с согласованными условиями, обычно возникают штрафы в виде комиссий и процентов. Продавцы также могут сообщать о просрочках по коммерческому кредиту, которые могут повлиять на кредитный рейтинг покупателя. Просрочки, влияющие на кредитный рейтинг покупателя, также могут повлиять на его способность получить другие виды финансирования.

Торговый кредит обычно доступен только для предприятий с установленной кредитной историей.Новым предприятиям без кредитной истории, возможно, придется искать другие способы финансирования.

Торговая линия, или торговая линия, — это запись о кредитном счете предприятия, предоставляемая агентству кредитной отчетности. Для крупного бизнеса и публичных компаний торговые направления могут отслеживаться рейтинговыми агентствами, такими как Standard & Poor’s, Moody’s или Fitch.

Кредит покупателя связан с международной торговлей и по сути является ссудой, предоставляемой специально для финансирования покупки капитальных товаров и услуг. Кредит покупателя привлекает различные агентства через границы и обычно имеет минимальную сумму кредита в несколько миллионов долларов.

Преимущества и недостатки Trade Credit

Покупателей

Преимущества торгового кредита для покупателей включают простой и легкий доступ к финансированию. Это также доступный вид финансирования, который не требует дополнительных затрат по сравнению с другими способами финансирования, такими как кредит в банке.

Поскольку оплата наступает позже, торговые кредиты улучшают денежный поток предприятий; они могут продавать приобретенные товары, не платя за них позднее.Торговые кредиты также улучшают ваш бизнес-профиль, а также ваши отношения с поставщиками.

К недостаткам торгового кредита можно отнести высокие затраты при несвоевременной оплате. Затраты обычно проявляются в виде пени за просрочку платежа или процентов по непогашенному долгу. Если платежи не производятся, это также может негативно повлиять на кредитный профиль вашего бизнеса, а также на отношения с вашим поставщиком.

Продавцы

Преимущества торговых кредитов для продавцов включают построение прочных отношений с вашими клиентами, поощрение лояльности клиентов и, следовательно, повторный бизнес.Торговые кредиты также могут привести к увеличению объемов продаж, поскольку покупатели, скорее всего, купят больше, когда с финансированием не связаны расходы.

Когда дело доходит до торговых кредитов, у продавцов немного больше недостатков, чем у покупателей. К ним относится отложенный доход. Если в бизнесе полно наличных денег, это не проблема. Если бюджеты ограничены, задержка получения доходов может стать проблемой с точки зрения покрытия операционных расходов.

Торговые кредиты также связаны с безнадежными долгами, поскольку некоторые покупатели неизбежно не смогут расплатиться.Это означает, что бизнес берет на себя риски при предоставлении финансирования. Безнадежные долги можно списать, но неплатежеспособность клиента всегда может нанести ущерб бизнесу.

• Экономичные способы финансирования для покупателей

• Улучшает денежный поток покупателей

• Способствует увеличению объемов продаж для продавцов

• Обеспечивает прочные отношения и лояльность покупателей для продавцов

• Высокая стоимость для покупателей при несвоевременной оплате

• Просроченные платежи или безнадежные долги могут негативно повлиять на кредитный профиль покупателя и отношения с поставщиками

• Продавцы рискуют, что покупатели не выплатят свои долги

• Просроченные платежи могут создать нагрузку на баланс продавцов

Часто задаваемые вопросы о торговых кредитах

Каковы наиболее распространенные условия использования торгового кредита?

Наиболее распространенные условия использования торгового кредита требуют от покупателя произвести оплату в течение семи, 30, 60, 90 или 120 дней. Процентная скидка применяется, если оплата производится до даты, согласованной в условиях.

Какой вид кредита является торговым кредитом?

Торговый кредит — это коммерческое финансирование, при котором бизнес может покупать товары, не платя позже. Коммерческое финансирование в отношении торгового кредита предоставляется под 0% стоимости заимствования.

Какие виды торгового кредита?

Торговые кредиты могут быть в форме открытых счетов, векселей или векселей к оплате.Открытый счет — это неформальное соглашение, по которому продавец отправляет покупателю товар и счет-фактуру. Вексель — это формальное соглашение, в котором покупатель соглашается с условиями, включая дату платежа, подписывает и возвращает документ продавцу. Векселя к оплате относятся к финансовым инструментам, выставленным продавцом и принятым покупателем с соглашением об оплате на дату истечения срока действия.

Дорогой ли торговый кредит?

В чистом виде торговый кредит не является дорогостоящим для покупателя, так как не требует сопутствующих затрат. Торговый кредит — это беспроцентная ссуда. Однако торговый кредит может быть дорогостоящим, если платеж не будет произведен до согласованной даты, в результате чего заемщик может понести высокие расходы в виде штрафов за просрочку платежа или процентной ставки, взимаемой продавцом с оставшейся суммы.

Итог

Торговый кредит — это форма коммерческого финансирования, которая приносит большую пользу предприятиям в их деятельности. Это беспроцентная ссуда для покупателя, позволяющая получить товары с оплатой в более поздний срок без дополнительной оплаты.Это позволяет улучшить денежные потоки и избежать традиционных затрат, связанных с финансированием.

