Когда нужно сдавать декларацию по усн: сроки сдачи, пени и штрафы, нулевая декларация УСН — Контур.Бухгалтерия

Содержание

Заполнить НД по УСН | СБИС Помощь

Заполнить НД по УСН

Организации и индивидуальные предприниматели, находящиеся на упрощенной системе налогообложения, обязаны сдавать в налоговую инспекцию декларацию по УСН.

Срок сдачи

Отчет сдается ежегодно:

  • организациями — не позднее 31 марта;
  • ИП — не позднее 30 апреля.

Как сформировать

  1. В разделе «Отчетность/Налоговая» или «Учет/Отчетность/Налоговая» (в зависимости от конфигурации) создайте отчет «НД по УСН».
  2. На титульном листе проверьте, правильно ли указана налоговая инспекция и реквизиты организации.
  3. Добавьте разделы и заполните показатели. Это можно сделать так же, как в любом другом отчете, но мы рекомендуем воспользоваться мастером:
    1. Нажмите «Заполнить упрощенно».
    2. Выберите объект налогообложения и укажите ставку.
    3. Нажмите , заполните страховые взносы и выплаты.
    4. Укажите местонахождение (код ОКТМО) и ставку налога. Если они менялись в течение года, установите флаг «Адрес менялся в течение года» или «Менялась в течение года».
    5. Заполните данные о доходах и расходах нарастающим итогом.

      Если организация платит торговый сбор, установите флаг «Являюсь плательщиком торгового сбора» и заполните доходы от этой деятельности.

      Чтобы заполнить «Целевое использование имущества в рамках благотворительной деятельности», разверните блок, нажмите «+Поступление» и укажите данные.

    6. Нажмите «Заполнить» — указанные данные будут внесены в поля декларации.

Как заполнить

Подробнее о формулах расчета и содержании каждого раздела читайте здесь.

Как отправить

Проверьте и отправьте отчет. Он считается принятым, когда инспекция пришлет извещение о вводе.

  1. В разделе «ФНС» создайте отчет «НД по УСН».
  2. На титульном листе проверьте, правильно ли указана налоговая инспекция и реквизиты организации.
  3. Добавьте разделы и заполните показатели.

Как заполнить

Подробнее о формулах расчета и содержании каждого раздела читайте здесь.

Также вы можете посмотреть встроенную справку по заполнению.

Как отправить

Проверьте и отправьте отчет. Он считается принятым, когда инспекция пришлет извещение о вводе.

Нашли неточность? Выделите текст с ошибкой и нажмите ctrl + enter или свяжитесь с нами.

бланк, сроки сдачи для ЮЛ и ИП

 

 

Последняя версия формы декларации по УСН (КНД 1152017) была утверждена приказом ФНС России от 26.02.2016 № ММВ-7-3/[email protected]. Не было никаких изменений и в порядке заполнения формы.

Сроки сдачи налоговой декларации по УСН за 2019 год

 

Документ-основание:

Постановление №409 от 02.04.2020

Компании на УСН должны представить декларацию за 2019 год не позднее 30 июня 2020 года!

ИП на УСН должны представить декларацию за 2019 год не позднее 30 июля 2020 года.

 

Юридические лица отчитываются в ФНС по месту своего нахождения.

Индивидуальные предприниматели (ИП) должны представить декларацию по УСН по месту жительства.

Бланк и образец заполнения новой формы налоговой декларации по УСН за 2019 год

Ниже доступны для скачивания пустой бланк декларации по УСН и образцы заполнения для компаний и ИП.

Скачать бланк новой формы налоговой декларации по УСН за 2019 год

Образец заполнения новой декларации по УСН для организаций (доходы минус расходы)

Образец заполнения новой декларации по УСН для организаций (доходы)

Образец заполнения новой декларации по УСН для ИП (доходы минус расходы)

Как подать новую налоговую декларацию по УСН?

Декларация по УСН за 2019 год, как и другие отчеты, может быть представлена в ФНС тремя способами:

  • лично или через представителя
  • по почте
  • в электронном виде через программы, например СБИС Электронная отчетность или 1С: Отчетность.

Нужно ли сдавать нулевую декларацию по УСН?

Да, даже если юридическое лицо или ИП не вело деятельности в 2019, нулевая декларация по УСН все равно подается по новой форме в указанные выше сроки.

Закрываю ИП. Когда сдавать декларацию по усн

ИП может отказаться от ведения бизнеса в любое время. Но от сдачи отчетности не освобождает даже закрытие ИП. Когда сдавать декларацию по УСН по нормам НК РФ - расскажем в нашем материале.

«Закрываю ИП, когда сдавать декларацию по УСН?»

Закрытие ИП означает, что получив от предпринимателя заявление формы Р26001, ИФНС внесла в ЕГРИП (Единый госреестр ИП) запись о прекращении деятельности. При этом, за период до даты закрытия нужно сдать УСН-декларацию и уплатить налог, если он был начислен. Срок для представления такого отчета в ИФНС действует обычный - до 30 апреля следующего за отчетным года. Например, ИП снят с учета 15.04.2021 – декларацию нужно подать до 30.04.2022 г.

Важно учесть, что декларацию придется сдать раньше, если сначала предприниматель подал уведомление о прекращении «упрощенной» деятельности согласно п. 8 ст. 346.13 НК РФ (по форме № 26.2-8), а только затем снялся с учета как ИП. В этом случае отчет необходимо отправить не позже 25 дней по окончании месяца прекращения деятельности на УСН, указанного в уведомлении. К примеру, 20.04.2021 ИП заявил о прекращении УСН-деятельности, а 10.05.2021 полностью закрыл ИП. Отчитаться по УСН необходимо не позже 25.05.2021 г.

Таким образом, для декларации УСН при закрытии ИП срок сдачи зависит от того, какие документы были направлены в ИФНС – только заявление на закрытие ИП или уведомление о прекращении «упрощенных» видов бизнеса с последующим заявлением на полное закрытие предпринимательства. Подтверждает такую позицию и письмо ФНС от 08.04.2016 № СД-3-3/[email protected]

Что указать в отчетности

С 2021 г. для отражения сведений по «упрощенке» применяется новая декларация (утв. Приказом ФНС от 25.12.2020 № ЕД-7-3/[email protected]). На титульном листе, чтобы обозначить, что отчетность сдается закрывающимся ИП, в поле «налоговый период» нужно проставить код «50», а если декларация подается в связи с прекращением «упрощенной» деятельности – код «96» (Приложение 1 к Порядку заполнения).

Кроме декларации по УСН бывшему ИП нужно сдать всю отчетность по работникам, если он ранее заключал трудовые договора, и перечислить все причитающиеся суммы в бюджет, включая фиксированные страхвзносы «за себя».

Читайте также: Как закрыть ИП с долгами по налогам

Новая форма налоговой декларации по УСН для сдачи отчетности в 2021 году

ФНС разработан новый бланк декларации по УСН, который будет действовать с 2021 года (отчетный период – 2021 год).

Приказ Минфина России «О внесении изменений в приложения к приказу ФНС России от 26.02.2016 № ММВ-7-3/[email protected]» находится на рассмотрении и пока не утвержден, но это дело времени. Данная статья будет корректироваться в связи с изменениями в законодательстве, здесь представлена самая свежая информация на текущий момент.

Значительных изменений в бланке не будет, но об этом нужно знать заранее, ведь при сдаче отчетности за 2021 год налоговая инспекция откажет в приеме декларации по  «устаревшей» форме.

Изменения в форме декларации

Основное изменение заключается в том, что в разделы 2.1.1 (объект налогообложения – «доходы») и 2.2 (объект налогообложения – «доходы минус расходы») внесена дополнительная строка «Код налоговой льготы» (в разделе 2.1.1 она будет с номером 124, в разделе 2.2 – с номером 264).

Внешний вид раздела 2.1.1. (УСН с объектом «доходы»).

Внешний вид раздела 2.1.1. (УСН с объектом «доходы минус расходы»)

В новых строках указываются данные, регламентирующие применение нулевой или пониженной налоговой ставки по УСН.

Заполнение новой строки в декларации

Строка 124

в первой части строки (6 знакомест) вписывается код налоговой льготы в соответствии приложением № 6 к Приказу ФНС России от 10.05.2017 № ММВ-7-21/[email protected] (данный приказ устареет 1 января 2021 года).

После слэша, во второй части строки 124 вписывается номер или буквенное обозначение закона Российской Федерации, устанавливающего налоговую льготу. Для каждой структурной единицы (позиции) отведено по 4 символа, заполняется вторая часть строки слева направо. Если запись имеет меньше четырех знаков, в свободных клеточках слева от значения указываются нули.

Строка 264

Заполняется по тем же правилам.

Пример. Если налоговая льгота регламентирована подпунктом 15.1 пункта 3 статьи 2 закона субъекта РФ, то в строке 124 указываем:

Помимо вышеуказанных нововведений в декларации будут изменены штрих-коды.

Когда нужно будет сдавать декларацию по новой форме?

На сегодняшний день проект по внесению изменений в декларацию пока не утвержден. Вполне возможно в него внесут дополнительные пункты.

При принятии новой формы декларации данная статья подвергнется корректировке.

Одно ясно, новая форма декларации по УСН будет действительна не ранее 1 января 2021 года:

3. Настоящий приказ вступает в силу по истечении двух месяцев со дня его официального опубликования, и применяется, начиная с представления налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, за налоговый период 2021 года.

То есть отчетность за 2020 год по УСН сдаем по старой форме, а вот за при сдаче отчетности за 2021 года наш сервис по автоматическому заполнению перейдет на новую форму декларации. Также новую форму нужно применять в 2020 году тем ИП и ЮЛ, которые прекратили свою деятельность.

Будем держать вас в курсе!

Как самостоятельно заполнить декларацию по УСН 15%

Компания ИП
Когда сдавать декларацию Не позднее 31 марта (в 2019 году — не позднее 1 апреля, потому что 31 марта выходной) Не позднее 30 апреля
Куда сдавать В налоговую инспекцию по месту нахождения — юридическому адресу В налоговую инспекцию по месту регистрации ИП
В каком виде На бумаге или по интернету через оператора: Сбис, Такском, Контур и других.
Какие разделы заполнять Титульный лист, разделы 1.2 и 2.2
Что будет, если не сдать Штраф 5% от суммы налога за каждый месяц опоздания: минимум 1 000 ₽, максимум 30% от суммы налога (п.1 ст.119 НК РФ)
Когда сдавать
Компания Не позднее 31 марта (в 2019 году — не позднее 1 апреля, потому что 31 марта выходной)
ИП Не позднее 30 апреля
Куда сдавать
Компания В налоговую инспекцию по месту нахождения — юридическому адресу
ИП В налоговую инспекцию по месту регистрации ИП
В каком виде
На бумаге или по интернету через оператора: Сбис, Такском, Контур и других.
Какие разделы заполнять
Титульный лист, разделы 1.2 и 2.2
Тем, кто в прошлом году платил торговый сбор — дополнительно раздел 2.1.2
Что будет, если не сдать
Штраф 5% от суммы налога за каждый месяц опоздания: минимум 1 000 ₽, максимум 30% от суммы налога (п.1 ст.119 НК РФ)

На готовом бланке: вручную или на компьютере

Шаг 1. Возьмите пустой бланк декларации

Бланк можно получить в налоговой инспекции или скачать в интернете: в Экселе или в ПДФ. Его можно заполнить прямо на компьютере или распечатать и заполнить вручную синей ручкой. Титульный лист и каждый раздел декларации нужно распечатать на отдельных листах — печатать с двух сторон листа нельзя.

Если не знаете код своей налоговой инспекции, узнайте на сайте налоговой Если не помните свой ОКВЭД, посмотрите в выписке из реестра юрлиц — её можно получить на сайте налоговой. Достаточно ввести свой ИНН и проверочный код. Выписку можно скачать в формате ПДФ Если сдаёте декларацию самостоятельно, в нижней части титульного листа поставьте код 1 — «налогоплательщик» и укажите свои ФИО. Ниже поставьте дату и распишитесь.
Если декларацию по доверенности сдаёт курьер или бухгалтер, поставьте код 2 — «представитель налогоплательщика» и укажите ФИО доверителя. Ниже представитель ставит дату и расписывается. Ещё ниже укажите реквизиты доверенности. Например, доверенность № 1 от 15 апреля 2019 года. Если у вас ИП, подойдет только нотариальная доверенность

Шаг 3. Посчитайте свои доходы, расходы и налог — заполните раздел 2.2

Как считать доходы

При упрощенной системе налогообложения доходы считают кассовым методом. Это значит, датой получения дохода считается день, когда деньги пришли:

  • в кассу — если клиент платит через кассу;
  • на расчётный счёт в банке — если клиент платит по безналу напрямую.

Нужно платить налог:

  • с доходов от продажи товаров, работ;
  • с доходов от реализации услуг, имущественных прав;
  • с доходов не по основной деятельности;
  • с процентов на остаток счёта.

Не нужно платить налог:

  • с перечислений на счёт ИП со своей карты;
  • с поступлений от других контрагентов по договору займа.

Посчитайте доходы. Предположим, за 1 квартал бизнесмен заработал 974 300 ₽, во 2 квартале ничего не заработал, в 3 квартале — 1 346 400 ₽, в 4 квартале  1 224 400 ₽.

Доходы за каждый период считают нарастающим итогом. Это значит, нужно складывать доход за текущий квартал с доходом за предыдущий период.

  • Доход за 1 квартал = 974 300 ₽.
  • Доход за полугодие = доход за 1 квартал + доход за 2 квартал = 974 300 + 0 ₽ = 974 300 ₽.
  • Доход за девять месяцев = доход за полугодие + доход за 3 квартал = 974 300 ₽ + 1 346 400 ₽ = 2 320 700 ₽.
  • Доход за год = доход за девять месяцев + доход за 4 квартал = 2 320 700 ₽ + 1 224 400 ₽ = 3 545 100 ₽.

Как считать расходы

При расчёте налога можно включить в расходы (ст. 346.16 НК РФ):

  • стоимость товаров и расходников, затраты на их перевозку и хранение;
  • оплату труда и налоги с зарплаты;
  • аренду, вывоз мусора и коммуналку;
  • рекламу;
  • покупку, ремонт и обновление оборудования;
  • лицензии и другие интеллектуальные права: изобретения, промышленные образцы, компьютерные программы, базы данных и ноу-хау;
  • услуги банков и проценты за кредиты;
  • нотариальное оформление документов;
  • затраты на обслуживание онлайн-касс;
  • бухгалтерские, аудиторские и юридические услуги;
  • канцелярские товары;
  • телефон и интернет;
  • налоги и сборы, кроме налога на УСН 15%.

Точно нельзя включать в расходы:

  • маркетинговые исследования;
  • добровольное страхование;
  • представительские расходы;
  • корпоративы для сотрудников и клиентов;
  • стоимость электронной подписи для участия торгов по госзакупкам;
  • услуги кадровых агентств.

Если не знаете, можно ли отнести к расходам конкретные затраты, погуглите. Поищите ответ в письмах Минфина — их сотни по разным видам расходов.

Все расходы должны быть:

  1. Оплачены. На упрощёнке используют кассовый метод: затраты становятся расходами только после оплаты . Пока деньги не ушли со счёта или из кассы, расходов нет.
  2. Подтверждены документами. Это значит, что на все расходы должны быть правильно оформленные документы: договоры с основными поставщиками, счета, накладные, счёт-фактуры (если поставщик на ОСНО), УПД, акты об оказании услуг. Нет документов — нет расходов.
  3. Экономически обоснованы. Расходами считают только затраты на бизнес. Нельзя включить в расходы покупку стиралки для дома или оплату за квартиру. Если вы покупаете деревообрабатывающий станок и хотите провести расходы через свою кофейню, придётся доказать, что это нужно для бизнеса. Всё, что вы тратите не для заработка — не расходы.
  4. Использованы для бизнеса. В расходах учитывают проданный товар, использованные материалы, переработанное сырьё, использованные услуги и принятые работы. Нельзя отнести на расходы товар, который лежит на складе или на полках магазина, или затраты на незаконченный ремонт в торговом зале. Всё, чем вы не успели воспользоваться, продать или переработать — не расходы.

Посчитайте расходы. Предположим, в 1 квартале бизнесмен потратил 744 250 ₽, во 2 квартале расходов не было, в 3 квартале — 979 850 ₽, в 4 квартале — 1 213 800 ₽.

Расходы тоже считают нарастающим итогом.

  • Расходы за 1 квартал = 744 250 ₽.
  • Расходы за полугодие = расход за 1 квартал + расход за 2 квартал = 744 250 + 0 ₽ = 744 250 ₽.
  • Расходы за девять месяцев = расход за полугодие + расход за 3 квартал = 744 250 ₽ + 979 850 ₽ = 1 724 100 ₽.
  • Расходы за год = расход за девять месяцев + расход за 4 квартал = 1 724 100 ₽ + 1 213 800 ₽ = 2 937 900 ₽.

Рассчитайте налоговую базу. Налоговая база = Доходы — Расходы

  • Налоговая база за 1 квартал = 974 300 ₽ — 744 250 ₽ = 230 050 ₽.
  • Налоговая база за полугодие = налоговая база за 1 квартал + (доходы — расходы за 2 квартал) = 230 050 ₽ + 0 ₽ = 230 050 ₽.
  • Налоговая база за девять месяцев = налоговая база за полугодие + (доходы — расходы за 3 квартал) = 230 050 ₽ + (1 346 400 ₽ — 979 850 ₽) = 596 600 ₽
  • Налоговая база за год = налоговая база за девять месяцев + (доходы — расходы за 4 квартал) = 596 600 ₽ + ( 1 224 400 — 1 213 800 ₽) = 607 200 ₽.

Посчитайте убыток. Если за отчётный период вы получили убыток, укажите его — поквартально нарастающим итогом. Если убытка не было, во всех ячейках поставьте прочерк.

Стандартная ставка 15%. Действует на всей территории России.

Региональная ставка от 5% до 15%. Местные власти могут снизить налоговую ставку до 5%. Зайдите на сайт местного министерства финансов и в документах поищите решение местных властей про снижение ставки налога.

Льготная ставка 0%. Местные власти могут установить налоговые каникулы для индивидуальных предпринимателей, которые зарегистрировались впервые и работают в производственной, социальной, научной сфере или оказывают населению бытовые услуги (п. 4 ст. 346.20 НК РФ). Зайдите на сайт местного министерства финансов и в документах поищите решение местных властей про налоговые каникулы. Налоговые каникулы действуют до 2020 года.

Пример поиска льгот для Калининградской области

Укажите ставки налога за каждый период

Сумма налога = налоговая база × ставка налога

Всё, что меньше 50 копеек, отбрасывается, а 50 копеек и больше — округляется до рубля

Рассчитайте налог. Налог считают нарастающим итогом, как доходы и расходы.

  • Налог за 1 квартал = 230 050 ₽ × 15% = 34 508 ₽
  • Налог за полугодие = налог за 1 квартал + налоговая база за 2 квартал × 15% = 34 508 ₽ + 0 ₽ = 34 508 ₽
  • Налог за девять месяцев = налог за полугодие + налоговая база за 3 квартал × 15% = 34 508 ₽ + 596 600 × 15% ₽ = 89 490 ₽
  • Налог за год = налог за девять месяцев + налоговая база за 4 квартал × 15% = 89 490 ₽ + 10 600 × 15%= 91 080 ₽.

Минимальный налог = доходы × 1%

Если сумма налога получается меньше минимального размера, нужно заплатить 1% от доходов.

Рассчитайте минимальный налог. Доходы за год × 1% = 3 545 100 ₽ × 1% = 35 451 ₽

Шаг 4. Узнайте свой код ОКТМО и заполните раздел 2.1

Код ОКТМО можно узнать на сайте налоговой. Выберите свой регион и район регистрации, нажмите «Найти». Сервис выдаст ваш код ОКТМО.

Поставьте свой код ОКТМО в строке 010. Строки 030,060,090 оставьте пустыми. Их нужно заполнять, только если вы меняли адрес регистрации
  • Заполните раздел на основе данных раздела 2.2.
  • Строка 020 = строке 270 раздела 2.2 = 34 508 ₽
  • Сумма аванса по налогу за полугодие (строка 040) = сумма налога к уплате (Раздел 2.2. строка 271) — сумма аванса по налогу за 1 квартал (строка 020) = 34 508 ₽ — 34 508 ₽ = 0 ₽. Строку оставляем пустой или ставим прочерки.
  • Сумма аванса по налогу за девять месяцев (строка 070) = сумма налога к уплате (Раздел 2.2 строка 272) — сумма аванса по налогу за 1 квартал (строка 020) — сумма аванса по налогу за полугодие (строка 040) = 89 490 ₽ — 34 508 ₽ — 0 ₽ = 54 982 ₽
  • Сумма аванса по налогу за год (строка 100) = сумма налога к уплате (Раздел 2.2 строка 273) — сумма аванса по налогу за 1 квартал (строка 020) — сумма аванса по налогу за полугодие (строка 040) — сумма аванса по налогу за девять месяцев (строка 070) = 91 080 ₽ — 34 508 ₽ — 0 ₽ — 54 892 ₽ = 1 590 ₽

Положите распечатанную декларацию в файл или скрепите скрепкой — прокалывать дыроколом или степлером нельзя.