Условия кредита и стоимость кредита — AccountingTools

Что такое условия кредита?

Условия кредита — это требования к оплате, указанные в счете-фактуре. Продавцы довольно часто предлагают своим покупателям условия досрочной оплаты, чтобы ускорить поступление денежных средств. Это особенно характерно для предприятий, испытывающих нехватку денежных средств, или предприятий, у которых нет резервной кредитной линии для покрытия краткосрочной нехватки денежных средств. Условия кредита, предлагаемые клиентам для досрочного платежа, должны быть достаточно прибыльными, чтобы они захотели заплатить досрочно, но не настолько прибыльными, чтобы продавец фактически платил чрезмерно высокую процентную ставку за использование денег, которые он получает раньше.

Структура сроков, используемая для условий кредитования, заключается в том, чтобы сначала указать количество дней, которые вы даете клиентам с даты выставления счета, в течение которых можно воспользоваться условиями кредита досрочной оплаты. Например, если покупатель должен заплатить в течение 10 дней без какой-либо скидки, условия будут «чистыми 10 дней», тогда как если покупатель должен заплатить в течение 10 дней, чтобы претендовать на скидку 2%, условия будут «2/10. «.Чтобы расширить последний пример, если клиент должен заплатить в течение 10 дней, чтобы получить скидку 2%, или может произвести обычный платеж в течение 30 дней, то условия указаны как «2/10 нетто 30».

В таблице ниже показаны некоторые из наиболее распространенных условий кредитования, объясняется, что они означают, а также отмечается эффективная процентная ставка, предлагаемая клиентам по каждому из них.

Понятие условий кредита может быть расширено, чтобы включать в себя всю схему, в соответствии с которой производятся платежи, а не только условия, связанные с досрочной выплатой.В таком случае в условия кредита включены следующие темы:

• Сумма кредита, предоставленного клиенту

• Период времени, в течение которого клиент должен произвести платежи

• Условия скидки за раннюю оплату

• Штраф за просрочку платежа

Какова стоимость кредита?

Вы должны знать формулу для определения эффективной процентной ставки, которую вы предлагаете клиентам с использованием условий скидки за досрочную оплату.Шаги формулы:

1. Вычислите разницу между датой платежа для тех, кто принимает скидку за досрочную оплату, и датой, когда платеж обычно подлежит оплате, и разделите ее на 360 дней. Например, при сроках 2/10 чистых 30 вы должны разделить 20 дней на 360, чтобы получить 18. Это число используется для пересчета процентной ставки, рассчитанной на следующем шаге, в годовом исчислении.

2. Вычтите процент скидки из 100% и разделите результат на процент скидки.Например, при 2/10 чистых 30 терминах вы разделите 2% на 98% и получите 0,0204. Это процентная ставка, предлагаемая в условиях кредита.

3. Умножьте результат обоих вычислений, чтобы получить годовую процентную ставку. Чтобы завершить пример, вы должны умножить 18 на 0,0204, чтобы получить эффективную годовую процентную ставку 36,72%.

Таким образом, полный расчет стоимости кредита составляет:

Скидка% / (1-Скидка%) x (360 / (Полные разрешенные дни платежа — Дни скидки))

Учет условий кредита

Когда клиент использует скидку за досрочную оплату для оплаты счета, учет операции следующий:

Дебетирование денежных средств на сумму полученных денежных средств
Дебетовые скидки при продаже на сумму скидки за досрочную оплату
Кредитовая дебиторская задолженность на всю сумму счета-фактуры

Эта запись эффективно очищает счет-фактуру от просроченного отчета о дебиторской задолженности, поскольку теперь он полностью оплачен.

Таблица условий кредита

Следующая таблица содержит ряд стандартных условий оплаты, их значение и эффективную годовую процентную ставку, предлагаемую в соответствии с этими условиями кредита (если таковые имеются).

Кредитные термины (значение, пример) | Условия кредита по отношению к видам платежей

Условия кредита Значение

Условия кредита определяются как условия оплаты, предоставляемые стороной-кредитором в обмен на кредитную выгоду. Примеры включают кредит, предоставленный поставщиками покупателям продуктов, и условия, возможно, 3/15, нетто 60, что просто означает, что даже если сумма подлежит оплате в течение 60 дней, покупатель может воспользоваться дополнительной скидкой в ​​размере 3%, если они заплатят в течение 15 дней. дней.

Вы можете свободно использовать это изображение на своем веб-сайте, в шаблонах и т. Д. Пожалуйста, предоставьте нам ссылку с указанием авторства Ссылка на статью с гиперссылкой
Например:
Источник: Условия кредита (wallstreetmojo. com)

Факторы условий кредитования

Есть 4 фактора для любого типа условий кредитования на рынке.