Декларация готова! Можно сдавать.

В бесплатной программе налоговой

Проще заполнить декларацию с помощью бесплатной программы от налоговой инспекции «Налогоплательщик ЮЛ». Скачать программу можно на сайте налоговой.

После установки запустите программу и добавьте нового налогоплательщика — ИП
Укажите свои данные
В меню выберите «Налоговая отчётность» → «Создать». Из списка документов выберите декларацию по УСН
Выберите год, за который сдаёте декларацию
Заполните титульный лист. В поле «Налоговый период» выберите 34 — код годового отчёта. Укажите код по месту нахождения 120 — место жительства предпринимателя, одинаковый для всех ИП. Укажите свой номер телефона
Если сдаёте декларацию сами, поставьте цифру 1 и укажите своё ФИО. Если за вас декларацию сдаёт курьер или бухгалтер по доверенности, поставьте цифру 2 и укажите его ФИО
Добавьте раздел для расчёта налога 2.2: щелчком правой кнопки мыши нажмите «Добавить раздел»
Укажите свои доходы и расходы, ставку налога за квартал, полугодие, девять месяцев и год. Внести налоговую базу вручную не получится, эти поля заблокированы — программа посчитает налог сама, когда вы заполните все поля декларации.
Нажмите в меню сверху значок с буквой «Р»
Программа рассчитает налоговую базу суммы налога к уплате
Добавьте раздел 1.2.: щелчком правой кнопки мыши нажмите «Добавить раздел»
Программа сама заполнит раздел 1.2. Распечатайте декларацию: нажмите значок принтера в верхнем меню

Положите распечатанную декларацию в файл или скрепите скрепкой — прокалывать дыроколом или степлером нельзя.

Декларация готова! Можно сдавать

ИП на УСН стал самозанятым. Когда нужно сдавать последнюю декларацию?

Индивидуальные предприниматели могут стать самозанятыми гражданами и платить НПД.

Но следует помнить, что ИП не могут совмещать НПД с другими системами налогообложения.

Если, например, ИП на упрощенке решил стать самозанятым, то ему придется сняться с учета как плательщику УСН, подав соответствующее уведомление в ФНС.

Но только подать уведомление о прекращении применения УСН недостаточно. Необходимо также сдать декларацию по УСН.

 

В какие сроки нужно подать декларацию по УСН?

1. При переходе ИП на НПД, предприниматель обязан в течение одного месяца направить в ФНС уведомление о прекращении УСН.

Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ

Статья 15. Особенности применения отдельных налогов, страховых взносов и специальных налоговых режимов при проведении эксперимента

4. Физическое лицо обязано в течение одного месяца со дня постановки на учет в качестве налогоплательщика направить в налоговый орган по месту жительства (по месту ведения предпринимательской деятельности) уведомление о прекращении применения упрощенной системы налогообложения, системы налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единого сельскохозяйственного налога), системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности. В этом случае налогоплательщик считается прекратившим применение упрощенной системы налогообложения, системы налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единого сельскохозяйственного налога) или подлежит снятию с учета в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход со дня постановки на учет в качестве налогоплательщика.

2. А декларацию по УСН он обязан подать не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором согласно уведомлению, им прекращена предпринимательская деятельность, в отношении которой применялась УСН.

Откуда взялся этот срок?

Данная норма указана в Налоговом Кодексе РФ:

Пункт 2 статьи 346.23

2. Налогоплательщик представляет налоговую декларацию не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором согласно уведомлению, представленному им в налоговый орган в соответствии с пунктом 8 статьи 346.13 настоящего Кодекса, прекращена предпринимательская деятельность, в отношении которой этим налогоплательщиком применялась упрощенная система налогообложения.

Почему лучше не забыть сдать декларацию по УСН?

  1. Обратите внимание, что в случае если ИП не подаст декларацию, то ФНС может заблокировать счет в банке.
  2. А также выписать штраф за то, что налоговая декларация не была сдана.

Рекомендованные статьи для ИП, которые стали самозанятыми:

Для кого отменят декларацию по УСН уже в следующем году?

Для кого отменят декларацию по УСН уже в следующем году?

Какой предприниматель хоть раз не мечтал о том, что он больше не будет сдавать декларации, судорожно искать причину ошибки или недостающую сумму? А теперь представьте, что ваша мечта скоро сбудется и вам не придется отчитываться за этот год. Шутки в сторону – некоторым действительно отменят необходимость сдавать декларацию по УСН (упрощенной системе налогообложения) в 2020 году. Это уже подтвердили Минфин и ФНС России.

Кого это касается?
В прошлом году Минфин России опубликовал Основные направления налоговой политики на 2019-2021 годы . Где упоминалось о том, что планируется отменить обязанность отчитываться по УСН для компаний с объектом “доходы” и использующими кассовую технику, обеспечивающую передачу фискальных данных в налоговые органы в режиме «онлайн» .
Позже глава ФНС России Михаил Мишустин на коллегии налоговых органов дал свой комментарий по этому поводу. Он отметил, что скоро будет рассматриваться законопроект об отмене представления декларации по УСН и ведения книги учета доходов. Благодаря этому 800 тысяч упрощенцев смогут не сдавать отчетность по УСН. Информацию для расчета налога инспекции будут получать с помощью онлайн-касс.

Новый режим “УСН-онлайн”
Сейчас разговоров на эту тему все больше. На днях на одном из федеральных телеканалов заместитель руководителя ФНС России Дмитрий Сатин рассказал о том, что планируется апгрейд системы упрощенки. Это когда предприниматель в скором времени сможет выбрать для себя режим «УСН-Онлайн», а исчислять налог за него будет налоговый орган на основании информации из онлайн-кассы. Это плюс как для индивидуальных предпринимателей, так и для налоговых органов.

Налоговая инспекция самостоятельно рассчитает сумму налога по данным, которые передают онлайн-кассы, и пришлет уведомление на уплату

Послабления в администрировании стали возможны благодаря современным технологиям, которые ФНС России активно внедряет уже несколько лет. Простота регистрации, уплаты налогов и общения с инспекцией – приоритетные вопросы для бизнеса, которые ФНС учитывает при внедрении «УСН-онлайн».
Действительно, с внедрением онлайн-касс налоговики могут отслеживать все поступления денег в кассу и на расчетный счет налогоплательщика. Значит, инспекторы смогут сами рассчитать налог, который должны оплатить такие налогоплательщики, и проверить, насколько правильно он был оплачен. В этом случае, по мнению чиновников, в сдаче отчетности уже нет необходимости.

Итоги:

  1. Должен появиться новый режим «УСН-онлайн». Те, кто сможет ему соответствовать, не будут сдавать отчетность и рассчитывать налог будет инспекция. Скорее всего он коснется тех упрощенцев, кто выбрал объект «доходы» и применяет онлайн-кассу. Для упрощенцев с объектом «доходы минус расходы» обязанность сдавать декларацию по УСН вряд ли отменят. Дело в том, что даже если они используют онлайн-кассу, рассчитывать налог им приходится сложнее. Ведь они уменьшают доходы на расходы из утвержденного перечня, а инспекторы не имеют данных об этих расходах.
  2. Начиная с отчетности за 2019 год декларацию по УСН отменят только при применении онлай-кассы с передачей чеков в ФНС через оператора фискальных данных. Если касса работает в автономном режиме – освобождения не будет.
  3. Пока точно неизвестно для кого будет отменена декларация по УСН: для организаций и индивидуальных предпринимателей (ИП) или только для ИП. Но в последнее время чиновники в своих выступлениях упоминают слово «предприниматели». Ждем текст законопроекта с изменениями в Налоговый кодекс РФ, который, думаем, не заставит себя долго ждать.
Крайний срок уплаты налогов

- 17 мая 2021 г. для налогов 2020 г. Налоговый день 2021.

Осталось 1 час
Для подачи налоговой декларации

Список крайних сроков подачи электронной подачи в налоговый сезон 2021 года: даты указаны для налоговых деклараций за 2020 год (1 января - 31 декабря 2020 г.) или ITR. Найдите формы, крайние сроки и калькуляторы за предыдущий налоговый год, а также крайние сроки уплаты налогов. Не будьте мудрыми на пенни и глупыми с налогами! Сделайте ИТ меньше налогов в eFile.com.

Обратите внимание на этот налоговый совет: Штрафы за , не подающие , превышают , не уплачивая налогов вовремя. Не пропустите крайний срок подачи документов, если у вас есть задолженность по налогам, даже если вы не можете уплатить налоги вовремя, поскольку штрафы за просрочку подачи , как правило, значительно выше, чем штрафы за неуплату налогов вовремя . Большинство налогоплательщиков не осведомлены об этом факте! Таким образом, вы можете подавать электронные документы вовремя и платить столько, сколько можете себе позволить.Воспользуйтесь инструментом PENALTYucator, чтобы узнать, какими могут быть ваши потенциальные налоговые штрафы. Если нужно выбирать, лучше вовремя подать заявку, чем вовремя платить! Здесь вы можете увидеть полный список всех крайних сроков налогообложения до 2021 года - файл PDF.

Начните уплату налогов в 2020 году и встаньте в очередь на возврат налога прямо сейчас: какова дата возврата налога?

Более 71 миллион возвратов, возвращаемых самостоятельно. подавалось ежегодно по состоянию на 2020 год. 1) . Узнайте, почему eFile.com стал таким популярным и почему налогоплательщики выбирают - и доверяют ему.com в качестве их личного онлайн-сервиса подготовки налоговых деклараций и электронных файлов: Мы снова упростим налоги! Гарантия налогов. Осмелитесь сравнить с TurboTax или H&R Block 2) .

Сроки возврата подоходного налога, сроки уплаты налогов

Подготовка налоговой декларации

15.01 - 15.10.2021

Расчетная дата возврата налога IRS на 2021 год - инструмент DATEucator

Оцените дату, в которую вы можете получить возмещение федерального налога за 2020 год от IRS после того, как вы подадите электронную или принятую налоговую декларацию за 2020 год.

Сроки возврата, продления, изменения, налоговой оценки

15 апреля 2021 г.
Новый срок:
17 мая 2021 г.
Крайний срок возврата налогов 2020!

День подачи налоговой декларации IRS за 2021 год для налоговых деклараций за 2020 год! Если у вас есть задолженность, подайте электронное письмо, даже если вы не можете заплатить!

Мы рекомендуем вам не откладывать подачу заявки, если у вас возникнут вопросы в последний момент. Кроме того, вы не нарушите крайний срок уплаты налогов, если у вас есть задолженность по налогам. В большинстве случаев штрафы за несвоевременную подачу декларации превышают штрафы за просрочку уплаты налогов.efileIT сейчас!

15 апреля 2021 г. Плюс

Государственная декларация 2020 г. плюс налоговая декларация IRS. Найдите точные государственные сроки по штатам. efileIT сейчас! Декларация штата - за исключением Калифорнии - может быть подана по электронной почте только вместе с федеральной декларацией в соответствии с правилами IRS / штата, а не политикой eFile.com. Подготовьте несколько отчетов штата на eFile.com и подайте их в электронном виде вместе с федеральными декларациями. Инструкции о том, как подготовить и отправить ТОЛЬКО один или несколько государственных деклараций.

17 мая 2021 г.

Продление налоговой декларации IRS на 2020 год

Prepare и eFile бесплатно в eFile.com; нажмите на связанную страницу, чтобы узнать, нужно ли вам расширение! Налоговые расширения следует использовать только тогда, когда вам нужно больше времени для подготовки к подаче, а не больше времени для оплаты.

17 мая 2021 г. Плюс

Продление государственного подоходного налога в 2020 году

Многие штаты предоставляют автоматическое продление налогов, если вы не обязаны платить налоги. Если у вас есть задолженность по налогам, во многих случаях вы можете заплатить налоги штата онлайн. Этот платеж будет продлен.

Выполняется

Налоговая поправка IRS
Государственная налоговая поправка Вы можете подготовить поправку в электронном файле.com для налогового года 2020, затем распечатайте, подпишите и отправьте формы по почте. К середине 2021 года планируется внести изменения в форму 1040X в электронном виде. При внесении поправок в налоговые органы штата применяется аналогичная процедура, но без использования формы 1040-X IRS - у них есть собственная форма для внесения поправок, хотя в некоторых формах вообще нет. и просите только своевременно уплатить причитающийся налог. Налоговая информация и детали по штатам.

15 апреля 2021 г. плюс

Крайний срок возврата налоговой декларации за 2017 год; с этой даты вы больше не можете требовать возврата налога за 2017 год, если он был вам должен.См. Налоговые формы 2017 г., инструменты. Крайний срок возврата в 2018 г. - 15 апреля 2022 г .; Возврат за 2019 год - 15 апреля 2023 года. Если вы не подали налоговую декларацию IRS за 2017 год и не ожидаете возврата налога, вы должны до 15.04.2021 подать декларацию в бумажном виде и потребовать возмещения. После этой даты ваш возврат истечет навсегда. Требуйте и не тратьте деньги на возврат!

Don't StressIT видео

15 июня 2021 г.

U.Граждане S. и иностранцы-резиденты США, которые работают и живут за границей (за пределами США и Пуэрто-Рико), могут подать в электронном виде или подать свои декларации или продления налогов и уплатить налоги, подлежащие уплате до 15 июня 2021 г. Если применимо, для налоговых деклараций штата за неполный год проживания , эта дата может не применяться для государственных налоговых деклараций. Оплатите налоги IRS онлайн до 15 июня 2021 г. Способы оплаты.

Сезон подачи электронных документов IRS и крайний срок продления - с даты открытия IRS до даты октября, отчеты за текущий налоговый год могут быть поданы в электронном виде.После 15 октября 2021 г. вы больше не сможете подавать налоговую декларацию за 2020 г. в электронном виде.

Если вы подали электронное расширение или не подали декларацию до 15 апреля, 17 мая 2021 года или позже, вы можете подать налоговую декларацию в электронном виде до 15 октября 2021 года, чтобы избежать штрафов за несвоевременную подачу. Могут применяться штрафы за просрочку платежа. Проверьте статус возврата налогов в своей федеральной налоговой декларации после того, как вы подали электронную или подали принятую налоговую декларацию. Статус возврата налога IRS на 2021 год для налоговых деклараций за 2020 год - где мой возврат?

Сезон подачи электронных документов IRS и крайний срок продления - с даты открытия штата до даты октября, отчеты за текущий налоговый год можно подавать в электронном виде.После 15 октября 2021 г. вы больше не сможете подавать налоговую декларацию за 2020 г. в электронном виде.

Если вы подали или получили автоматическое продление государственной налоговой декларации до 15 апреля 17 мая 2021 года или позже, в некоторых случаях, вы можете подать электронную налоговую декларацию в IRS и государственную налоговую декларацию до 15 октября 2021 года, чтобы избежать штрафов за несвоевременную подачу налоговой декларации. Могут применяться штрафы за просрочку платежа. Проверьте статус вашего государственного возмещения в налоговом агентстве штата после того, как вы подали электронную или подали принятую государственную налоговую декларацию. Статус возврата государственного налога в 2020 году - где мой государственный возврат?

15 апреля 2023 г.

Возврат налоговой декларации IRS за 2019 г. Если вы ожидаете возврата налога вместе с вашей налоговой декларацией IRS за 2019 год, вы можете подавать в IRS только бумажные декларации.Если вы ожидаете возврата налога, вам также будет грозить штраф за несвоевременную подачу заявки НЕ . Важно: если вы ожидаете возврата налога за 2019 год, вы больше не сможете потребовать его после 15 апреля 2023 года! Не оставляйте свои кровно заработанные деньги в IRS.

Подробная информация о корректировке крайнего срока налогового сезона 2021 года.

Крайние сроки налогообложения на 2021 год для налоговых деклараций, налоговых оценок и т. Д.: Крайние сроки налогообложения до 2021 года PDF.

Налоговые декларации за предыдущий год

Вы не можете подавать в электронном виде федеральные налоговые декларации или налоговые декларации штата за 2019 налоговый год и ранее.Однако eFile.com предоставляет вам легкий доступ ко всем соответствующим формам федерального подоходного налога за год и к соответствующим калькуляторам налогового года. Помните, что эти налоговые калькуляторы бесплатны и предназначены для того, чтобы дать вам точную оценку вашего возврата налога или налоговых обязательств за данный налоговый год. Бланки государственной налоговой декларации за предыдущий год находятся на соответствующих страницах по налогам штата на сайте efile.com.

Если вы задолжали налоги

Если вы планируете иметь задолженность по налогам за один или несколько предыдущих налоговых лет и не подали и не уплатили причитающиеся налоги, вы, скорее всего, понесете штрафы за несвоевременную подачу налоговой декларации и за просрочку платежа. eFile.com рекомендует как можно скорее предпринять следующие шаги:

  • Шаг 1. Загрузите соответствующие налоговые формы за соответствующий налоговый год.
  • Шаг 2: Используйте налоговый калькулятор и инструменты для соответствующего налогового года.
  • Шаг 3: Заполните формы подоходного налога и отправьте их в IRS и / или в налоговую службу штата.
  • Шаг 4. Даже если вы не можете платить налоги, следуйте инструкциям выше и платите столько, сколько вы можете себе позволить.Таким образом, вы, по крайней мере, отмените штрафы за просрочку подачи документов, которые в целом выше, чем штрафы за просрочку платежа.

Если вы ожидаете возврата налога

Если вы ожидаете возмещения налога за один или несколько предыдущих налоговых лет и не подавали налоговую декларацию IRS или штата, вы, скорее всего, не будете подлежать поздней подаче и, конечно, не будете нести штрафы за просрочку платежа. Однако у вас есть только три года после указанного налогового года, чтобы потребовать возмещения налога. К сожалению, по прошествии трех лет ваш возврат налога истечет, и вы больше не сможете требовать обратно свои кровно заработанные деньги в IRS.Например, после 15 апреля 2023 г. вы больше не сможете требовать возмещения налога IRS за 2019 г. В большинстве штатов соблюдаются эти или аналогичные правила и даты истечения срока возврата налогов.

Подайте федеральные налоговые декларации и налоговые декларации штата за 2020 год на eFile.com в сроки, указанные в таблице выше. Это гарантирует, что вы сможете подать заявку в электронном виде, быстрее получить возмещение и сократите или отмените любые налоговые штрафы.

1) Электронный налоговый отчет IRS. 2) TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.и H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
. H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Тема № 301 Когда, как и куда подавать

Когда подавать

Если вы подаете заявление на календарный год и ваш налоговый год заканчивается 31 декабря, срок подачи декларации о федеральном подоходном налоге обычно составляет 15 апреля каждого года.Если вы используете финансовый год (налоговый год, заканчивающийся в последний день любого месяца, кроме декабря), ваш отчет должен быть подан не позднее 15 числа четвертого месяца после окончания финансового года. Если срок выполнения выпадает на субботу, воскресенье или официальный праздник, срок выполнения переносится на следующий рабочий день. Срок подачи налоговой декларации за 2020 год - 17 мая 2021 года. Обратитесь к Дню налогов для физических лиц, продленному до 17 мая: Казначейство, IRS продлевают срок подачи и оплаты для получения дополнительной информации.

Ваш возврат считается поданным вовремя, если конверт правильно адресован, имеет достаточное количество почтовых расходов, имеет почтовый штемпель и депонирован по почте в установленный срок.Если вы подаете декларацию в электронном виде, дата и время в вашем часовом поясе, когда передается декларация, определяют, будет ли ваша декларация подана своевременно. Позже вы получите электронное подтверждение того, что Налоговое управление США приняло вашу декларацию, поданную в электронном виде.

Если вы служили или служите в вооруженных силах в зоне боевых действий или в чрезвычайной ситуации, или если вы были госпитализированы в результате травмы, полученной во время службы в такой зоне или операции, после окончания вашего налогового года, но до Обычный срок подачи декларации, у вас может быть дополнительное время для подачи и уплаты налогов.Как правило, у вас есть не менее 180 дней после того, как вы покинете обозначенную зону боевых действий / чрезвычайную операцию, чтобы подать и уплатить налоги. См. Публикацию 3, Налоговое руководство для вооруженных сил. Если Служба определит, что вы пострадали от объявленного президентом стихийного бедствия, террористических или военных действий, у вас может быть до одного года после установленной даты вашего возвращения в файл и уплаты налогов, в зависимости от крайнего срока, указанного Службой. Если вы живете и работаете за пределами США и Пуэрто-Рико, обратитесь к инструкциям в форме 4868, Заявление об автоматическом продлении срока подачи файла U.S. Индивидуальная налоговая декларация.