Вы можете свободно использовать это изображение на своем веб-сайте, в шаблонах и т. Д. Пожалуйста, предоставьте нам ссылку с указанием авторства Ссылка на статью с гиперссылкой
Например:
Источник: Условия кредита (wallstreetmojo.com)

# 1 — Время

Получателю разрешена временная выгода (поэтому это не платеж наличными), так что транзакция может быть рассчитана до фактического платежа. Обычно сроки устанавливаются до совершения транзакции.

# 2 — Количество

Сумма, которой может воспользоваться получатель, ограничена в зависимости от их надежности. Сторона, предоставляющая кредит, сначала проверяет эту надежность на основе кредитных баллов, рейтингов и других показателей, связанных с производительностью.Лучше доверие, выше кредитный лимит.

# 3 — Проценты

В зависимости от типа предоставленного кредита с получателя взимается плата за такую ​​выгоду. Например, г-н А. берет в ABC Bank ссуду на покупку автомобиля в размере 100 000 долларов США сроком на 5 лет, которая подлежит погашению вместе с 10% годовых. Это процентное положение представляет собой комиссию, взимаемую банком в обмен на кредитную линию. Кредитная линия — это предварительно одобренная банковская кредитная линия для предприятий, позволяющая им занимать сумму капитала, когда и когда это необходимо для их долгосрочных / краткосрочных требований, без необходимости каждый раз повторно подавать заявку на получение кредита.читать больше они предоставляют. В некоторых случаях, например, с кредитными картами, поставщик кредитной карты взимает единовременную комиссию с получателя. В других случаях, таких как чеки с последующей датой, с плательщика может не взиматься такая плата; однако расчет по сделке возможен только после того, как сумма будет урегулирована в банке. В этом случае наличные деньги не взимаются; однако задержку в предоставлении услуг можно рассматривать как оплату натурой.

# 4 — Условия по умолчанию

Из-за риска, связанного с погашением, у стороны, предоставляющей кредит, всегда есть особые условия, связанные с неисполнением обязательств.Эти условия включают процентные платежи, штрафы за просрочку платежа, сверхнормативные платежи или, в некоторых случаях, расторжение контракта. Например, в вышеупомянутом случае ссуды на покупку автомобиля г-на А. банк ставит условие, при котором в случае невыполнения обязательств г-ном А проценты по ставке 2% в месяц будут взиматься с установленной даты до выплаты такой суммы.

Условия кредита, касающиеся способов оплаты

Ниже приведены условия кредита в зависимости от способов оплаты.

# 1 — Датированный чек

• Расчеты по сделке возможны только после расчетов по сделке между банками получателя и плательщика.

# 2 — Кредитные карты

• Временная выгода в определенные дни соответствующим поставщиком услуг в рамках цикла выставления счетов.
• Никаких дополнительных сборов на сумму транзакции, если счет оплачивается в срок.
• Сумма, выплачиваемая после установленного срока (а иногда и сверх согласованного льготного периода), взимаются проценты.
• Аренда кредитной карты, как правило, на годовой основе, оплачивается в соответствии с решением поставщика и поставщика услуг.

№ 3 — Обеспеченные займы (долги)

• Проценты, начисляемые заемщику по периодической ставке, обычно преобладающей на рынках.
• В случае невыполнения обязательств с заемщика взимается дополнительная плата за просрочку платежа до выплаты.
• Залог удерживается кредитором в качестве обеспечения до полного погашения заемщиком.

№ 4 — Беззалоговые ссуды (долги)

• Необеспеченные кредиты имеют более высокую степень риска неисполнения обязательств заемщиком.Следовательно, условия более жесткие, чем обеспеченные ссуды, иногда индивидуализированные между кредитором и заемщиком в зависимости от сделки.
• Поскольку такие ссуды не имеют обеспечения, процентная ставка выше, чем у обеспеченных ссуд.
• Условия неисполнения обязательств более жесткие, иногда даже приводят к расторжению контрактов или возмещению убытков от продажи других активов заемщика.

# 5 — Условия предоставления кредита

• Условия кредита также могут быть созданы для оказываемых услуг.Например, малярная компания получит зарплату только после того, как работа будет завершена, или сотрудник компании получит зарплату только в конце месяца или цикла.
• В большинстве случаев для любых кредитов, связанных с услугами, есть контракты, заключаемые поставщиком со стороной, которая пользуется услугой.

Актуальность и использование условий кредита

• Покупатель кредита — продавец риска

Сторона, которая пользуется кредитом от этого поставщика услуг, передает свои риски поставщику услуг в обмен на некоторые сборы со стороны поставщика.Следовательно, он свободен от кредитного риска, что дает им возможность своевременно и без промедления совершить необходимую операцию. С другой стороны, поставщик услуг считается покупателем такого риска.

• Свободное обращение денег на рынках

С помощью такой кредитной системы в экономике существует меньшая вероятность блокировки денег в обращении, если экономика не войдет в серьезный кризис. Если также позаботиться о рисках погашения, то эта система оставляет очень мало шансов на неудачу.

• Вариант кассовой системы

Эта система действует как опция для предварительной кассовой системы.

Заключение