Расширения к файлу - Если вы не можете подать заявление к установленному сроку вашего возврата, вам следует запросить продление времени для подачи. Чтобы получить автоматическое продление срока подачи декларации на 6 месяцев, вы можете заполнить форму 4868. Подайте запрос на продление до установленной даты возврата. Продление времени на подачу налоговой декларации не является продолжением времени для оплаты, поэтому вы должны будете выплатить проценты, если налог, который вы должны, не уплачен к первоначальному сроку подачи вашей налоговой декларации. Вы также можете подвергнуться штрафу за просрочку платежа по любому налогу, не уплаченному к первоначальной дате подачи вашей декларации.Дополнительные сведения о продлении см. В разделах «Продление срока подачи документов», «Какой срок подачи моей федеральной налоговой декларации» или «Имею ли я право запросить продление?» и Тема № 304.

Как подать

Вы можете подать налоговую декларацию в электронном виде. Как правило, вы получите возмещение в течение 3 недель с даты получения налоговой декларации, даже быстрее, если вы решите внести деньги напрямую на свой текущий или сберегательный счет. Большинство профессиональных составителей налоговых деклараций предлагают электронную подачу налоговых деклараций вместе со своими услугами по подготовке деклараций и могут взимать плату за подачу вашей декларации в электронном виде.Кроме того, когда вы готовите декларацию самостоятельно с помощью программного обеспечения для подготовки налоговой декларации, вам, возможно, придется заплатить сбор за подачу декларации в электронном виде. Однако вы можете иметь право на бесплатную электронную регистрацию через Free File. Для получения дополнительной информации об электронной подаче документов в целом посетите раздел «Варианты электронной подачи документов для физических лиц».

Если вы отправите бумажную форму 1040 или 1040-SR по почте, ее обработка может занять от шести до восьми недель. Обязательно прикрепите:

Подписание декларации - Для подписания электронной декларации см. Тему №255 и как мне подписать свою налоговую декларацию при подаче электронной подачи?

Для подписания налоговой декларации в бумажном виде:

  • Если вы подаете совместную декларацию, оба супруга должны подписать декларацию. Если ваш (а) супруг (а) не может подписать документ из-за состояния здоровья и просит вас подписать декларацию, поставьте подпись именем супруга в надлежащем месте, затем словом «by», затем своей подписью, а затем словом «муж» или «жена». Не забудьте также поставить подпись в обычном месте, предназначенном для вашей подписи. Приложите заявление, которое включает номер формы декларации, которую вы подаете, налоговый год, причину, по которой ваш супруг (а) не может подписать декларацию, и что ваш супруг (а) согласился на то, чтобы вы подписали за него или нее.Если вы являетесь опекуном своего психически некомпетентного супруга, вы можете подписать отчет за своего супруга как «опекун».
  • Если ваш супруг не может подписать декларацию по какой-либо другой причине, вы можете подписать ее только при наличии действующей доверенности. К возврату необходимо приложить документ о доверенности. Для этой цели вы можете использовать Форму 2848, Доверенность и Декларацию представителя.
  • Если вы подаете декларацию на несовершеннолетнего ребенка, который не может подписать декларацию, подпишите имя ребенка, затем слово «кем», затем свою подпись и ваши родственные отношения, например, «родитель» или «опекун для несовершеннолетнего ребенка».«

Информацию о том, как подать и подписать декларацию об умершем, см. В теме № 356.

Куда подавать

Когда вы электронным файлом возврат, поскольку он передается в электронном виде, вам не нужно беспокоиться о его отправке в нужное место. Однако при подаче бумажной декларации отправьте ее по адресу, указанному в инструкциях к форме, которую вы заполняете. См. Раздел «Где подавать налоговую декларацию в бумажном виде с платежом или без него».

Если у вас есть задолженность - Вы можете оплатить любую задолженность через IRS Direct Pay.В качестве альтернативы вы можете приложить чек или денежный перевод к бумажной декларации или, если вы подавали электронное письмо, к Форме 2020 года 1040-V, Платежный ваучер:

  • Выпишите чек или денежный перевод в «Казначейство США».
  • На лицевой стороне платежа укажите свое имя, адрес, идентификационный номер налогоплательщика (SSN, ITIN, EIN), номер телефона в дневное время, налоговый год и тип формы, которую вы заполняете (например, форма 1040 2020 года).
  • свободно приложите платеж к возврату; не скрепляйте и не прикрепляйте иным образом платеж или форму 1040-V к декларации.
  • Не отправляйте возврат наличными по почте.

Если вы готовите налоговую декларацию с помощью программного обеспечения для подготовки налоговых деклараций, ознакомьтесь с инструкциями к своему программному обеспечению, чтобы определить, как произвести платеж через программное обеспечение. Для получения подробной информации об уплате налогов кредитной или дебетовой картой, другим электронным платежом или наличными посетите нашу страницу Платежи. Дополнительную информацию об уплате налогов см. В инструкциях к форме и в теме № 158.

Если вы не можете оплатить остаток - Если вы не можете уплатить весь налог, причитающийся по своей декларации, IRS может помочь вам с организацией платежа.Дополнительную информацию о том, что делать, если вы не можете платить подоходный налог, см. В теме № 202.

Когда вы можете подать налоговую декларацию в самый ранний срок?

Налоговым специалистам постоянно задают вопросы о том, когда люди могут подавать свои декларации и как скоро они могут получить возврат налога каждый год, поскольку календарь переносится на январь. Ответы зависят от нескольких факторов, например, когда вы получаете важные налоговые документы, и ранняя подача не обязательно означает, что вы получите возмещение раньше.

Есть несколько свиданий, на которые вы все равно можете рассчитывать. Налоговая служба (IRS) обычно объявляет их не позднее второй недели января о предстоящем сезоне подачи документов, но в течение года они могут корректироваться.

Соберите документы о доходах

Ваш работодатель должен был до 1 февраля 2021 года отправить вам форму W-2 с отчетом о ваших доходах за 2020 год. Большинство форм 1099 также должны быть отправлены независимым подрядчикам к этой дате.Этот крайний срок обычно приходится на 31 января, но он был перенесен на следующий рабочий день - понедельник - в 2021 году, потому что 31 января приходилось на воскресенье.

Обратитесь к своему работодателю и запросите копию или дубликат, если вы не получили форму W-2. Вы также можете позвонить в IRS по телефону 800-829-1040, если это не сработает.

Вы можете подать форму IRS 4852, заменяющую W-2, если приближается крайний срок подачи налоговой декларации, а у вас все еще нет W-2, но это может быть немного головной болью.Вам нужно будет точно рассчитать свой доход и сумму удержания на основе вашей последней квитанции о заработной плате за год, поэтому вы можете обратиться к налоговому специалисту, если вы окажетесь в такой ситуации.

Считается ли мой стимулирующий платеж доходом?

В мае 2020 года IRS заявила, что выплаты за экономические последствия, предоставленные американцам в соответствии с Законом о помощи, помощи и экономической безопасности (CARES) и дополнительным законодательством, не являются налогооблагаемым доходом. Вам не нужно возвращать какую-либо часть этих денег дяде Сэму, и это не уменьшит ваш возврат, если он к вам придет.

Стимулирующие выплаты также не считаются доходом для других целей, таких как право на получение государственных пособий или помощи.

Правительства многих штатов, включая Нью-Джерси и Массачусетс, указали, что не облагают налогом и эти стимулирующие выплаты. Скорее всего, вам не нужно будет указывать полученный платеж в налоговой декларации штата, но для уверенности посетите веб-сайт своего штата или посоветуйтесь с местным налоговым специалистом.

Закон об американском плане спасения (ARPA), подписанный в марте 2021 года, предусматривает, что до 10 200 долларов США пособия по безработице, полученного в 2020 году, также освобождаются от налогообложения, по крайней мере, для тех, кто зарабатывает до 150 000 долларов.Некоторые штаты согласились с этим постановлением и не будут облагать налогом ваши льготы. Другие будут продолжать это делать. Узнайте в своем штате, где находится ваш штат.

Положение ARPA по безработице полезно для тех, кто получает до 600 долларов в неделю в виде пособия по безработице. Тем, кто подал налоговую декларацию до того, как вступил в силу ARPA, не нужно беспокоиться о подаче исправленной налоговой декларации. Фактически, IRS просит вас не делать этого. Налоговое управление США указало, что оно пересчитает все налоговые декларации за 2020 год, в которых указан доход от пособий по безработице, и произведет возмещение любых возмещений весной и летом 2021 года.

Что касается налоговой декларации штата, вам, скорее всего, придется подавать ее, но для уверенности следует уточнить в налоговых органах своего штата.

Когда начинается подача и обработка налоговой декларации

IRS начало принимать и обрабатывать налоговые декларации за 2020 год 12 февраля 2021 года - примерно на три недели позже обычной даты, которая обычно приходится на последнюю неделю января. Агентство указало, что ему нужно время для рассмотрения изменений налогового законодательства, которые вступили в силу 27 декабря, когда правительство предоставило дополнительные льготы в ответ на пандемию коронавируса.

Большинство налоговых специалистов и компаний, занимающихся налоговым программным обеспечением, в том числе те, у кого есть программа IRS Free File, подготовят вашу налоговую декларацию немедленно, если у вас есть все документы о доходах в порядке.

Срок подачи налоговой декларации

IRS продлил крайний срок подачи налоговой декларации с 15 апреля до 17 мая 2021 года. Это положение применяется только к физическим лицам, а не к корпорациям. Это означает, что выплаты не должны быть произведены до 17 мая, за исключением расчетных налоговых выплат.Срок сдачи - 15 апреля.

Жители Техаса и близлежащих штатов, которые были объявлены районами стихийных бедствий во время зимних штормов, имеют еще больше времени для подачи налоговых деклараций до 15 июня 2021 года.

Лица, проживающие в других штатах, могут запросить шестимесячное продление в IRS, сдвинув крайний срок подачи до 15 октября этого года, если они не готовы подготовить и подать налоговую декларацию до 17 мая. заполнить форму 4868, а не налоговую декларацию к этой дате.

Однако уплата всех налогов, которые вы должны за год, должны быть произведены до крайнего срока в мае. IRS будет взимать проценты, а иногда и штрафы за просрочку платежа, если вы не заплатите к тому времени.

Когда вы получите возврат?

IRS исторически заявляло, что в большинстве случаев возврат осуществляется менее чем за 21 день, но если вы отправите бумажный возврат по почте, это может занять до шести недель. Если вы запрашиваете бумажный чек для возврата, а не прямой депозит, он советует вам добавить еще около 10 дней, чтобы обеспечить процесс доставки по почте.

Это может зависеть от налоговых льгот, которые вы претендуете

Закон о защите американцев от повышения налогов от 2015 года, широко известный как «Закон PATH», начал задерживать возврат некоторых средств в 2017 году.

IRS не имеет права выплачивать вам возврат до середины февраля, независимо от того, когда вы подаете декларацию, если вы ожидаете возврата, потому что вы потребовали налоговую льготу на заработанный доход (EITC) или возвращаемую часть налоговой льготы на ребенка. . Закон о PATH предусматривает, что IRS необходимо время для проверки возвратов, требующих этих возмещений, чтобы предотвратить мошенничество.

Вы можете проверить статус возврата и получить более точную дату после этого времени, посетив веб-сайт IRS.

Вы по-прежнему подвержены этой задержке, даже если ваш возврат частично причитается EITC или детской налоговой льготе. IRS не отправит вам ни одного возмещения в размере 1000 долларов США и не удержит часть вашего возмещения EITC до конца февраля, если вы переплатили 1000 долларов США в виде налогов и также имеете право на возмещение EITC в размере 1000 долларов США на общую сумму 2000 долларов США. Весь ваш возврат будет отложен.

2021 Налоговое планирование

Сроки подачи и возврата - не единственные крайние сроки, о которых должны беспокоиться налогоплательщики. Определенные платежи и требования к отчетности распространяются на календарный год, и отсутствие любого из них может вызвать головную боль, когда придет время снова подавать документы в 2022 году. Вот еще несколько крайних сроков, о которых вы можете помнить:

  • Индивидуальные предприниматели и независимые подрядчики, которые не облагаются налогом со стороны работодателя, должны производить расчетные платежи ежеквартально 15 января, 15 апреля, 15 июня и 15 сентября этого года.Платеж от 15 января 2022 года особенно важен, потому что это последний платеж за 2020 налоговый год. И снова в апреле крайний срок , а не , продленный IRS.
  • Сотрудники, которые зарабатывают более 20 долларов в виде чаевых в декабре 2020 года, должны сообщать о них своим работодателям в форме 4070 до 11 января 2021 года и каждый месяц в дальнейшем.
  • Последний день уплаты взносов в IRA за 2020 налоговый год продлен до 17 мая 2021 года.

Срок подачи налоговой декларации 2021: Как оценить возмещение, потребовать стимулирующие деньги и т. Д.

Сара Тью / CNET

Начнем с хороших новостей: у вас еще есть время, чтобы уплатить налоги.В 2021 году IRS снова отложило дату уплаты подоходного налога. В прошлом году крайний срок был продлен до 15 июля из-за пандемии; в этом году у вас будет до полуночи 17 мая, чтобы оформить документы. Плохая новость: вам может понадобиться это дополнительное время больше, чем когда-либо, учитывая, что ваши налоги могут быть более сложными, чем обычно, из-за новых и потенциально сложных вопросов, включая претензии по страхованию от безработицы, доход от стимулирующих проверок и изменение места жительства в связи с пандемией.

Когда моя налоговая декларация за 2020 год должна быть сдана в 2021 году?

Хотя в прошлом году IRS продлило крайний срок с 15 апреля до 15 июля, в этом году агентство предоставило нам только один дополнительный месяц: ваша налоговая декларация за 2020 год должна быть подана 17 мая 2021 года.Если вы запросите продление (и получите одобрение), ваш последний день для подачи заявки будет 15 октября 2021 года.

Однако есть одно существенное предостережение: IRS заявила, что крайний срок 17 мая не распространяется на тех, кто производит расчетные платежи. , которые еще должны быть опубликованы 15 апреля - в этот четверг. Хотя законодатели представили новый закон, который отложит расчетную дату уплаты налогов в первом квартале до 17 мая, неясно, хватит ли времени или политической воли для его принятия.

Что произойдет, если я не уложусь в срок?

Если вы не подадите налоговую декларацию до полуночи 17 мая, дальнейшие действия будут зависеть от вашей ситуации.Если вам причитается возмещение, штраф за позднюю подачу заявки не взимается, хотя это может быть другим для налогов вашего штата. Но если вы задолжали IRS, штрафы и пени начнут начисляться на оставшийся неуплаченный налог, подлежащий уплате в мае. В соответствии с Первым законом о налогоплательщиках от 2019 года также предусмотрен штраф в размере 330 долларов США. более высокие, чем штрафы за просрочку уплаты налогов. Если вы не можете подать заявку вовремя, вы можете подать заявку на продление, что автоматически отодвигает крайний срок подачи налоговой декларации до октября.15 и защищает вас от штрафов. В большинстве штатов налогоплательщики, которым предоставлено федеральное расширение для подачи документов, автоматически получают эквивалентное расширение для подачи налоговой декларации штата.

Важное примечание: если вам причитается возмещение или вы подаете заявление о продлении срока до 15 октября, вам все равно придется заплатить налоги до 17 мая. Если вы должны деньги, вы должны оценить причитающуюся сумму и оплатите его своей формой 4868. Если вы это сделаете, вам автоматически будет предоставлено продление.

Еще одно предостережение: если вы служите в армии - в зоне боевых действий или в чрезвычайной операции в поддержку вооруженных сил - вам может быть предоставлено дополнительное время для подачи документов, согласно IRS.

Итог? Лучше всего отправить индивидуальную налоговую декларацию по электронной почте или по почте как можно раньше. Обзор лучшего налогового программного обеспечения на 2021 год от CNET включает в себя множество пакетов, которые помогут вам вести бизнес быстро и по доступной цене.

О каких изменениях налогов на 2020 год мне нужно знать?

В 2020 налоговом году IRS изменило шкалы подоходного налога с физических лиц, скорректировав их с учетом инфляции. Существуют также новые временные правила, установленные прошлогодним Законом CARES в отношении благотворительных отчислений, планов IRA и 401 (k) и студенческих ссуд, которые могут повлиять на то, как вы готовите свои налоги.Основные изменения включают:

  • Стандартный вычет в настоящее время составляет 12 400 долларов США для лиц, подающих один документ, и 24 800 долларов США для супружеских пар, подающих документы совместно. (Подробнее.)
  • В этом году вы можете вычесть пожертвования на сумму до 300 долларов в соответствующие благотворительные организации, даже если вы не указали свои вычеты. (Подробнее.)
  • Взносы работодателя в ссуду на учебу сотрудника в размере до 5250 долларов в год не облагаются налогом как для работодателя, так и для сотрудника, если они были внесены с 27 марта 2002 г. по 10 декабря.31, 2020. (Подробнее.)
  • Требуемые минимальные выплаты для IRA и пенсионных планов были отменены на 2020 год. Поскольку эти RMD считаются налогооблагаемым доходом, если вы не выплачиваете распределение, это похоже на налоговую льготу. (Подробнее.)
  • Изменения в налоговой льготе на заработанный доход и налоговой льготе на детей: Обычно эти суммы налоговой льготы основываются на заработанном доходе, предоставляя больше денег людям с низким доходом. Но декабрьский пакет помощи от коронавируса позволяет подателям заявок использовать свои доходы за 2019 год вместо 2020, чтобы определить свое право на участие, увеличивая общую сумму возвращаемых кредитов, предоставляемых малообеспеченным лицам.По данным налогового фонда, вы можете сравнить свой доход за оба налоговых года, чтобы определить, какой из них лучше для вас.
  • Для тех, у кого есть гибкие схемы расходов на здравоохранение, ограничение в долларах для сокращения заработной платы сотрудников для взносов в эти планы медицинского страхования составляет 2750 долларов, что на 50 долларов больше, чем в прошлом году. (Подробнее.)
  • Что касается медицинских расходов, то декабрьский закон о стимулировании роста ввел в действие постоянную максимальную сумму в 7,5% скорректированного валового дохода для вычета медицинских расходов. Без изменения она выросла бы до 10%.(Подробнее.)
  • Если вы получили стимулирующий чек в соответствии с мартовским законом CARES или декабрьским стимулирующим законопроектом, он не считается налогооблагаемым доходом и не повлияет на ваш доход. (Подробнее.)

CNET собрала все изменения в налоговых правилах в этом году, и еще больше подробностей можно найти на веб-сайте IRS. И есть множество компаний, которые хотели бы помочь вам подготовить ваши налоги - конечно, за определенную плату. (В зависимости от вашего годового дохода вы можете иметь право на бесплатные ресурсы поддержки подготовки, хотя иногда их труднее найти, чем следовало бы.Команда CNET по личным финансам подготовила множество налоговых ресурсов, чтобы помочь вам, в том числе серию статей, охватывающих налоговый сезон 2020 года со всех сторон.

Налоговые декларации должны быть проштампованы до 17 мая.

Анджела Ланг / CNET

Как мне подать налоговую декларацию онлайн?


CNET собрала лучшее налоговое программное обеспечение от таких поставщиков, как TurboTax, H&R Block и TaxSlayer.Эти компании могут значительно упростить процесс подачи налоговой декларации, от отчетности о налогооблагаемом доходе или доходе от самозанятости до создания прямого депозита и проведения ваших детализированных вычетов.

При этом IRS предоставляет список бесплатного программного обеспечения для подготовки налоговой отчетности, предлагаемого многими из тех же поставщиков. Вы можете воспользоваться этой услугой, если соответствуете определенным критериям и имеете относительно простую налоговую ситуацию. Требования включают: вы зарабатываете менее 72000 долларов в год, вы не учитываете отчисления и не владеете бизнесом.Это, вероятно, будет полезно для людей, которым обычно не нужно подавать налоги (например, тем, кто получает SSI или SSDI, или тем, кто вышел на пенсию), но которые должны сделать это в этом году, чтобы потребовать недостающие деньги на стимулирование. (У нас есть инструкции о том, как лица, не составляющие налоговую декларацию, могут начать подавать налоги в этом году.)

Если вы хотите детализировать вычеты или имеете более сложную финансовую ситуацию - вы управляете бизнесом, имеете инвестиции или получаете доход от аренды - вы Придется заплатить за более высокий уровень обслуживания, который может стоить пару сотен долларов.Тем не менее, для большинства людей даже самый роскошный онлайн-пакет намного дешевле, чем наем уполномоченного налогового профи. И если вы предпочитаете придерживаться старой школы, онлайн-налоговые формы IRS обрабатывают некоторые, но не все расчеты за вас, и по-прежнему позволяют вам подавать по электронной почте или распечатывать и отправлять по почте.

Ряд поставщиков программного обеспечения для онлайн-налогообложения помогут вам подать заявку бесплатно.

TurboTax

Когда мне нужно подавать налоговую декларацию штата?

Крайний срок подачи налоговой декларации штата, скорее всего, такой же, как и крайний срок федеральной декларации: 17 мая.(В прошлом году большинство штатов продлили крайние сроки до 15 июля, чтобы соответствовать отложенному сроку, установленному федеральным правительством.) В большинстве штатов налогоплательщики, которым предоставлено федеральное продление для подачи документов, автоматически получают эквивалентное продление для подачи налоговой декларации штата.

Могу ли я подать налоговую декларацию штата онлайн?

Во многих штатах есть собственные налоговые онлайн-платформы, которые обычно можно использовать бесплатно. TurboTax, H&R Block и другие онлайн-налоговые инструменты также могут помочь вам подать налоговую декларацию штата и импортировать большую часть информации из федеральной декларации, которую они уже подготовили, хотя обычно они взимают плату.Посмотрите сравнение налогового программного обеспечения и услуг CNET, чтобы узнать, какое из них лучше всего подходит для вас.

Как мне потребовать недостающие стимулирующие выплаты по налогам?

Если вы имели право на получение всей или части первой стимулирующей проверки на сумму до 1200 долларов на человека или на вторую стимулирующую проверку на сумму до 600 долларов на человека, но эти деньги так и не поступили (или вы пропустили платеж для иждивенцев вашего ребенка) , вы можете заявить о недостающих деньгах в своей налоговой декларации за 2020 год в качестве скидки на восстановление. Этот кредит либо увеличит размер вашего полного возврата налога, либо уменьшит сумму налогов, которую вы должны.

Вы подадите заявку на получение скидки на восстановление в форме 1040 или форме 1040-SR 2020 года, чтобы потребовать компенсационный платеж. Налоговое управление США предоставит вам Таблицу кредита на возврат возмещения, чтобы помочь вам разобраться, если вы пропустили платеж и в какой сумме. У нас есть подробные инструкции о том, как подать заявку на получение скидки на восстановление ваших налогов здесь.

Анджела Ланг / CNET

Что делать, если мне обычно не нужно подавать налоговую декларацию, но я хочу потребовать пропущенную стимулирующую проверку?

Если от вас обычно не требуется подавать налоговую декларацию, потому что вы используете SSI или SSDI, вы вышли на пенсию или не соответствуете порогу дохода IRS, но вам необходимо потребовать недостающие деньги на стимулирование подать налоговую декларацию за 2020 год.Хорошая новость в том, что вы, вероятно, сможете использовать для этого программу IRS Free File. У нас есть руководство о том, как нефилеры могут начать подавать налоговую декларацию за 2020 год, чтобы потребовать стимулирующие деньги.

Когда я получу возврат налога?

Как скоро вы сможете получить возврат, зависит от того, как вы подаете, когда подаете и какой способ оплаты вы выбираете. Подача онлайн-заявки и более ранняя подача обычно приводит к более быстрой обработке. В нормальный год, как правило, время оборачивается от одной до трех недель, но, учитывая крайнюю ненормальность прошлого года, все ставки отменены.

Чтобы ускорить возврат средств во время пандемии, IRS просит налогоплательщиков как можно скорее подать заявку в электронном виде с прямым переводом, чтобы IRS могло перечислить ваш возврат прямо на ваш банковский счет. Компании, занимающиеся налоговым программным обеспечением, в том числе партнеры IRS Free File, сейчас принимают налоговые декларации и начали передавать эти декларации в IRS 12 февраля.

Если вы выберете прямой депозит e-Collect, комиссия вашего налогового составителя вычтется из вашего возврат, это может добавить несколько дней к вашему ожиданию.Доставка бумажного чека может занять несколько недель.

Вот как можно рассчитать размер возврата налога.

Сейчас играет: Смотри: Ответы на ваши налоговые вопросы за 3 минуты

3:26

Куда мне отправить налоги?

Если вы подаете заявку в Интернете, вам нечего распечатывать или отправлять по почте, но мы рекомендуем вам сохранить электронную копию для своих записей в любом случае.Это может быть особенно полезно, если одобрена третья проверка стимулов, поскольку в первых двух раундах проверок ваше право на получение пособия было основано на ваших налоговых декларациях.

В противном случае вам нужно будет отправить налоговую декларацию по почте. Конкретный почтовый адрес зависит от того, какую налоговую форму вы используете и в каком штате вы живете. IRS опубликовало здесь список, куда подавать бумажные налоговые декларации в этом году. Однако будьте осторожны: IRS сообщает, что из-за проблем с персоналом обработка бумажных документов в этом году может занять на несколько недель больше.

Как мне отправить налоговый платеж в IRS?

Если вы отправляете налоговый платеж по почте, вы можете выбрать способ снятия средств непосредственно со своего банковского счета или включить личный чек или денежный перевод. Если вы выберете последний вариант, укажите его в «Казначействе США» и укажите свое имя, адрес, номер телефона, номер социального страхования или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика. Согласно ни при каких обстоятельствах не должны отправлять наличные в IRS.

Подробнее : Как обрабатывать криптовалюту при уплате налогов

Как мне проверить статус моего возврата?

На веб-сайте IRS есть удобный веб-инструмент, который позволяет вам проверять статус вашего возмещения, а также есть мобильное приложение IRS2Go.Обычно вы можете получить доступ к своему статусу возврата примерно через 24 часа после подачи заявки по электронной почте или через четыре недели после отправки возврата по почте. Чтобы проверить свой статус, вам необходимо указать свой номер социального страхования или ITIN, статус регистрации и точную сумму вашего возмещения. Если ваш статус «получен», IRS получил ваш возврат и обрабатывает его. «Одобрено» означает, что ваш возврат уже в пути.

Подробнее: Какой у вас статус налоговой декларации за 2020 год? Как отследить это и ваш возврат денег с помощью IRS

У меня есть вопросы о моих налогах.Могу я позвонить в IRS?

Есть множество способов связаться с IRS. Агентство больше не предлагает онлайн-чат, но вы по-прежнему можете задавать вопросы через его онлайн-форму. Если вы предпочитаете поговорить с человеком, IRS поддерживает несколько выделенных телефонных линий, которые открыты с понедельника по пятницу с 7:00 до 19:00. (местное время). Физические лица могут звонить по телефону 800-829-1040, а компании - по телефону 800-829-4933. Обратите внимание, однако, что IRS сообщает, что «помощь по телефону в режиме реального времени в настоящее время крайне ограничена."

И всегда есть Интерактивный помощник по налогам, автоматизированный онлайн-инструмент, который дает ответы на ряд вопросов налогового законодательства. Он может определить, подлежит ли налогом тип дохода, имеете ли вы право требовать определенные кредиты и можете ли вы вычтите расходы из вашей налоговой декларации. Он также дает ответы на общие вопросы, такие как определение вашего статуса подачи, можете ли вы требовать иждивенцев или вам даже нужно подавать налоговую декларацию.

Если у вас есть вопрос для IRS, конкретно связанный Что касается стимулирующих проверок и ваших налогов, IRS рекомендует вам проверить IRS.gov и приложение Get My Payment. (У нас есть дополнительная информация о том, как связаться с IRS, если у вас нет вопросов, связанных с проверкой стимулов, здесь.)

Где я могу найти помощь с моими налогами?

Вы можете получить полезную и доступную помощь, выбрав поставщика из обзора CNET о лучшем налоговом программном обеспечении на 2021 год. Но IRS также предлагает некоторую бесплатную налоговую помощь. Программа помощи волонтерам в подоходном налоге предназначена для оказания помощи людям, которые зарабатывают менее 54 000 долларов в год, имеют инвалидность или плохо владеют английским языком.Программа «Налоговое консультирование для пожилых людей» специализируется на налоговых вопросах, касающихся людей старше 60 лет. Однако из-за COVID-19 многие сайты VITA и все сайты TCE были закрыты. В настоящее время информационный центр международной службы налогоплательщиков Налогового управления США доступен по телефону 267-941-1000 с понедельника по пятницу с 6:00 до 23:00. ET.

Подробнее : Как вычесть домашний офис без аудита

Tax Day 2021: когда последний день для подачи налогов?

В прошлом году крайний срок подачи вашей федеральной налоговой декларации был перенесен с 15 апреля на 15 июля из-за пандемии COVID-19.В этом году IRS снова продлил срок оплаты - на этот раз до 17 мая. Помимо того, что у вас было больше времени для подачи декларации о федеральном подоходном налоге за 2020 год, это продление дало налоговому агентству больше времени для корректировки своих компьютерных систем и форм для учета в отношении налоговых изменений, внесенных в соответствии с Законом о американском плане спасения - в первую очередь, освобождение от налогов в размере 10 200 долларов США на пособие по безработице, полученное в 2020 году (IRS скоро начнет отправлять возмещения по этому новому освобождению).

Если вы стали жертвой определенных штормов в начале этого года в Алабаме, Кентукки, Луизиане, Оклахоме или Техасе, у вас будет еще больше времени после 17 мая, чтобы подать федеральную налоговую декларацию за 2020 год (точная дата зависит от по состоянию).Если с сегодняшнего дня и до 17 мая произойдут другие стихийные бедствия, у других американцев также может быть сдвинут крайний срок подачи документов.

Если вам предстоит возврат федерального налога, вы можете получить оплату всего за три недели. В прошлом IRS возвращало более 90% средств менее чем за 21 день. Чтобы ускорить процесс возврата, отправьте электронную налоговую декларацию за 2020 год и выберите способ оплаты прямым депозитом. Это самый быстрый способ. Возврат бумаги и чеки значительно замедляют работу.

Если по какой-то причине вы не можете подать федеральную налоговую декларацию вовремя, легко получить автоматическое продление до 15 октября 2021 года.Но чтобы пройти квалификацию, вы должны действовать до 17 мая. (Более поздние даты применимы для жертв шторма в Алабаме, Кентукки, Луизиане, Оклахоме и Техасе). Однако имейте в виду, что расширение файла не продлевает время для уплаты налога. Если вы не заплатите в установленный срок, вы должны будете выплатить проценты по неуплаченному налогу. Вы также можете столкнуться с дополнительными штрафами за несвоевременную подачу документов и оплату.

И не забудьте про государственную налоговую декларацию. Большинство штатов синхронизируют крайний срок подачи налоговой декларации с датой уплаты федерального налога, но есть несколько штатов, которые имеют разные крайние сроки.Кроме того, хотя большинство штатов скорректировали крайние сроки подачи заявок на 17 мая или позже, не все штаты сделали это. Обратитесь в налоговую службу штата по месту жительства, чтобы узнать, когда именно нужно подавать налоговую декларацию штата.

Лучшее время для подачи налоговой декларации

В жизни многое зависит от времени, и налоговые декларации не являются исключением. Подождите слишком долго, и вы можете пропустить крайний срок подачи заявок, что приведет к начислению процентов или даже штрафов. Всегда рекомендуется подавать заявление до крайнего срока уплаты налогов, но, возможно, вы сможете сэкономить деньги, победить преступность или получить другие преимущества, если подадите заявление в другие периоды налогового сезона.Все зависит от вашей цели.

Цель: сделать это как можно дешевле

НАИЛУЧШЕЕ ВРЕМЯ ДЛЯ ФАЙЛА: ТИПИЧНО ДО 15 МАРТА

Рынок налогового программного обеспечения является конкурентным, и поставщики часто меняют свои цены в течение года. В обычные годы подачи налоговой декларации цены, как правило, повышаются в течение 30 дней до типичного крайнего срока в апреле, и не только для федеральных деклараций. Плата за подачу декларации о доходах также может возрасти при пике спроса.

Цель: избежать поздних штрафов

НАИЛУЧШЕЕ ВРЕМЯ ДЛЯ ФАЙЛОВ: К 15 АПРЕЛЯ КРАЙНИЙ СРОК

Если ваша налоговая декларация прибудет после крайнего срока подачи в апреле, IRS может наложить на вас штраф за просрочку подачи поскольку 5% от суммы, причитающейся за каждый месяц или неполный месяц, ваш возврат задерживается (максимум до 25%).Вы можете получить продление, но это также необходимо сделать до крайнего срока в апреле.

Избегайте ошибки, полагая, что продление срока означает, что у вас будет больше времени для оплаты. Не торопитесь с крайним сроком в апреле, и у вас могут быть проценты, плюс IRS может также назначить штраф за просрочку платежа, который обычно составляет 0,5% от невыплаченного налога каждый месяц, но не более 25%.

Цель: отбиваться от преступников

НАИЛУЧШЕЕ ВРЕМЯ ДЛЯ ФАЙЛОВ: КАК У ВАС ВСЕ СВОИ БУМАГИ

Кража налоговой информации по-прежнему остается большой проблемой.Обычно это начинается с доступа к чьей-либо личной информации, а затем с подачи поддельной налоговой декларации на имя человека, чтобы получить возврат налога. Если вы подадите заявление до того, как это сделает преступник, вам не вернуть деньги за кражу - по крайней мере, теоретически.

Держите грязные руки преступников подальше от вашего чека на возврат, заполнив налоговую декларацию, как только у вас будет форма W-2 и другие документы. Это может означать уплату налогов в феврале или даже раньше. IRS обычно начинает принимать налоговые декларации в середине января, а работодатели обычно отправляют W-2 к концу этого месяца.

Цель: получить возмещение как можно скорее.

Наилучшее время для подачи заявки: в любое время - НО СДЕЛАЙТЕ ЭТО ЭЛЕКТРОННО

Если вы хотите получить возмещение сразу же, не отправляйте бумажный отчет по почте. Возврат по бумажной документации старого образца может занять от шести до восьми недель. Подача декларации в электронном виде («электронная подача») позволяет IRS урезать ваш возврат. В большинстве случаев возврат осуществляется в течение 21 дня.

  • Не ждите, пока бумажный чек на возврат средств пройдет через U.S. Почтовая служба тоже. Если вы хотите получить возврат как можно скорее, выберите прямой перевод, чтобы деньги поступали прямо на ваш банковский счет.

17 мая 2021 г. Когда подавать налоги?

  • Крайний срок уплаты федерального налога перенесен с 15 апреля на 17 мая этого года.
  • Вы можете подготовить и подать налоговую декларацию за 2020 год, как только у вас появятся необходимые документы.
  • Возмещение должно поступить на ваш банковский счет в течение трех недель посредством электронного файла и прямого депозита.
  • См. Подборку лучшего налогового программного обеспечения для программы «Личные финансы» »

В этом году крайний срок федерального налогообложения для физических лиц автоматически продлевается. Налоговые декларации и платежи за 2020 год должны быть поданы 17 мая 2021 года.

Из-за зимних штормов федеральный крайний срок для жителей Техаса, Луизианы и Оклахомы - 15 июня 2021 года.

Сроки уплаты налогов штата варьируются. Посетите веб-сайт правительства вашего штата.

Вряд ли крайний срок уплаты налогов будет продлен после 17 мая этого года.Если у вас нет времени собрать все воедино, вы можете получить отсрочку налогов, чтобы отодвинуть крайний срок подачи - но не крайний срок платежа - до 15 октября.

Вы можете приступить к составлению налоговой декларации, когда у вас есть все отчеты о доходах. на 2020 год. Крайний срок федерального налогообложения перенесен на 17 мая. Если вы получили продление, вы должны подать заявление до 15 октября.

Сотрудникам нужны W-2, а лицам, не являющимся сотрудниками, включая подрядчиков или рабочих, нужно 1099. Эти формы были либо отправлены вам по почте в феврале, либо доступны в Интернете через вашу компанию по расчету заработной платы.

Фрилансеры: Если вы получили не менее 600 долларов в качестве компенсации в 2020 году от компании, в которой вы не работали традиционно, вы получите форму 1099-NEC. Этот доход ранее отражался в форме 1099-MISC.

Банки также обязаны отправлять 1099 клиентам, получившим проценты или дивиденды.

Если у вас все еще нет W-2 к крайнему сроку уплаты налогов, вы можете использовать замену W-2, форму 4852 , , и оценить свою заработную плату и удержанные налоги. Обратите внимание, что IRS может задержать ваш возврат при проверке информации.

Вам также понадобится скорректированный валовой доход (AGI) за предыдущий год, чтобы подписать и подать налоговую декларацию.

Если вы не получили формы о доходах, вам следует сначала связаться с работодателем и запросить копию или попросить ее повторно отправить. Если это не сработает, вы можете связаться с IRS по телефону 800-829-1040 (ожидайте долгое время ожидания). Вам потребуется предоставить следующую информацию:

  • Имя, адрес, номер социального страхования и номер телефона
  • Имя, адрес и номер телефона вашего работодателя
  • Даты, когда вы работали на своего работодателя
  • Примерная ваша выплачиваемая заработная плата и федеральный подоходный налог, удержанный в течение 2020 года

Да, если вам не хватает части или всей суммы первого или второго стимулирующего платежа, на который вы имеете право, вы сможете запросить его в качестве налогового кредита (это называется Возвратный кредит на восстановление) в вашей налоговой декларации.

Если у вас есть задолженность по налогам, кредит уменьшит ваш счет, а оставшиеся наличные деньги вернутся вам в качестве возмещения. Если вы уже получаете возмещение, к нему добавляется неоплаченный стимул. Вам не нужно платить налоги с самой суммы стимула.

Каждый, кто получал пособие по безработице в 2020 году, получит форму 1099-G с указанием суммы, которую они получили.

Обычно пособие по безработице облагается налогом как на федеральном уровне, так и на уровне штата. Тем не менее, Американский план спасения, подписанный 11 марта, позволяет людям с доходом до 150 000 долларов отказаться от федеральных налогов на первые 10 200 долларов пособия по безработице, собранные в 2020 году.

Некоторые поставщики налогового программного обеспечения, в том числе H&R Block и TurboTax, обновили свои платформы, чтобы учесть новое исключение налогов, поэтому вы можете подавать налоги как обычно, и он рассчитает вашу задолженность.

Если вы подали налоговую декларацию до того, как налоговое исключение стало законом, не подавайте измененную декларацию; IRS собирается выдать автоматический возврат любых налогов, уплаченных с суммы исключения. Эти возмещения должны начаться в мае.

Вы можете подать заявление онлайн самостоятельно, возможно, бесплатно, или посетить налогового специалиста.

Если ваш скорректированный валовой доход (AGI) был менее 72000 долларов в 2020 году, вы можете иметь право подать федеральную декларацию и, возможно, декларацию штата, бесплатно через одного из партнеров IRS, независимо от того, насколько сложна ваша налоговая ситуация. . Кроме того, большинство действующих военнослужащих имеют право на бесплатную регистрацию. Ознакомьтесь с вашими вариантами здесь.

Если ваш доход превышает 72 000 долларов или вас не интересуют платформы, предлагаемые в партнерстве с IRS, ознакомьтесь с нашим списком лучшего налогового программного обеспечения для использования в этом году.

После заполнения необходимых форм, ваш налоговый составитель рассчитает, задолжали ли вы дополнительный подоходный налог или получаете возмещение. Если вы не заплатите свою задолженность до 17 мая, могут применяться штрафные санкции.

Если вы не можете позволить себе полностью оплатить налоговый счет в установленный срок, не вынимайте свою кредитную карту и не игнорируйте ситуацию.

IRS предлагает разумные планы платежей по гораздо более низким процентным ставкам, чем большинство банков. Возможно, вы даже сможете оплатить счет меньше, чем вы должны, назвать компромиссным предложением или запросить отсрочку до тех пор, пока вы не сможете произвести платеж.Компромиссные предложения и запросы на отсрочку требуют дополнительных документов и должны быть одобрены IRS.

IRS сообщает, что 90% людей, подавших налоговую декларацию в электронном виде, должны получить федеральное возмещение в течение 21 дня. В целом IRS гарантирует, что самый быстрый и безопасный способ получения федерального возмещения - это электронная подача и выбор прямого депозита.

Если ваша налоговая декларация была отмечена IRS как ошибка, ручная обработка или обнаружение мошенничества, возврат может занять больше времени.

Чтобы узнать, когда поступит ваш возврат, воспользуйтесь инструментом отслеживания на веб-сайте IRS, начиная с 24 часов после подачи вашего возврата в электронном виде. Вам потребуется точная сумма возмещения, номер социального страхования или идентификационный номер налогоплательщика и статус регистрации.

Затянуть подачу налоговой декларации легко, но откладывание ее делает более уязвимыми для мошенничества. Если мошенник получит ваш номер социального страхования, а вы еще не подали налоговую декларацию, они могут легко подать поддельный номер на ваше имя, чтобы получить возмещение.

Мошеннические звонки распространены повсеместно в течение налогового сезона. Имейте в виду, что если IRS необходимо связаться с налогоплательщиком, оно отправляет письмо, а не электронное письмо, не телефонный звонок и определенно не сообщение в социальных сетях. Особенно при расследовании дел о налоговых махинациях или проведении проверки.

Никогда не отвечайте на телефонный звонок от кого-либо, утверждающего, что он работает в IRS. Вместо этого частным лицам следует позвонить в IRS напрямую по телефону 800-829-1040, а компаниям - по телефону 800-829-4933.

Министерство юстиции США заявляет, что IRS никогда не обсуждает личные налоговые вопросы в незапрошенных электронных письмах или текстах, а также в социальных сетях.Всегда будьте осторожны, если с вами свяжется кто-то из Налогового управления США и сообщит, что вы задолжали деньги.

Если вы получили неожиданное и подозрительное электронное письмо от IRS, перешлите его по адресу [email protected]

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *