Инвестиции доход: Куда вложить деньги, чтобы получать ежемесячный доход? — Премьер БКС

Содержание

Доход инвестора - Источники дохода инвесторов

Содержание статьи:
  1. Что такое доход инвестора?
  2. Типы доходов
  3. Текущий и совокупный доход
Лучший инвестиционный брокер в мире! 
Советник по сбору инвестиционного портфеля! 
Индивидуальный инвестиционный счет!
Мгновенный вывод средств на карту!
Минимальные комииссии за сделку и многое другое!

Доходом инвестора считаются любые ценности (в том числе нематериальные), которые получены им в результате ведения инвестиционной деятельности.

Тип дохода зависит от вида вложений. Наиболее распространенным видом  считаются денежные вложения. В таком случае доход  оценивается в денежном выражении.

Уровень дохода зависит от многих факторов: ставки процента, условий возврата средств, наличия залога, срока и суммы инвестиций.

Ставка дохода определяется в зависимости от того, насколько рисковым считается проект. Чем выше ставка, тем выше риски, и наоборот.

Практически безрисковым уровнем доходности инвестиций считается тот, когда инвестиции приносят до 7% годовой прибыли. Ставка до 15% относит инвестиции к зоне среднерисковых. И высокорисковые вложения могут принести от 30% прибыли в год и более. Но и шанс потерять весь инвестированный капитал очень высок.

Наиболее распространены финансовые инвестиции.

Инвестор вкладывает средства в покупку ценных бумаг и других финансовых инструментов. В данном случае доходы, получаемые инвесторами исключительно материальные, и представлены в следующих формах: дивиденды, если это предусматривает бумага, процентная прибыль, складывающейся в зависимости от времени владения ценной бумагой, а также фиксированная прибыли, её величина будет равна разнице между ценой покупки и ценой продажи конкретной бумаги. Стоит отметить, что последний вид прибыли часто относят к спекулятивным доходам.

Спекулятивные финансовые инвестиции — вложения в ценные бумаги и денежные обязательства. Подобные инвестиции подразумевают получение дохода в виде процентов, наращения стоимости ценной бумаги, получения отсроченной выгоды.

Спекулятивный доход инвестора складывается в результате краткосрочных вложений в инструменты, обладающие повышенным уровнем волатильности в надежде на то, что будет угадано направление движение рынка.

Также не забывайте, что процентная прибыль по ценной бумаге относится лишь к узкому списку бумаг, а именно к государственным облигациям и векселям, банковским сертификатам и некоторым другим.

Самыми распространенными ценными бумаги являются акции и облигации. Облигации характерны высокой надежностью и низким уровнем дохода. Акции, наоборот, повышенным уровнем риска, но и потенциально высоким доходом.

Доходы инвесторов от прямых (реальных) инвестиций может быть представлен в достаточно разных формах. В денежной, когда инвестор, приобретя долю в компании, ждет повышения её стоимости и в дальнейшем ее продает. Как правило, инвесторы, предпочитающие такой вид заработка, сразу после осуществленных инвестиций влияют различными способами на повышение стоимости компании, что несомненно принесёт им прибыль в будущем.

Также доход складывается из разницы между ценой продажи их доли и ценой покупки. Плюс ко всему доходом инвестора при прямых вложениях можно считать его право собственности на объекты недвижимости компании, оборудование, технологии, лицензии и патенты.

Не менее важно то, что инвесторы получают нематериальный вид дохода от инвестиций. Сложилось устойчивое мнение, что не меньше третьей части в стоимости любого проекта или компании занимает так называемая нематериальная составляющая, а именно узнаваемость бренда, влияние на общественное мнение, доля, занимаемая на рынке и т.д.

Это маркетинговая составляющая, рекламная компания, пиар и просто социальная программа. Другими словами инвестор, желающий, чтобы все узнали его имя, может инвестировать в компании с громким именем, либо в проекты, несущие сильный социальный резонанс и таким образом заявить о себе. Делается это чтобы повысить свой статус, узнаваемость имени и бренда и т.д.

Текущий и совокупный инвестиционный доход

Для того, чтобы рассчитать потенциальный доход, который может получить инвестор необходимо познакомиться с такими понятиями как текущий и совокупный доход, и уметь их различать.

Текущим доходом инвесторов называют поступления, которые получает инициатор вложений на всём протяжении пользования инвестиционным активом.

Простыми примерами будет аренда от ранее приобретенного имущества, услуги лизинга, те же проценты по депозитам, дивиденды и т.д.

Всё это хорошо, но прибыльность вложений складывается не только благодаря текущим поступлениям. Дабы оценить всю полученную прибыль существует понятие совокупного дохода.

Совокупным доходом инвестора называют показатель, включающий себя естественный прирост стоимости объекта вложений плюс текущие поступления от пользования данным объектом.

как посчитать налог, подать декларацию 3-НДФЛ по брокерскому счету и когда оплатить

Чаще всего брокер сам списывает налог на доход с инвестиций, когда вы выводите со счета деньги либо по итогам календарного года. Но в некоторых случаях брокер не может этого сделать, поэтому вам придется рассчитать и уплатить налог самостоятельно, подав декларацию 3-НДФЛ.

Вы получили дивиденды от иностранной компании — они поступают на брокерский счет за вычетом налога на доходы, который действует в стране, где зарегистрирована компания. Если этот налог меньше 13%, разницу нужно будет самостоятельно доплатить в ФНС России.

Доход с разницы курсов валют — если вы купили валюту на бирже и продали ее по более высокому курсу, с разницы нужно самостоятельно заплатить 13%.

Здесь есть важный нюанс: второй случай касается и ситуаций, когда вы продали иностранные акции, получили за них валюту на свой брокерский счет, а потом конвертировали ее в рубли и вывели со счета. При этом возникает две отдельные налоговые базы: первая — с продажи акций, этот налог брокер удержит автоматически; вторая — с конвертации валюты в рубли, такой налог вам придется рассчитать и заплатить самостоятельно. В Тинькофф-журнале есть подробная статья обо всех нюансах налогов с инвестиций.

На вашем брокерском счете недостаточно денег для уплаты налога если в январе года, следующего за отчетным, у вас на счете будет недостаточно средств, чтобы брокер автоматически списал налог с дохода от инвестиций, мы свяжемся с вами и попросим внести необходимую сумму.

Но если вы решите не пополнять счет, то должны будете самостоятельно заплатить налог до 1 декабря этого года. В этом случае подавать налоговую декларацию не нужно: мы сами сообщим всю необходимую информацию в ФНС. Вам останется только заплатить налог в личном кабинете налогоплательщика или через удобный сервис от Тинькофф. Заплатить налоги в Тинькофф  В остальных случаях вам нужно самостоятельно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию до 30 апреля года, следующего за отчетным. Сам налог нужно уплатить до 15 июля. Что такое 3-НДФЛ и зачем ее подавать

Отвечает финансист: что такое ESG и как это влияет на доход инвесторов?

Что такое ESG

Впервые об ответственном потреблении заговорили ещё в 1970-е годы, а основные его принципы были сформулированы в 1992 году: минимизация использования природных ресурсов, переход на возобновляемые источники энергии, уменьшение числа отходов и раздельный сбор мусора. Но ответственное потребление не может существовать без ответственного производства. Многим потребителям в XXI веке важно, чтобы товары, которые они покупают, были произведены с учётом тех же принципов. Следующим шагом стало ответственное инвестирование, или, как его ещё называют, ESG-инвестирование. ESG в широком смысле — это деловая активность, осуществляемая с соблюдением принципов устойчивого развития, что подразумевает ответственное отношение к окружающей среде (E — environment), обществу (S — social) и стандартам управления (G — governance). Ответственное инвестирование осуществляется с учётом факторов ESG и позволяет минимизировать экологические, социальные риски, а также риски корпоративного управления.

В мире первые фонды ответственного инвестирования появились ещё в начале 1970-х в США на волне отказа от поддержки компаний, которые так или иначе финансировали войну во Вьетнаме. Но по-настоящему сдвиг парадигмы начался в 2010-е годы после того, как запрос на решение экологических и этических проблем стал одним из основных критериев выбора у рядовых потребителей товаров и услуг. По словам Евгения Хилинского, директора Управления анализа инструментов с фиксированной доходностью Газпромбанка, важность ESG-факторов в мире заметно росла в течение последних пяти лет. Особенно ярко это проявлялось в росте числа подписантов PRI (Principles for Responsible Investment — принципов ответственного инвестирования). В 2020 году тренд сильно ускорился и перешёл в ажиотаж, отчасти из-за вступления в силу требований PRI. В 2018 году PRI установила минимальные требования к подписантам. Важнейшее из них требует учитывать принципы ESG при анализе и принятии инвестиционных решений в отношении более чем 50% активов под управлением. На приведение инвестиционных стратегий в соответствие с минимальными требованиями было отведено как раз два года. Всего под управлением у подписантов

PRI насчитывается активов на сумму 103 триллиона долларов, из которых более 50 триллионов долларов должны быть инвестированы с учётом ESG-факторов.

Встали по рангу

«Соответствие ESG можно измерять в рейтинге или скоринге, и каждый сам принимает для себя решение, какой рейтинг ESG приемлем для той или иной инвестиции. В этом плане правильнее работать с понятием ESG-риска. Каждую инвестицию можно описать в терминах доходности и риска. Их соотношение и даёт представление о привлекательности инвестиции. Если классическое понятие риска включает только финансовые компоненты, то ESG-риск покрывает и нефинансовые. Иными словами, включая ESG в анализ актива, мы лучше можем понять, соответствует ли прогнозируемая доходность тому риску, который принимает на себя инвестор», — поясняет глава Sber Private Banking

Евгения Тюрикова.

При этом ESG-факторы косвенно говорят и о привлекательности актива с финансовой точки зрения. «Как правило, компании с высокими ESG-оценками имеют сильное корпоративное управление, а значит, своевременно корректируют стратегии и адаптируют их под меняющиеся реалии. Кроме того, они зачастую представляют технологичные отрасли. В итоге доходность вложений в них зачастую не уступает, а порой превышает вложения в традиционные компании. По данным Morningstar на конец октября 2020 года, результаты 25 из 26 индексных ESG-фондов превзошли аналогичные обыкновенные индексные фонды», — считает Евгений Хилинский.

По словам Хилинского, для любой организации, безусловно, важны все факторы ESG, так как для достижения устойчивого развития должен соблюдаться баланс. При этом в международной практике предполагается, что значимость факторов для конкретной компании может различаться в зависимости от сектора. Это так называемые карты значимости (materiality maps). Например, в карте значимости SASB

для энергетики особую роль играют экологические факторы, для сектора услуг — социальные, а для финансов — факторы корпоративного управления.

1/1

Евгения Тюрикова, глава Sber Private Banking

«Включая ESG в анализ актива, мы лучше можем понять, соответствует ли прогнозируемая доходность тому риску, который принимает на себя инвестор»

Евгений Хилинский, директор Управления анализа инструментов с фиксированной доходностью Газпромбанка

«Как правило, компании с высокими ESG-оценками имеют сильное корпоративное управление, а значит, своевременно корректируют стратегии и адаптируют их под меняющиеся реалии»

Новые горизонты

Тема ESG относительно молодая, и глубокие знания в этой сфере есть не у всех, а вот желание делать мир чище и лучше — у многих. В Sber Private Banking отмечают реальный запрос со стороны клиентов на вложения в бумаги ответственных компаний уже сегодня. Поэтому банк обучает клиентов, рассказывает, как и, главное, зачем инвестировать на принципах ESG.

«Для российских инвесторов роль ESG-факторов существенно вырастет в ближайшие годы — по мере роста понимания, что такое ESG и почему эти принципы важны для формирования инвестиционного портфеля. Роль ESG будет расти и по мере того, как факторы экологии и социальной ответственности будут набирать обороты в России», — прогнозирует Евгения Тюрикова. Евгений Хилинский также ожидает роста значимости ESG для российского инвестиционного сообщества, но связывает это с политикой поддержки этого сегмента финансового рынка со стороны государства — работа над этим уже активно ведётся.

Статья «Отвечает финансист» опубликована в журнале «Robb Report» (№1, Февраль 2021).

Рейтинг инвестиций 2021 включает лучшие инвестиции от Топ Брокеров на Invest-Rating.

ru

1   Здоровье   Из немногих активов здоровье относиться к тому, что почти не измеряется напрямую в финансовом эквиваленте, а только косвенно. Больше всего этот тип инвестиций требует вложений наших волевых качеств, времени, мотивированного и осознанного подхода к сохранению и накоплению ресурсов организма...

Доход/риск: 2 / 4   ИИИ: 8.9   БКС


2   Форекс   Рынок Форекс, являясь круглосуточным, предлагает трейдерам высокий ливередж. Это означает, что, инвестируя небольшие суммы, вы можете много заработать. Однако с высоким уровнем ливереджа связан и высокий уровень рисков. Большое количество валют обуславливают стабильность цен.

Доход/риск: 9 / 9   ИИИ: 8.7   NPBFX  LBLV  


3   Нефть, газ, сырье   Когда речь касается крупных инвестиций, одним из основных инструментов инвестирования всегда рассматривался сырьевой рынок. Динамика развития биржевой индустрии привела к тому, что даже незначительный объем капитала сейчас может быть инвестирован в сырье...

Доход/риск: 6 / 4   ИИИ: 8.6   Финам


4   Акции   Акция - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов и на часть имущества, остающегося после его ликвидации. Покупать и продавать акции на фондовом рынке частное лицо имеет право только через брокера.

Доход/риск: 7 / 5   ИИИ: 8.5   Открытие Брокер


5   Биткоин   Криптовалюта биткоин существует уже десять лет, и за это время привлекла внимание многих инвесторов, включая трейдеров со значительными финансовыми возможностями. Инвестиции в биткоин (как правило, долгосрочные) – это, в первую очередь, возможность вложиться в достаточно надежную и пользующуюся спросом валюту. ..

Доход/риск: 8 / 6   ИИИ: 8.4   Crypto-Rating.com


6   Облигации   Облигация - эмиссионная долговая ценная бумага, владелец которой имеет право получить от эмитента облигации в оговоренный срок её номинальную стоимость деньгами или в виде иного эквивалента. Облигация может также предусматривать право владельца на получение фиксированного процента от её номинальной стоимости.

Доход/риск: 5 / 4   ИИИ: 8.3   Ренессанс Капитал


7   Накопительные программы   Накопительные программы позволяют накопить средства к сроку наступления события, требующего серьезных финансовых вложений, обеспечить достойное пенсионное обеспечение, сохранить комфортный уровень жизни в случае наступления события, связанного с риском для жизни и здоровья.

Доход/риск: 3 / 2   ИИИ: 8. 2   Сбербанк


8   ИИС   Индивидуальные инвестиционные счета зародилось совсем недавно, а именно с 1 января 2015 года, и регулируется Федеральным законом "О рынке ценных бумаг", дополненной статьей 10.3. Говоря простым языком, индивидуальный инвестиционный счет – это счет предназначенный для учета активов клиентов...

Доход/риск: 7 / 4   ИИИ: 8.1   Открытие Брокер


9   Недвижимость   Инвестиции в недвижимость - один из наиболее надежных источников пассивного дохода. Цены на недвижимость имеют постоянную тенденцию к росту. Это имеет вполне реальную основу - увеличение населения. Поэтому, инвестиции в недвижимость считаются очень выгодным и достаточно безопасным вложением денег.

Доход/риск: 5 / 5   ИИИ: 8   Кошелев Проект


10   Криптовалюты   Криптовалюта стала самым выгодным объектом для вложения денежных средств. При этом, по сравнению с драгоценными металлами, природными ресурсами либо недвижимостью...

Доход/риск: 9 / 10   ИИИ: 8   Crypto-Rating.com


11   Наличные деньги   Экономическая оценка инвестиций требует осуществления финансово-экономических расчетов, связанных с пото­ками денежных средств в разные периоды времени. Ключевую роль в этих расчетах играет оценка стоимости денег во времени. Это законное средство платежа в форме банкнот и монет, которое с готовностью принимается при расчетах.

Доход/риск: 0 / 1   ИИИ: 7.9   Райффайзен Банк


12   Банковские депозиты   Банковские вклады (депозиты) являются одним из самых доступных и консервативных видов инвестирования, обеспечивающих пассивный доход с минимальным риском и долгой перспективой. Все риски провалов доходности сделок с участием капитала клиента банк принимает на себя, компенсируя эти потери из собственных средств.

Доход/риск: 4 / 2   ИИИ: 7.8   Кошелев-Банк


13   ПИФы   Паевой инвестиционный фонд (ПИФ) представляет собой форму коллективного инвестирования, предполагающую объединение средств нескольких инвесторов с целью размещения вложений в активы для получения дохода. Вложения переходят под ответственность профессионального управляющего.

Доход/риск: 6 / 5   ИИИ: 7.8   ВТБ


14   Структурные ноты   Структурированные ноты (структурные ноты) представляют собой инвестиционный продукт с гарантированной безубыточностью и ограниченными рисками. Многие инвесторы сравнивают надежность данного финансового инструмента с банковскими депозитами, а доходность с вложениями в высокорискованные активы.

Доход/риск: 6 / 6   ИИИ: 7.7   Ситибанк


15   ПАММ счета   Первой и основной целью инвестирования в ПАММ-счета является получение прибыли за счет спекулятивных операций на валютном рынке Форекс. Если у инвестора недостаточно знаний или опыта для самостоятельной работы на Форекс, его задача состоит в том, чтобы изучить эффективность работы управляющих с помощью независимого рейтинга.

Доход/риск: 8 / 8   ИИИ: 7.7   Альфа-Форекс


16   Драгоценные металлы   Драгоценные металлы (ДМ) являются одной из наиболее надежных и консервативных форм хранения капитала. Традиционными инвестиционными драгоценными металлами являются золото, серебро, платина, палладий.

Доход/риск: 6 / 3   ИИИ: 7.5   Goldenfront


17   Доверительное управление   Совершать операции на рынке ценных бумаг можно самому, а можно поручить это профессиональному управляющему. Это называется «доверительное управление». Услуги по управлению средствами клиентов сегодня предлагают практически все брокерские и инвестиционные компании.

Доход/риск: 6 / 5   ИИИ: 7. 4   Газпромбанк


18   Ставки на спорт   Инвестиции в беттинг не являются традиционным способом инвестирования, по своей природе они в большей степени похоже на трейдинг. Инвестор не владеет активами, которые дорожают или дешевеют в цене. Его горизонт инвестирования ограничен длинной спортивного события...

Доход/риск: 10 / 10   ИИИ: 7.2   БК «1х ставка»


19   Венчурные инвестиции   Венчурный фонд - инвестиционная компания, работающая исключительно с инновационными предприятиями и проектами (стартапами). Венчурные фонды осуществляют инвестиции в ценные бумаги или предприятия с высокой или относительно высокой степенью риска в ожидании чрезвычайно высокой прибыли.

Доход/риск: 10 / 9   ИИИ: 7   CleverDATA


20   ICO   Первичное размещение монет (Initial Coin Offering или ICO) – этот метод привлечения средств за счет выпуска стартапом определенного количества новых единиц криптовалюты (токенов), которые приобретают инвесторы.

Доход/риск: 7 / 8   ИИИ: 6.9   Show ICO


21   Металлы   Инвестиции в драгоценные металлы могут принести инвестору немалый доход, но не стоит забывать и о других металлах, которые тоже с каждым годом дорожают на мировом рынке. Такими металлами являются не только черные металлы, но и цветные, а также редкоземельные...

Доход/риск: 6 / 5   ИИИ: 6.7  


22   Автомобили, яхты, самолеты   Инвестиции в раритетные, редкие и дорогие автомобили, яхты и самолеты, которые выпускаются в ограниченном количестве или в единственном экземпляре. Обесценивание этой техники происходит гораздо медленней, чем у техники широкого пользования. Это связано с качеством сборки и надежностью моделей.

Доход/риск: 2 / 7   ИИИ: 6.6  


23   Фьючерсы на индексы   Фьючерсы на индексы представляют собой группу фьючерсных контрактов, которые являются производными от величины взятого в расчет фондового индекса. Таким образом, любые сделки с фьючерсами на индексы могут быть обозначены как сделки с пакетами ценных бумаг, которые входят в расчет индексов. При этом самой поставки ценных бумаг такого рода сделки не предполагают...

Доход/риск: 8 / 6   ИИИ: 6.3  


24   Деривативы   Дериватив — договор, предусматривающий в соответствии с его условиями для сторон по договору реализацию прав и/или исполнение обязательств, связанных с изменением цены базового актива, лежащего в основе данного финансового инструмента, и ведущих к положительному или отрицательному финансовому результату для каждой стороны.

Доход/риск: 5 / 6   ИИИ: 6.3  


25   Хедж-фонды   Хедж-фонд — это частный, не ограниченный нормативным регулированием, либо подверженный более слабому регулированию инвестиционный фонд, недоступный широкому кругу лиц и управляемый профессиональным инвестиционным управляющим. Отличаются особой структурой вознаграждения за управление активами, а также наличием собственного капитала управляющего в активах фонда.

Доход/риск: 3 / 6   ИИИ: 6.2  


26   Искусство, антиквариат   Инвестировать в искусство сегодня не только модно, но и выгодно. Средняя доходность этого рынка составляет 30–80 процентов годовых. Ну а если повезет, то можно заработать и 100–300 процентов.

Доход/риск: 7 / 8   ИИИ: 6.2  


27   Фондовые индексы   Фондовый индекс - это агрегированный показатель, рассчитываемый на основании средней стоимости входящих в него инструментов. Это могут акции голубых фишек, отраслевые бумаги, облигации и другие инструменты...

Доход/риск: 8 / 6   ИИИ: 6.1  


28   Сельхоз продукция   Рынок зерновых культур в России за последние годы динамично развивается. Благодаря внедрению современных перерабатывающих технологий при выращивании зерновых культур, аграрии более точно могут предсказать будущий урожай, независимо от погодных условий...

Доход/риск: 7 / 6   ИИИ: 5.4  


29   Образование   В современном мире информация приобретает все большую ценность. Человек без высшего образования уже вряд ли может рассчитывать на хорошую высокооплачиваемую должность. Более того – в большинстве случаев успех напрямую зависит от образования и от квалификации...

Доход/риск: 2 / 3   ИИИ: 4.7  


30   Шоу бизнес   Бизнес в стиле шоу должен не только создавать запоминающиеся, яркие, разрушающие стереотипы впечатления, но и приносить прибыль. Но как составить бюджет для бизнеса в стиле шоу? Как удостовериться в том, что вы на правильном пути? Как измерить показатель рентабельности инвестиций для шоу?

Доход/риск: 7 / 10   ИИИ: 4. 6  


31   Драгоценные камни   Инвестирование в драгоценные камни – одно из самых рискованных. Существует целый ряд причин, по которым вы можете потерять вложенные деньги. Как и в случае любого товара, цены на камни зависят от сочетания спроса и предложения на рынке. Но, в отличие от золота, камни не создаются природой одинаковыми...

Доход/риск: 4 / 7   ИИИ: 4.2  


32   Необычные инвестиции   Люди, которые ценят искусство или что-то коллекционируют, имеют шансы стать сказочно богатыми. Что выгодней: открыть долгосрочный вклад в банке, купить земельный участок на Луне или стать владельцем предмета высокого искусства? Попробуем разобраться...

Доход/риск: 6 / 9   ИИИ: 3.4  


33   Бинарные опционы   Бинарные опционы – финансовый инструмент с фиксированной стоимостью, предлагающий известный заранее размер прибыли. Приобретая бинарный опцион, инвестор делает прогноз на рост или падение выбранного актива. В зависимости от исхода инвестор получает либо прибыль, либо убыток, равный стоимости опциона.

Доход/риск: 9 / 8   ИИИ: 3.2  


Рейтинг инвестиций и финансовых инструментов ставит перед собой задачу повысить финансовую грамотность, как начинающих, так и опытных инвесторов путем наглядного отображения показателей эффективности инвестиций, а также ключевых характеристик и индикаторов. Такие ключевые показатели как рентабельность, уровни доходности и риска, а также стратегия инвестирования помогут сориентироваться во всем многообразии финансовых инвестиций и сделать правильный выбор с учетом ваших целей, задач и опыта. Наглядная динамика популярности инвестиций позволит определить наиболее востребованный инструмент в текущий момент времени, а отзывы реальных инвесторов – избежать ошибок и финансовых потерь.

*Индекс Инвестиционного Интереса - уникальный показатель, рассчитываемый в режиме реального времени на основе экспертных алгоритмов, и характеризующий изменение уровня общественного интереса во времени к текущему инвестиционному инструменту.
** Инвестиционные финансовые инструменты отсортированы по ИИИ (от максимального к минимальному).
*** Invest-Rating.ru не несет никакой ответственности за ошибки в информации об инвестициях.


Инвестиционное страхование жизни «Верное решение»

1. Договором страхования предусмотрена страховая выплата, равная сумме взносов по окончании действия программы страхования. Под окончанием срока действия программы страхования подразумевается наступление страхового случая по риску «Дожитие Застрахованного лица до сроков, установленных договором страхования». Также в соответствии с правилами страхования предусмотрены исключения, при наступлении которых выплата страхового возмещения не производится.

С Правилами страхования (перечнем страховых рисков, исключениями из страхования и обстоятельствами, влияющими на расчет стоимости страховки и выплаты) можно ознакомиться на странице Страховой компании АО «УРАЛСИБ Жизнь» или по тел. 8 800 234-92-02 (телефон контактного центра АО «УРАЛСИБ Жизнь»). С Договором страхования можно ознакомиться ниже

На денежные средства, размещенные в рамках Договора инвестиционного страхования жизни, государственные гарантии в соответствии с ФЗ-177 от 23.12.2003г. «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» не распространяются.

С информацией о Страховой Компании АО «УРАЛСИБ Жизнь» можно ознакомиться по ссылке

2. По программе предусмотрены следующие страховые выплаты:

Договор инвестиционного страхования жизни не дает гарантии получения дополнительного инвестиционного дохода. Размер дополнительного инвестиционного дохода определяется страховой компанией по итогам календарного года и зависит от успешности выбранной стратегии инвестирования. Программа предлагается Партнером Банка — АО «УРАЛСИБ Жизнь». Лицензия БАНКА РОССИИ СЖ № 3987 и СЛ № 3987 от 20.07.2016. Адрес: 117342, г. Москва, ул. Профсоюзная, д. 65 корп.1. С информацией о деятельности страховщика можно ознакомиться на сайте страховщика www.uralsib-life.ru. ПАО «БАНК УРАЛСИБ» является агентом АО «УРАЛСИБ Жизнь» и в рамках заключенного между указанными лицами агентского договора осуществляет действия, связанные с привлечением клиентов и взаимодействием с ними.

Инвестиционный доход — Answr

Прибыль, полученная инвестирования денежных средств в различные активы и проекты.

Объем такого дохода равен разности между ценами приобретения и реализации инструмента (ценной бумаги, пая, валюты). Фактор доходности инвестиций учитывается в личном и корпоративном финансовом планировании, при выборе портфеля (набора финансовых активов для вложения средств).

Инвестиционный доход относится к пассивным источникам заработка — достаточно вложить деньги в доходные инструменты и учесть риски потери, чтобы получать стабильную прибыль.

Виды пассивного дохода

В зависимости от выбранной стратегии инвестирования, объема вложенных средств и задач инвестора, выделяют три вида пассивного дохода инвестора.

  • Текущий инвестиционный доход — денежные средства, получаемые за факт владения финансовым инструментом. Например, проценты за размещение вклада, выплаты дивидендов акционерам компании. Такой вид дохода можно в любой момент снять с банковского (сберегательного) счета без потери выгоды.
  • Прирост капитала в ходе инвестирования — увеличение стоимости финансового инструмента, которым владеет инвестор. Например, рост курса валюты, увеличение стоимости акций под воздействием динамики рынка. Такой вид дохода увеличивает стоимость инвестиционного портфеля, но не связан с текущей выгодой. Например, при росте стоимости акций инвестор не продает ценные бумаги, а дожидается дальнейших позитивных изменений.
  • Суммарный инвестиционный доход — совокупность текущего дохода и прироста капитала инвестора. Например, сумма дивидендов и прироста цены по акциям «Газпром нефть», которые находятся в собственности инвестора. Такой вид дохода отражает общую выгоду от вложения денежных средств, используется при составлении инвестиционной стратегии.

Уровень инвестиционного дохода зависит от размера вложенного капитала, выбранной стратегии, набора инструментов (активов) для вложения средств. Точный объем инвестиционного дохода неизвестен, поэтому инвестор прогнозирует доходность, учитывая состояние рынка и внешние факторы (инфляцию, положение компании, динамику курсов валют). Доходность и возврат инвестиций чаще всего не гарантируются, поэтому средства вкладываются на основе личных (или профессиональных) прогнозов.

Сроки инвестирования

Величина инвестиционного дохода зависит от соотношения рисков и прибыльности каждого инструмента, выбранного для вложения средств. Например, высокорисковые краткосрочные инвестиции приносят больший доход, чем стабильные долгосрочные вложения с минимальным уровнем дохода.

  • Долгосрочное инвестирование в реальный сектор экономики — вложение капитала в строительство и реконструкцию, покупку оборудования, лицензий, патентов, научные разработки. Такие инвестиции окупаются через несколько производственных циклов, отличаются низкими рисками и небольшой доходностью.
  • Среднесрочное инвестирование в финансовые инструменты — вложение капитала в покупку валютных активов, драгоценных металлов, ценных бумаг, долей в ПИФ. Такие инвестиции окупаются в течение трех лет, отличаются средним уровнем риска, их доходность зависит от общей ситуации на рынке.
  • Краткосрочное (спекулятивное) инвестирование в активы, торгующиеся на мировых биржах — покупка ценных бумаг, валютных активов и опционов. Такие инвестиции окупаются в короткий период (от нескольких минут до нескольких недель), доходность приносит разница между ценой покупки и продажи.

Успешный доход от инвестиций для начинающих

Как создать портфель, который будет стабильно приносить деньги? Вы постоянно беспокоитесь как оплатить все счета и иметь большой доход? Если это так, то вам следует заняться инвестированием в доход.

Это давно забытая практика, но на протяжении последних двадцати лет фондовый рынок научил всех, что единственными хорошими инвестициями считается при вложении десяти долларов вы, получите двадцать. Несмотря на то, что инвестирование в доход не нашло широкого признания, эта практика по-прежнему используется во многих офисах самых престижных компаний по управлению капиталом в мире.

Для успешного доходного инвестирования вам следует лучше понимать данный процесс, какие типы активов можно считать подходящими для тех, кто хочет следовать философии и наиболее известных рисков, которые могут сорвать в противном случае успешный инвестиционный портфель. По крайней мере, требуется быть вооруженным некоторыми знаниями прежде чем обратиться к брокеру.

Определение дохода

Прежде чем мы начнем, давайте определим инвестирующий доход, чтобы иметь точно понимание, что это такое. Искусство получать хорошие доходы от инвестирования объединяет совокупность активов, таких как акции, облигации, взаимные фонды и недвижимость, которые генерируют максимально возможный годовой доход при минимально возможном риске. Большая часть этого дохода выплачивается инвестору, чтобы он мог использовать его в своей повседневной жизни, чтобы купить одежду, заплатить залог, покрыть расходы на проживание, учувствовать в благотворительности или что-то еще.

Как социальные волнения 20-го века дали рождение доходному инвестированию

Несмотря на ностальгию в XIX и XX веках, общество было действительно беспорядочным. Я не говорю о нехватке мгновенных новостей, видеочатов, музыкальных по требованию, круглосуточных магазинов и современных автомобилей.

Мы говорим о том, что если вы были евреем или ирландцем, большинство компаний не наняли бы вас, если бы вы были геем или лесбиянкой, вас отправили на электрошоковую терапию, черные мужчины и женщины столкнулись бы с постоянной угрозой толпы линчевания и насилия, люди считали, что все католики контролируются папой, и если вы были женщиной, вы не могли бы получить работу, которая делала бы что-то большее, чем печатать, за что вам будет выплачена часть суммы, предлагаемой человек для аналогичной работы. О, и не было планов социальной защиты или пенсионных планов компаний, в результате чего большинство пожилых людей, живущих в крайней нищете.

Что с этого связано с доходным инвестированием? Все. Это обстоятельства, которые привели к росту инвестиций в инвестиции, и когда вы углубитесь в это, вам будет нетрудно понять, почему.

Для всех, кроме узкого круга, приличные платные рынки труда были фактически закрыты. Если вы владели акциями и облигациями компаний, как Coca-Cola или PepsiCo, то вы получали дивиденды и проценты в течение года, исходя из общего размера ваших инвестиций и того, насколько успешна была компания. Вот почему появилось железное правило, что, как только появлялись деньги, то единственный приемлемый вариант – инвестиции в доход.

Портфель вдовы выходит на сцену

Ранее женщины считались обществом беспомощными без мужчин. До 1980-х годов был популярный «портфель вдовы». Работники банков используя деньги из страхования жизни вдовы, полученные после смерти ее мужа, покупались акции, облигации и другие активы, которые приносили достаточный ежемесячный доход для нее, чтобы оплачивать счета, держать дом и воспитывать детей. Другими словами, целью было не разбогатеть, а сделать все возможное, чтобы поддерживать определенный уровень дохода, который будет сохранятся стабильным.

Все это кажется нам странным. Мы живем в мире, где женщины так же строят карьеру, как и мужчины, и благодаря этому они могут очень хорошо зарабатывать. Однако, если супруг умер в 1950-х годах, у женщин почти не было шанса получать такой же доход для семьи. Вот почему доходное инвестирование было обязательным. Те дни прошли. В конце концов, когда вы в последний раз слышали, что AT&T называли «запасом вдовы», что вполне могло бы стать его вторым названием поколение или два назад.

Сколько денег стоит ожидать от инвестиционного портфеля?

Эмпирическое правило для доходного инвестирования заключается в том, что если вы не хотите потерять все деньги, то вы берете 4% со своего годового баланса. Об этом обычно упоминается на Уолл-стрит в качестве правила 4%.

Рассмотрим на примере. Если вам удастся сэкономить 350 000 долларов США путем выхода на пенсию в возрасте 65 лет (что потребовало бы всего 146 долларов США в месяц с того времени, когда вам исполнилось 25 лет, и зарабатывать 7% в год), вы должны иметь возможность делать ежегодные выплаты в размере 14 000 долларов США без каких-либо денег. Это работает в самодельном пенсионном фонде в размере примерно 1,166 долл. США в месяц до уплаты налогов.

Если вы являетесь средним работником, вышедшим на пенсию, с 2016 года вы получаете пособие по социальному обеспечению в размере 1 346 долларов США. Увеличьте в два, и у вас есть ежемесячный денежный доход в размере 2512 долларов, или 30 152 долларов в год. При прочих равных условиях портфель инвестиций, структурированный таким образом, не имел бы денег, независимо от того, прожили ли вы до 67 или 110 лет. К тому моменту, когда вы уходите на пенсию, вы, вероятно, владеете собственным домом. Вы можете легко добавить еще $ 5000 или $ 6,000 к своему годовому доходу, выполняя неполную работу в сообществе.

Если вы готовы рисковать деньгами раньше, вы можете ускорить вывод. Если вы удвоили ставку вывода до 8%, а ваши инвестиции заработали 6% при инфляции в 3%, вы фактически потеряли бы 5% от стоимости счета в год в реальном выражении. Это будет преувеличено, если рынок рухнет, и вы будете вынуждены продать инвестиции, когда акции и облигации будут низкими. Однако в течение 20 лет вы сможете снимать от 500 долл. США до 600 долл. США в месяц в то время, как сегодня это только 300 долл. США.

Какие типы инвестиций лучше держать в портфеле доходов

Когда вы соберете свой инвестиционный портфель, у вас будет три крупных истоника потенциальных инвестиций.

  1. Акции по выплате дивидендов: включает как обыкновенные акции, так и привилегированные акции. Эти компании переводят часть прибыли акционерами на основе количества принадлежащих им акций. Вы хотите выбрать компании, которые имеют безопасные коэффициенты выплаты дивидендов, а это означает, что они распределяют только 40% -50% годовой прибыли, реинвестируя оставшуюся часть обратно в бизнес, чтобы поддерживать ее рост. На сегодняшнем рынке дивидендная доходность от 4% до 6% обычно считается хорошей.
  2. Облигации: Ваш выбор, когда дело касается облигаций, обширен. Вы можете владеть государственными облигациями, агентскими облигациями, муниципальными облигациями, сберегательными облигациями и т. д.. Покупаете ли вы корпоративные или муниципальные облигации, зависит от вашей личной налогооблагаемой эквивалентной доходности. Вы не должны покупать облигации со сроком погашения более 5-8 лет, потому что у вас есть риск продолжительности жизни, а это означает, что облигации могут сильно колебаться как акции в ответ на изменения в процентных ставках, контролируемых Федеральным резервом.
  3. Недвижимость: вы можете самостоятельно арендовать недвижимость или инвестировать. Недвижимость имеет свои собственные налоговые правила, и некоторые люди более спокойно относятся к ней, потому что она естественным образом защищает вас от высокой инфляции. Многие инвестиционные портфели инвестиций имеют тяжелый компонент недвижимости, потому что материальный характер позволяет людям, живущим на инвестиционном портфеле, управлять имуществом, видеть, что он все еще существует, и даже если рынок упадет, они все еще владеют этим делом. Психологически это может дать им необходимый душевный покой, чтобы держаться и придерживаться своего финансового плана в неспокойные времена.

Давайте посмотрим на каждую категорию ближе, чтобы получить лучшее представление о соответствующих инвестициях для портфелей инвестиций в инвестиции.

Что искать в дивидендных акциях для дохода

В личных инвестиционных портфелях должны присутствовать дивидендные акции, которые имеют несколько характеристик:

  • Коэффициент выплаты дивидендов составляет 50% или менее, а остальные возвращаются в бизнес компании для будущего роста. Если бизнес выплачивает слишком большую часть своей прибыли, это может повредить конкурентной позиции фирмы. Согласно некоторым научным исследованиям, кредитного кризиса, произошедшего между 2007-2009 годами и изменившим Уолл-стрит навсегда, можно было бы избежать, если бы банки снизили свои коэффициенты выплат дивидендов.
  • Дивидендная доходность от 2% до 6%. Это означает, что если у компании есть цена акций в 30 долларов, она выплачивает дивиденды за год в размере от 0,60 до 1,80 долл. За акцию.
  • Компания должна заработать положительный доход без потерь каждый год в течение последних трех лет, как минимум. Доходное инвестирование - это защита ваших денег, а не попадание мяча из парка с рискованными выборами акций.
  • Доказанный послужной список увеличения дивидендов. Если руководство является дружественным к акционерам, оно будет больше заинтересовано в возвращении избыточных денежных средств акционерам, чем в расширении империи, особенно в компаниях, которые не имеют большого количества возможностей для роста.
  • Высокая рентабельность собственного капитала или ROE с небольшим или отсутствующим корпоративным долгом. Если компания может получать высокую доходность по капиталу с небольшим или отсутствующим долгом, то этот бизнес более высокий, чем средний. Это может обеспечить большую амортизацию в результате рецессии и помочь отслеживать текущие выплаты дивидендов.

Облигации в портфеле инвестиций

Облигации часто считаются краеугольным камнем инвестирования в доход, поскольку они обычно колеблются гораздо меньше, чем акции. С облигацией предоставляются деньги компании или правительству, которые ее выпускают. Потенциальная прибыль от облигаций намного ограничений, но в случае банкротства больше шансов окупить инвестиции.

Это не значит, что облигации без риска. Фактически, облигации имеют уникальный набор рисков для инвесторов с доходами. При выборе следует придерживаться следующих правил:

  • Выбор должен включать такие облигации, как муниципальные, предлагающие налоговые преимущества. Узнать больше можно прочитав тесты безопасности для муниципальных облигаций, которые объяснят некоторые вещи, которые будут полезны для выбора отдельных облигаций для портфеля.
  • Одним из самых больших рисков является то, что называется продолжительностью связи. При составлении портфеля инвестиций в доход не нужно покупать облигации, которые созревают более чем через 5-8 лет, потому что они могут потерять ценность, если процентные ставки резко возрастут.
  • Также требуется избегать использования иностранных облигаций, поскольку они представляют собой реальные риски, если нет понимания о валюте.
  • Для подсчета процента портфеля для инвестиций в облигации, требуется следовать вековой норме, которая, по словам Бертона Малкиэля, знаменитого автора «Случайной улицы вниз по Уолл-стрит», является возраст покупателя. Если инвестору 30, то 30% портфеля должны быть в облигациях.

Как недвижимость может помочь вам удвоить ставку снятия средств

Недвижимость может стать отличной инвестицией для тех, кто хочет получать регулярный доход. Это особенно верно, если ищется пассивный доход, который будет вписываться в ваш портфель инвестиций.

Основной выбор заключается в том, нужно ли напрямую покупать недвижимость или инвестировать через REIT, что не подходит для доверия к инвестициям в недвижимость . У обоих есть свои преимущества и недостатки, но каждый может иметь место в хорошо построенном инвестиционном портфеле.

Одним из основных преимуществ недвижимости является комфорт пользования долгом, вы можете резко увеличить ставку вывода, поскольку сама недвижимость будет идти в ногу с инфляцией. Этот метод не без риска, но для тех, кто знает свой местный рынок, может оценивать дом и иметь другие доходы, денежные сбережения и резервы для их защиты, если имущество остается вакантным в течение длительного периода времени или теряет ценность, есть возможность эффективно удваивать объем ежемесячного дохода.

Если недвижимость предлагает более высокую доходность для инвестирования, почему бы просто не поставить 100% в собственность?

Этот вопрос часто задают, когда люди видят, что могут удвоить или даже утроить ежемесячный денежный поток, который они зарабатывают, покупая недвижимость вместо акций или облигаций, используя банковские ипотечные кредиты для приобретения большего количества домов, квартир или земли, чем они могли бы себе позволить.

3 причины не вкладывать все деньги в недвижимость:

  1. Если рынок недвижимости падает, потери усиливаются за счет рычагов.
  2. Недвижимость требует больше работы, чем акций и облигаций из-за исков, обслуживания, налогов, страхования и т. д.
  3. По скорректированной с учетом инфляции долгосрочный рост стоимости акций всегда искажал недвижимость.

Роль сбережения в инвестиционном портфеле доходов

Помните, что экономить деньги и вкладывать деньги – разные вещи. Даже если есть широко диверсифицированный портфель инвестиций, который приносит много денег каждый месяц, важно, чтобы было достаточно сбережений на счетах FDIC, которые были застрахованы в случае чрезвычайной ситуации. Сумма наличных денег будет зависеть от всех фиксированных платежей, которые у вас есть, уровня задолженности, вашего здоровья и вашего прогноза ликвидности.

Чтобы начать понимать это, требуется начать с сохранения и инвестирования, а затем следить за тем, сколько требуется спасти? Чтобы в полной мере оценить важность плана сбережений в дополнения к вашему портфелю денежных средств.

Какое распределение следует учитывать для инвестиционного портфеля?

Какой процент инвестиционного портфеля должен быть разделен между этими классами активов (акции, облигации, недвижимость и т. Д.)? Ответ сводится к личному выбору, предпочтениям, терпимости к риску. Распределение активов - личное.

Простейшим распределением инвестиций в инвестиции было бы:

  • 1/3 активов в дивидендных платах, которые соответствуют критериям;
  • 1/3 активов в дивидендных платах, которые соответствуют критериям;
  • 1/3 активов в сфере недвижимости, скорее всего, в форме прямой собственности через общество с ограниченной ответственностью или другую юридическую структуру, чтобы защититься, если подадут в суд. Вы можете использовать эту порцию своего портфеля в качестве 50% первоначального взноса и одолжить остальное на вершине, чтобы вы могли фактически владеть двойной недвижимостью.

Вопросы и ответы по налогу на чистый доход от инвестиций

Узнайте, применяется ли к вам налог на чистый доход от инвестиций.

Основы налога на чистый инвестиционный доход

1. Что такое налог на чистый доход от инвестиций (NIIT)?

Налог на чистый инвестиционный доход взимается в соответствии с разделом 1411 Налогового кодекса. NIIT применяется по ставке 3,8% к определенному чистому инвестиционному доходу физических лиц, имений и трастов, чей доход превышает установленные законом пороговые суммы.

2. Когда вступил в силу налог на чистый доход от инвестиций?

Налог на чистый инвестиционный доход вступил в силу 1 января 2013 года. NIIT влияет на налоговые декларации физических лиц, имущества и трастов, начиная с их первого налогового года, начинающегося (или после) 1 января 2013 года. влияет на налоговую декларацию за 2012 налоговый год, поданную в 2013 году.

Кто должен налог на чистый инвестиционный доход

3. Какие лица облагаются налогом на чистый инвестиционный доход?

Физические лица будут платить налог, если они имеют чистый инвестиционный доход, а также изменили скорректированный валовой доход сверх следующих пороговых значений:

Статус регистрации

Пороговая сумма

Семейное положение в браке

250 000 долл. США

В браке подача отдельно

125 000 долл. США

Одиночный

200 000 долл. США

Глава семьи (с квалифицированным лицом)

200 000 долл. США

Соответствующая требованиям вдова с ребенком-иждивенцем

250 000 долл. США

Налогоплательщикам следует знать, что эти пороговые суммы не индексируются с учетом инфляции.

Если вы являетесь физическим лицом, освобожденным от налогов Medicare, вы все равно можете облагаться налогом на чистый инвестиционный доход, если у вас есть чистый инвестиционный доход, а также измененный скорректированный валовой доход, превышающий применимые пороговые значения.

4. Что такое модифицированная скорректированная валовая прибыль для целей налога на чистый инвестиционный доход?

Для налога на чистый инвестиционный доход модифицированный скорректированный валовой доход представляет собой скорректированный валовой доход (форма 1040, строка 37), увеличенный на разницу между суммами, исключенными из валового дохода согласно разделу 911 (a) (1), и суммой любых вычетов (взятых учитываются при расчете скорректированного валового дохода) или исключения, запрещенные в соответствии с разделом 911 (d) (6) для сумм, описанных в разделе 911 (a) (1).В случае налогоплательщиков с доходами от контролируемых иностранных корпораций (CFC) и пассивных иностранных инвестиционных компаний (PFIC), они могут иметь дополнительные корректировки в своих AGI. См. Раздел 1.1411-10 (e) окончательных положений.

5. Какие лица не облагаются налогом на чистый инвестиционный доход?

Иностранцы-нерезиденты (НРА) не облагаются налогом на чистый инвестиционный доход. Если NRA состоит в браке с гражданином или резидентом США и выбрало или планирует сделать выбор в соответствии с разделом 6013 (g) или 6013 (h), чтобы его рассматривали в качестве иностранца-резидента для целей совместной подачи документов в браке, окончательные правила содержат специальные правила для этих пар и соответствующие выборы в NIIT в соответствии с разделом 6013 (g) / (h).

Физическое лицо с двойным резидентом по смыслу положения §301.7701 (b) -7 (a) (1), которое определяет, что он или она является резидентом иностранного государства для целей налогообложения в соответствии с соглашением о подоходном налоге между Соединенные Штаты и это иностранное государство и заявляют о преимуществах договора в качестве нерезидента Соединенных Штатов, считаются НРО для целей NIIT.

Лицо с двойным статусом, которое является резидентом США в течение части года и NRA в течение остальной части года, подлежит NIIT только в отношении той части года, в течение которой лицо находится резидент США.Пороговая сумма (описанная в пункте 3 выше) не уменьшается и не пропорционально для резидента с двойным статусом.

6. Какие владения и трасты облагаются налогом на чистый инвестиционный доход?

Имущества и трасты подлежат обложению налогом на чистый инвестиционный доход, если они имеют нераспределенный чистый инвестиционный доход, а также скорректированный валовой доход сверх суммы в долларах, с которой начинается самый высокий налоговый диапазон для недвижимости или траста за такой налоговый год в соответствии с разделом 1 (e ) (для 2013 налогового года эта пороговая сумма составляет 11 950 долларов США).Как правило, пороговая сумма на предстоящий год обновляется IRS каждую осень в процедуре получения дохода. На 2014 год пороговая сумма составляет 12 150 долларов США (см. Rev. Proc. 2013-35 PDF).

Существуют специальные правила расчета для определенных уникальных типов трастов, таких как Квалифицированные трасты на похороны, Остаточные благотворительные трасты и Выбор трастов для малого бизнеса, которые можно найти в окончательных положениях (см. № 20 ниже).

7. Какие владения и трасты не облагаются налогом на чистый инвестиционный доход?

Следующие трасты не облагаются налогом на чистый инвестиционный доход:

  1. Трасты, освобожденные от подоходного налога, предусмотренного подзаголовком А Налогового кодекса (e.g., благотворительные трасты и соответствующие пенсионные фонды, освобожденные от налога в соответствии с разделом 501, и оставшиеся благотворительные трасты, освобожденные от налога в соответствии с разделом 664).
  2. Доверительный фонд или наследственное имущество, в котором все неистекшие проценты предназначены для одной или нескольких целей, описанных в разделе 170 (c) (2) (B).
  3. Трасты, которые классифицируются как «трасты доверителя» в соответствии с разделами 671-679.
  4. Трасты, которые не классифицируются как «трасты» для целей федерального подоходного налога (e.g., Инвестиционные фонды в сфере недвижимости и общие трастовые фонды).
  5. Избрание трастов коренных жителей Аляски.
  6. Трест вечной опеки (кладбище).

Что включено в чистый инвестиционный доход

8. Что входит в чистый инвестиционный доход?

В целом инвестиционный доход включает, но не ограничивается: проценты, дивиденды, прирост капитала, доход от аренды и роялти, неквалифицированные аннуитеты, доход от предприятий, участвующих в торговле финансовыми инструментами или товарами, и предприятий, которые являются пассивной деятельностью для налогоплательщик (в значении статьи 469).Чтобы рассчитать ваш чистый инвестиционный доход, ваш инвестиционный доход уменьшается на определенные расходы, должным образом относящиеся к доходу (см. № 13 ниже).

9. Какие общие виды доходов не являются чистым инвестиционным доходом?

Заработная плата, пособие по безработице; операционный доход от непассивного бизнеса, пособия по социальному обеспечению, алименты, не облагаемые налогом проценты, доход от самозанятости, дивиденды Постоянного фонда Аляски (см. Rev. Rul. 90-56, 1990-2 CB 102) и выплаты по определенным Соответствующим планам ( те, которые описаны в разделах 401 (a), 403 (a), 403 (b), 408, 408A или 457 (b)).

10. Какие виды прибыли включаются в чистый инвестиционный доход?

В той степени, в которой прибыль не компенсируется иным образом капитальными убытками, следующие прибыли являются типичными примерами статей, принимаемых во внимание при расчете чистого инвестиционного дохода:

  1. Прибыль от продажи акций, облигаций и паевых инвестиционных фондов.
  2. Распределение прироста капитала от паевых инвестиционных фондов.
  3. Прибыль от продажи инвестиционной недвижимости (включая прибыль от продажи второго дома, не являющегося основным местом проживания).
  4. Прибыль от продажи долей в товариществах и S-корпорациях (в той мере, в которой партнер или акционер являлся пассивным владельцем). См. Раздел 1.1411-7 предлагаемых правил 2013 года.

11. Применяется ли этот налог к ​​прибыли от продажи личного жилья?

Налог на чистый инвестиционный доход не применяется к любой сумме прибыли, исключенной из валовой прибыли для целей обычного налога на прибыль. Предусмотренное законом исключение в разделе 121 освобождает первые 250 000 долларов (500 000 долларов в случае супружеской пары) прибыли, признанной от продажи основного места жительства, из валового дохода для целей обычного подоходного налога и, таким образом, от NIIT.

Пример 1: А, индивидуальный исполнитель, получает 210 000 долларов в качестве заработной платы и продает свое основное место жительства, которым он владел и в котором проживал последние 10 лет, за 420 000 долларов. Базовая стоимость дома А составляет 200 000 долларов. Реализованная прибыль A от продажи составила 220 000 долларов. Согласно разделу 121, А может исключить до 250 000 долларов прибыли от продажи. Поскольку эта прибыль исключается для целей обычного налога на прибыль, она также исключается для определения чистого инвестиционного дохода. В этом примере налог на чистый инвестиционный доход не применяется к прибыли от продажи дома А.

Пример 2: B и C, супружеская пара, подающая совместную регистрацию, продают свое основное жилье, которым они владели и в котором проживали последние 10 лет, за 1,3 миллиона долларов. Базовая стоимость дома B и C составляет 700 000 долларов. Реализованная прибыль B и C от продажи составила 600 000 долларов. Признанная прибыль, подлежащая уплате по обычным налогам на прибыль, составляет 100 000 долларов (реализованная прибыль 600 000 долларов за вычетом 500 000 долларов, исключение из раздела 121). Прочие чистые инвестиционные доходы B и C составляют 125 000 долларов, в результате чего общий чистый инвестиционный доход B и C составляет 225 000 долларов.Модифицированный скорректированный валовой доход B и C составляет 300 000 долларов и превышает пороговую сумму в 250 000 долларов на 50 000 долларов. Компании B и C подлежат уплате NIIT с наименьшей суммой из 225 000 долларов США (чистый инвестиционный доход B) или 50 000 долларов США (сумма модифицированного скорректированного валового дохода B и C превышает пороговое значение для совместной подачи документов в браке в размере 250 000 долларов США). Компании B и C должны уплатить налог на чистый инвестиционный доход в размере 1 900 долларов США (50 000 долларов США X 3,8%).

Пример 3: D, индивидуальный исполнитель, получает 45 000 долларов в качестве заработной платы и продает свое основное место жительства, которым она владела и проживала последние 10 лет, за 1 миллион долларов.Базовая стоимость D в доме составляет 600 000 долларов. Реализованная прибыль D от продажи составила 400 000 долларов. Признанная прибыль, облагаемая обычным налогом на прибыль, составляет 150 000 долларов США (реализованная прибыль 400 000 долларов США за вычетом 250 000 долларов США за исключением раздела 121), что также является чистым инвестиционным доходом. Модифицированный скорректированный валовой доход D составляет 195 000 долларов. Поскольку модифицированный скорректированный валовой доход D ниже пороговой суммы в 200 000 долларов, D не имеет никакого налога на чистый инвестиционный доход.

12. Включает ли чистый инвестиционный доход проценты, дивиденды и прирост капитала моих детей, о которых я сообщаю в своей Форме 1040, используя Форму 8814?

Суммы чистого инвестиционного дохода, включенные в вашу форму 1040 по причине формы 8814, включены в расчет вашего чистого инвестиционного дохода.Однако расчет вашего чистого инвестиционного дохода не включает (а) суммы, исключенные из вашей формы 1040 из-за пороговых сумм в форме 8814 и (b) суммы, относящиеся к дивидендам Постоянного фонда Аляски.

13. Какие инвестиционные расходы вычитаются при вычислении чистой прибыли?

Для получения чистого инвестиционного дохода валовой инвестиционный доход (статьи, описанные в пунктах 7-11 выше) уменьшается путем вычетов, которые должным образом распределяются на статьи валового инвестиционного дохода.Примеры вычетов, часть которых может быть надлежащим образом отнесена к валовому инвестиционному доходу, включают расходы по инвестиционным процентам, инвестиционные консультационные и брокерские сборы, расходы, связанные с доходом от аренды и роялти, сборы за подготовку налогов, фидуциарные расходы (в случае недвижимости или траст), а также государственные и местные налоги на прибыль.

14. Придется ли мне платить налог на чистый доход от инвестиций в размере 3,8% и дополнительный налог в размере 0,9% по программе Medicare?

Вы можете облагаться обоими налогами, но не с одного и того же вида дохода.

Дополнительный налог на медицинское обслуживание в размере 0,9% применяется к заработной плате, компенсациям и доходу от самозанятости физических лиц сверх определенных пороговых значений, но не распространяется на статьи дохода, включенные в чистый инвестиционный доход. См. Дополнительную информацию о дополнительном налоге на Medicare.

Как отражается и уплачивается чистый налог на инвестиционный доход


15. Если я облагаюсь налогом на чистый доход от инвестиций, как я буду отчитываться и платить налог?

Физические лица, имения и трасты будут использовать PDF-форму 8960 и PDF-файл с инструкциями для расчета своего налога на чистый инвестиционный доход.

Для физических лиц налог будет отражен и уплачен с помощью формы 1040. Для имений и трастов налог будет отражен и уплачен с помощью формы 1041.

16. Подпадает ли подоходный налог на чистый инвестиционный доход с учетом оценочных налоговых резервов?

Налог на чистый инвестиционный доход зависит от предполагаемых налоговых резервов. Физические лица, имения и трасты, которые ожидают, что они будут подлежать налогообложению в 2013 году или в последующий период, должны скорректировать свои удерживаемые подоходные налоги или расчетные платежи с учетом увеличения налога, чтобы избежать штрафов за недоплату.Для получения дополнительной информации об удержании налога и расчетном налоге см. Публикацию 505, Удержание налогов и расчетный налог.

17. Могут ли налоговые льготы уменьшить мои обязательства перед НИИТ?

Любой зачет федерального подоходного налога, который может быть использован для компенсации налогового обязательства, налагаемого подзаголовком A Кодекса, может использоваться для компенсации NII. Однако, если налоговый кредит разрешен только против налога, установленного главой 1 Кодекса (обычный подоходный налог), эти кредиты не могут уменьшить НИИТ. Например, иностранные налоговые льготы (разделы 27 (а) и 901 (а)) и общие бизнес-кредиты (раздел 38) допускаются как кредиты только против налога, установленного главой 1 Кодекса, и поэтому не могут быть использованы. для уменьшения вашей ответственности NIIT.Если вы берете иностранный подоходный налог в качестве вычета по подоходному налогу (вместо налогового кредита), часть (или вся) сумма вычета может быть вычтена из чистого дохода.

18. Нужно ли удерживать налог с заработной платы?

Нет, но вы можете потребовать удержания дополнительного подоходного налога с вашей заработной платы.

Примеры расчета налога на чистый инвестиционный доход


19. Плательщик единого налога с доходом ниже установленного законом порога.

Налогоплательщик, индивидуальный податель налоговой декларации, имеет заработную плату в размере 180 000 долларов США и 15 000 долларов США в виде дивидендов и прироста капитала.Модифицированный скорректированный валовой доход налогоплательщика составляет 195 000 долларов, что меньше установленного законом порога в 200 000 долларов. Налогоплательщик не облагается налогом на чистый инвестиционный доход.

20. Плательщик единого налога с доходом, превышающим установленный законом порог.

Налогоплательщик, индивидуальный податель налоговой декларации, имеет заработную плату в размере 180 000 долларов. Налогоплательщик также получил 90 000 долларов от пассивного партнерства, что считается чистым инвестиционным доходом. Модифицированный скорректированный валовой доход налогоплательщика составляет 270 000 долларов США.

Модифицированный скорректированный валовой доход налогоплательщика превышает пороговое значение в 200 000 долларов для единого налогоплательщика на 70 000 долларов.Чистый инвестиционный доход налогоплательщика составляет 90 000 долларов США.

Налог на чистый инвестиционный доход основан на меньшем из 70 000 долларов (сумма, на которую модифицированный скорректированный валовой доход налогоплательщика превышает пороговое значение в 200 000 долларов) или 90 000 долларов (чистый инвестиционный доход налогоплательщика). Налогоплательщик должен NIIT в размере 2660 долларов (70 000 долларов x 3,8%).

Дополнительная информация


21. Есть ли дополнительная информация о налоге на чистый инвестиционный доход, кроме этих часто задаваемых вопросов?

Да. Вы можете найти дополнительную информацию о NIIT в итоговом PDF-документе 2013 г. и в новом PDF-документе, посвященном предлагаемому регламенту 2013 г., опубликованному 7 декабря.2, 2013.

22. Предлагаемые правила, опубликованные 5 декабря 2012 г., вступают в силу для налоговых лет, начинающихся после 31 декабря 2013 г., но налог на чистый инвестиционный доход вступил в силу 1 января 2013 г. Могу я полагаться на них предлагаемые правила, предлагаемые правила, опубликованные 2 декабря 2013 г., и / или окончательные правила, также опубликованные 2 декабря 2013 г., в качестве руководства по налогу на чистый доход от инвестиций в течение 2013 г.?

Да. Для налоговых лет, начинающихся до 1 января 2014 г. (e.g., 2013 календарный год), налогоплательщики могут полагаться на предлагаемые нормативные акты 2012 г. (опубликованные 5 декабря 2012 г.), предлагаемые нормативные положения 2013 г. (опубликованные 2 декабря 2013 г.) или окончательные нормативные положения 2013 г. (опубликованные 7 декабря 2012 г.) 2, 2013) для целей заполнения Формы 8960. Однако в той степени, в которой налогоплательщики занимают позицию в налоговом году, начинающуюся до 1 января 2014 года, которая несовместима с окончательными положениями, и такая позиция влияет на обработку одного или нескольких предметы в налоговом году, начинающемся после декабря.31 декабря 2013 г., то такой налогоплательщик должен внести разумные корректировки, чтобы гарантировать, что его обязательства по налогу на чистый инвестиционный доход в налоговые годы, начинающиеся после 31 декабря 2013 г., не искажены ненадлежащим образом. Например, могут потребоваться разумные корректировки для обеспечения того, чтобы никакая статья дохода или вычета не учитывалась при расчете чистого инвестиционного дохода более одного раза и чтобы перенос на будущие периоды, корректировки базисных данных и другие аналогичные статьи корректировались соответствующим образом.

Связанный элемент: Формы и публикации

Налог на чистый инвестиционный доход | Налоговая служба

Если физическое лицо имеет доход от инвестиций, физическое лицо может облагаться налогом на чистый инвестиционный доход.С 1 января 2013 г. индивидуальные налогоплательщики обязаны уплатить налог на чистый инвестиционный доход в размере 3,8% от наименьшего из их чистого инвестиционного дохода или суммы, на которую их модифицированный скорректированный валовой доход превышает установленную законом пороговую сумму, основанную на их статусе регистрации.

Установленные пороговые суммы составляют:

  • Совместная регистрация женатых - 250 000 долларов США,
  • Женат, подача раздельно - 125000 долларов,
  • Холостяк или глава семьи - 200 000 долларов, или
  • Соответствующая требованиям вдова (вдова) с ребенком - 250 000 долларов.

В целом чистый инвестиционный доход включает, помимо прочего: проценты, дивиденды, прирост капитала, доход от аренды и роялти, а также неквалифицированные аннуитеты.

Чистый инвестиционный доход обычно не включает заработную плату, пособие по безработице, пособия по социальному обеспечению, алименты и большую часть дохода от самозанятости.

Кроме того, чистый инвестиционный доход не включает прибыль от продажи личного жилья, которая исключается из валового дохода для целей обычного подоходного налога.Если прибыль исключена из валовой прибыли для целей обычного налога на прибыль, она не облагается налогом на чистый инвестиционный доход.

Если физическое лицо имеет задолженность по налогу на чистый инвестиционный доход, оно должно подать форму 8960 PDF. PDF-файл с инструкциями по форме 8960 содержит подробную информацию о том, как рассчитать сумму инвестиционного дохода, облагаемого налогом.

Если физическое лицо имеет слишком маленький размер удержания или не платит достаточно квартальных расчетных налогов, чтобы покрыть налог на чистый доход от инвестиций, физическое лицо может быть подвергнуто расчетному налоговому штрафу.

Налог на чистый инвестиционный доход отделен от нового Дополнительного налога на Medicare, который также вступил в силу 1 января 2013 года. Вы можете облагаться обоими налогами, но не с одного и того же вида дохода. Дополнительный налог на медицинское обслуживание в размере 0,9% применяется к заработной плате, компенсации и доходу от самозанятости физических лиц сверх определенных пороговых значений, но не применяется к статьям дохода, включенным в чистый инвестиционный доход.

Для получения дополнительной информации о налоге на чистый инвестиционный доход см. Наши вопросы и ответы, опубликованные в IRS.губ.

Инструменты в помощь

Что такое инвестиционный доход? | Acorns

Инвестиции в рынок, безусловно, являются долгосрочной стратегией. Но даже если вы придерживаетесь философии «покупай и держи», в конечном итоге вы используете ее ради дохода.

Даже если вы не планируете получать прибыль от своих инвестиций в течение многих лет, понимание доступных типов инвестиционного дохода может помочь в разработке ваших инвестиционных стратегий. А знание того, как облагаются налогом различные типы инвестиционного дохода, может помочь вам определить, какой доход снимать раньше других в случае, если вам понадобятся наличные.

Проценты

Когда вы вкладываете средства в процентные инвестиции, такие как компакт-диски, облигации и счета денежного рынка, вы получаете процентный доход от этих вложений. Традиционно инвесторы, которым необходимо было обналичить прибыль от инвестиций, могли снять проценты, не касаясь своей основной суммы инвестиций. Однако сегодня это не всегда так.

«Раньше вы могли получать 5% процентов от облигаций, компакт-дисков или других инвестиций», - говорит Крис Кук, президент и основатель Beacon Capital Management в Дейтоне, штат Огайо.«Но сегодня процентные ставки такие низкие. Сложно получать стабильный и надежный доход от процентов и дивидендов ».

Когда вы снимаете процентный доход - будь то наличные деньги, компакт-диски или налогооблагаемые облигации - он облагается налогом по вашей обычной ставке подоходного налога. Кроме того, имейте в виду, что если у вас есть долгосрочный CD или облигация, вам все равно необходимо сообщать в IRS о годовых доходах, которые вы зарабатываете каждый год, даже если вы не обналичиваете их в этом году.

Дивиденды

Некоторые компании выплачивают дивиденды или регулярные выплаты, основанные на их доходах, акционерам или инвесторам.Дивиденды выплачиваются на акцию; например, если вы владеете 10 акциями компании и эта компания выплачивает 3 доллара годовых дивидендов, вы будете зарабатывать 30 долларов в год (3 доллара, умноженные на 10 акций). Если вы инвестируете в паевой инвестиционный фонд, который владеет акциями с дивидендами, вы обычно получаете долю этих дивидендов ежеквартально или ежегодно, в зависимости от компании.

Как и другие виды дохода, вы должны платить налоги с получаемых дивидендов. Обычные дивиденды облагаются налогом по той же ставке, что и ваша обычная ставка подоходного налога, но те, которые соответствуют определенным требованиям и помечены как «квалифицированные» дивиденды, облагаются налогом по ставке прироста капитала, которая обычно ниже.(Acorns автоматически реинвестирует ваши дивиденды, чтобы ваши деньги росли быстрее. Узнайте больше.)

Прирост капитала

Прирост капитала - это рост стоимости актива, такого как вложение в акции или недвижимость, в результате чего он стоит больше, чем цена покупки. Прибыль реализуется при продаже актива. Например, предположим, что вы инвестируете 100 долларов, покупая 10 акций по цене 10 долларов. В течение следующих двух лет цена акции вырастет до 13 долларов за акцию, и вы решите продать все 10 своих акций.Ваш прирост капитала составляет 30 долларов, или 130 долларов (10 акций по 13 долларов за акцию) минус 100 долларов, которые вы заплатили за эти 10 акций изначально.

Когда вы продаете инвестицию с прибылью, вы должны заплатить налог на прирост капитала. В 2019 году ставка налога на прирост капитала для активов, удерживаемых более одного года, составляет 0 процентов, 15 процентов или 20 процентов, в зависимости от вашей налоговой категории. Если вы получаете доход от актива, удерживаемого менее года («краткосрочный прирост капитала»), этот доход облагается налогом по вашей обычной налоговой ставке.

«Ставки долгосрочного прироста капитала существенно ниже, чем обычные ставки налога на прибыль», - говорит Стейн Олавсруд, CFP, исполнительный вице-президент и управляющий портфелем в FBB Capital Partners со штаб-квартирой в Бетесде, штат Мэриленд.«Поэтому предпочтительнее, где это возможно, извлекать выгоду из долгосрочного прироста капитала, а не обычных ставок налога на прибыль или ставок краткосрочного прироста капитала».

Другими словами, удержание инвестиций более одного года часто может снизить налоги, которые вы будете платить с любой прибыли.

Возврат по облигациям

Когда вы покупаете облигацию, вы, по сути, ссужаете деньги эмитенту на заранее определенный период времени. Вы можете заработать на облигациях, удерживая их до даты погашения и тем временем собирая процентные платежи, обычно выплачиваемые дважды в год.Вы также можете получить прибыль, продавая облигации по цене выше вашей первоначальной покупной цены.

«В настоящее время доходность облигаций остается очень низкой», - говорит Райан Джаннотто, директор по исследованиям GraniteShares, эмитента ETF, базирующегося в Нью-Йорке, штат Нью-Йорк. Он отмечает, что Bloomberg Barclays Aggregate Bond Index, стандартный эталон для общей доходности облигаций в США, только 2,6 процента. «На многих уровнях дохода инвесторы могут даже не поспевать за инфляцией после уплаты налогов».

Облигации с высоким рейтингом приносят очень небольшую прибыль, но облигации более низкого качества - иногда называемые «мусорными облигациями» - могут предложить более высокую доходность.Однако более высокая доходность сопровождается большим риском, говорит Кук. Фонды облигаций, которые могут включать некоторые облигации с высоким рейтингом и некоторые бросовые облигации, «позволяют диверсифицировать активы и могут приносить разумный доход», - добавляет он.

В отличие от индивидуальных облигаций, фонды облигаций представляют собой текущие инвестиции без определенных сроков погашения. Как по индивидуальным облигациям, так и по фондам облигаций инвесторы должны рассчитывать только на общую доходность от 2 до 4 процентов в настоящее время, говорит Тим ​​Салливан, генеральный директор Strategic Wealth Advisors Group в Шелби Тауншип, штат Мичиган.

Итак, какой вид дохода предпочтительнее?

Не существует жесткого правила, подходящего для всех. По словам Олавсруда, инвестиционный доход, который лучше всего подходит для вас, будет зависеть от вашей конкретной налоговой категории и от того, облагается ли ваш инвестиционный счет налогом или отложенным налогом (например, индивидуальный пенсионный счет).

Если ваш инвестиционный счет подлежит налогообложению, есть определенные инвестиции или виды дохода, которые более выгодны с налоговой точки зрения, чем другие.«Долгосрочный прирост капитала и квалифицированные дивиденды будут более выгодными, чем краткосрочный прирост капитала, неквалифицированные дивиденды и проценты», - говорит Олавсруд.

Начните с определения ваших целей, а затем выясните налоговую структуру, связанную с любыми новыми инвестициями. «Существует множество стратегий, включая отсрочки налогообложения, облигации, освобожденные от налогов, долгосрочный прирост капитала, квалифицированные дивиденды, REIT и Master Limited Partnerships, которые могут играть роль в портфеле», - говорит Олавсруд. «Часто это не одна единственная стратегия, а комбинация нескольких стратегий, взвешенных соответствующим образом, которые могут достичь ваших целей.”

* Инвестирование сопряжено с риском, включая потерю основной суммы долга. Прошлые результаты не гарантируют и не указывают на будущие результаты. Вышеупомянутое предоставляется только в информационных целях и не является рекомендацией покупать или продавать какую-либо конкретную ценную бумагу или участвовать в какой-либо конкретной стратегии.

Доход, доход, доход! | Канал модельного портфеля

Скотт Велч, CIMA ®, главный инвестиционный директор - модельные портфели

Эта статья предназначена для финансовых профессионалов, которые рассматривают возможность предложения модельных портфелей своим клиентам.Если вы индивидуальный инвестор, заинтересованный в модельных портфелях WisdomTree ETF, обратитесь к своему финансовому специалисту. Не все финансовые специалисты имеют доступ к этим модельным портфелям.

«Ну, все, что я слышу весь день в школе, - это то, насколько хороша Марсия в этом или как замечательно Марсия это сделала… Марсия, Марсия, Марсия!»

(Ева Пламб в роли Яна Брэди в фильме «Группа Брейди», 1971)

В последний раз мы рассматривали наши модельные портфели доходов в марте.На тот момент доходность 10-летних казначейских облигаций США наконец-то достигла дивидендной доходности S&P 500 впервые более чем за год. Вот и мы, два-три месяца спустя, и каждый наш клиент или потенциальный клиент спрашивает о генерировании доходности с контролируемым риском в текущих рыночных условиях. В ответ мы недавно запустили HYIN, наш альтернативный кредитный ETF.

Но мы также предлагаем несколько портфелей моделей, ориентированных на доходность, в частности модели Global Dividend , Global Multi-Asset Income и Siegel-WisdomTree Longevity .Учитывая наш текущий рыночный режим с ограниченным доходом, давайте посмотрим на них. Финансовые специалисты могут найти подробную информацию обо всех этих моделях в нашем Центре принятия моделей («MAC»).

Начнем со ставок и кредитных спредов. После резкого роста в первые два-три месяца года процентные ставки в США стабилизировались за последние несколько недель.

Мы по-прежнему считаем, что ставки будут «расти» по мере улучшения экономики, но быстрое повышение, которое мы наблюдали ранее в этом году, похоже, на данный момент замедлилось.

В то же время кредитные спрэды продолжают «сжиматься» и торгуются на «узких» границах своего допандемического диапазона.

Так что же нам остается? Из-за агрессивного роста цен на фондовом рынке дивидендная доходность также упала. Используя указанные выше ставки казначейства и кредитные спреды «OAS» в качестве «выборочного» результата, вот индикативная доходность, доступная на рынках акций и кредитов:

Не так много для инвесторов, ориентированных на доход.Многие корпорации возобновляют или увеличивают свои дивиденды и обратный выкуп акций после сокращений, вызванных пандемией, поэтому доходность акций может улучшиться в течение года.

Мы также считаем, что корпоративные балансы находятся в хорошей форме, поэтому ставки дефолтов должны быть достаточно низкими, и инвесторы, вероятно, могут чувствовать себя в безопасности при использовании своих купонов.

Но общая картина доходности для фиксированного дохода невелика, и мы определенно не рекомендуем «растягивать для доходности» за счет чрезмерной дюрации или кредитного риска.Это противоречит одной из основных целей владения облигациями с самого начала - хеджированию риска капитала.

Портфели моделей WisdomTree, ориентированные на доход

Многие продукты WisdomTree имеют связанный с ними «фактор наклона» доходности или дохода. Получение дохода - одна из «наших полос» с точки зрения инвестиций.

У нас есть три общедоступных модельных портфеля, разработанных специально для оптимизации текущего дохода с контролем риска: глобальные дивиденды, глобальный доход от нескольких активов и долголетие Siegel-WisdomTree.В каждом из них мы делаем упор на приносящие доход инвестиции в акционерный капитал, а не на чрезмерный риск при распределении фиксированного дохода. Вот как доходность этих портфелей складывается по сравнению с более «традиционными» моделями по состоянию на 31 марта 2021 года.

Для стандартизованной производительности портфелей моделей в таблице щелкните соответствующую модель: Портфель моделей Siegel WisdomTree, WisdomTree Глобальный портфель моделей дивидендов, WisdomTree Global Multi-Asset Income Model Portfolio.

Выводы

В мире с ограниченным доходом не бывает бесплатных обедов. Если вы хотите получать текущий доход, вы должны рискнуть. Но мы по-прежнему считаем, что лучший способ сделать это - стремиться получать доход через фондовый рынок, а не брать на себя чрезмерную дюрацию или кредитный риск.

Наши модельные портфели, ориентированные на доход, созданы именно для этой цели - «Доход, доход, доход!» - но без подросткового беспокойства, которое Ян Брэди испытал много лет назад.

Первоначально опубликовано WisdomTree, 18.05.21


Важные риски, связанные с этой статьей

Информация о модельном портфеле WisdomTree предназначена для использования финансовыми консультантами исключительно в качестве образовательного ресурса, наряду с другими потенциальными ресурсами, которые советники могут рассмотреть: в предоставлении услуг своим конечным клиентам. Модельные портфели WisdomTree и связанный с ними контент предназначены только для информации и не предназначены для предоставления и не должны использоваться WisdomTree в отношении налоговых, юридических, бухгалтерских, инвестиционных или финансовых рекомендаций по планированию, а также не следует рассматривать или полагаться на какую-либо информацию о модельном портфолио WisdomTree. в качестве инвестиционного совета или рекомендации WisdomTree, в том числе относительно использования или пригодности любого портфеля моделей WisdomTree, любой конкретной ценной бумаги или любой конкретной стратегии.Предоставляя информацию о модельном портфеле WisdomTree, WisdomTree не действует и не соглашается выступать в качестве инвестиционного консультанта, фидуциарного или квазифидуциарного потенциала для любого консультанта или конечного клиента, и не несет ответственности в связи с этим, и не предоставляет индивидуальные инвестиционные консультации. любому консультанту или конечному клиенту, в том числе на основе или с учетом обстоятельств любого консультанта или конечного клиента. Информация о модельном портфеле предоставляется «как есть» без каких-либо явных или подразумеваемых гарантий.WisdomTree не несет ответственности за определение ценных бумаг, которые должны быть куплены, удержаны и / или проданы для любых счетов консультантов или конечных клиентов, а также WisdomTree не несет ответственности за определение пригодности или соответствия Модельного портфеля или любых ценных бумаг, включенных в него, для любой третьей стороны, включая конечные клиенты. Консультанты несут единоличную ответственность за рекомендации и / или решения по инвестициям в отношении конечного клиента и должны учитывать индивидуальные финансовые обстоятельства конечного клиента, сроки инвестирования, уровень толерантности к риску и инвестиционные цели при определении целесообразности конкретной инвестиции или стратегии, без ввод от WisdomTree.WisdomTree не имеет полномочий по инвестированию и не размещает торговые приказы для каких-либо учетных записей конечных клиентов. Информация и другие маркетинговые материалы, предоставленные вам WisdomTree относительно Модельного портфеля, включая распределение, производительность и другие характеристики, могут не свидетельствовать о фактическом опыте конечного клиента от инвестирования в один или несколько фондов, включенных в Модельный портфель. Использование стратегии распределения активов не гарантирует получение прибыли или защиту от убытков, а диверсификация не устраняет риск инвестиционных потерь.Нет никакой гарантии, что инвестирование в соответствии с распределением Модельного портфеля обеспечит положительные результаты в течение какого-либо периода. Любой контент или информация, включенная в Модельный портфель WisdomTree или относящаяся к нему, включая описания, распределение, данные, сведения о фондах и раскрытие информации, могут быть изменены и не могут быть изменены консультантом или другой третьей стороной каким-либо образом.

WisdomTree в первую очередь использует фонды WisdomTree в модельных портфелях, если нет фонда WisdomTree, который соответствует желаемому распределению активов или стратегии модельного портфеля.В результате ожидается, что портфели моделей WisdomTree будут включать значительную часть фондов WisdomTree, несмотря на то, что может существовать аналогичный фонд с более высоким рейтингом, меньшими комиссиями и расходами или существенно более высокой производительностью. Кроме того, WisdomTree и его аффилированные лица получат косвенную выгоду от инвестиций, сделанных на основе Модельных портфелей, через сборы, выплачиваемые фондами WisdomTree в пользу WisdomTree и ее аффилированных лиц за консультационные, административные и другие услуги.

Ссылки на определенные ценные бумаги и их эмитентов предназначены только для иллюстративных целей и не предназначены для использования и не должны интерпретироваться как рекомендации по покупке или продаже таких ценных бумаг.

Только для инвесторов из США: Щелкните здесь, чтобы получить проспект WisdomTree ETF, который содержит инвестиционные цели, риски, сборы, расходы и другую информацию; внимательно прочтите и обдумайте, прежде чем вкладывать деньги.

Инвестирование сопряжено с рисками, включая возможную потерю основной суммы долга. Иностранное инвестирование сопряжено с валютным, политическим и экономическим риском. Фонды, ориентированные на одну страну, сектор и / или фонды, которые делают упор на инвестиции в более мелкие компании, могут испытывать большую волатильность цен.Инвестиции в развивающиеся рынки, валюту, фиксированный доход и альтернативные инвестиции включают в себя дополнительные риски. Пожалуйста, смотрите проспект эмиссии для обсуждения рисков.

Прошлые показатели не указывают на будущие результаты. Этот материал содержит мнения автора, которые могут быть изменены, и не должны рассматриваться или интерпретироваться как рекомендация участвовать в какой-либо конкретной торговой стратегии или как предложение или продажа какого-либо инвестиционного продукта, и он не должен на него можно положиться как на таковой.Нет гарантии, что любые обсуждаемые стратегии будут работать в любых рыночных условиях. Этот материал представляет собой оценку рыночной среды в определенное время и не предназначен для использования в качестве прогноза будущих событий или гарантии будущих результатов. На этот материал не следует полагаться как на исследовательский или инвестиционный совет, касающийся какой-либо конкретной безопасности. Пользователь этой информации принимает на себя весь риск любого использования предоставленной здесь информации. Ни WisdomTree, ни его аффилированные лица, ни Foreside Fund Services, LLC, ни его аффилированные лица не предоставляют налоговых или юридических консультаций.Инвесторам, желающим получить консультацию по налогам или праву, следует проконсультироваться со своим налоговым или юридическим консультантом. Если прямо не указано иное, мнения, интерпретации или выводы, выраженные в данном документе, не обязательно отражают точку зрения WisdomTree или любого из ее аффилированных лиц.

Информация MSCI может использоваться только для вашего внутреннего использования, не может быть воспроизведена или распространена в любой форме и не может использоваться в качестве основы или компонента каких-либо финансовых инструментов, продуктов или индексов. Информация MSCI не является инвестиционным советом или рекомендацией принять (или воздержаться от принятия) какого-либо инвестиционного решения и не может рассматриваться как таковая.Исторические данные и анализ не должны рассматриваться как указание или гарантия любого будущего анализа, прогноза или прогноза производительности. Информация MSCI предоставляется «как есть», и пользователь этой информации принимает на себя весь риск любого использования этой информации. MSCI, каждое из его филиалов и каждое юридическое лицо, участвующее в компиляции, вычислении или создании любой информации MSCI (совместно именуемые «Стороны MSCI»), прямо отказываются от всех гарантий. Что касается этой информации, ни при каких обстоятельствах какая-либо Сторона MSCI не несет никакой ответственности за любые прямые, косвенные, особые, случайные, штрафные, косвенные (включая упущенную выгоду) или любые другие убытки (www.msci.com)

Джонатан Стейнберг, Джереми Шварц, Рик Харпер, Кристофер Ганнатти, Брэдли Кром, Трипп Циммерман, Майкл Баррер, Анита Рауш, Кевин Фланаган, Брендан Лофтус, Джозеф Теналья, Джефф Венигер, Мэтц Вагнер Сальстоп, Алехристанд , Кара Марчискано, Цзяньин Ву и Брайан Мэнби являются зарегистрированными представителями Foreside Fund Services, LLC.

Фонды WisdomTree распространяются компанией Foreside Fund Services, LLC только в США.

Вы не можете напрямую инвестировать в индекс.

Байден проведет историческое повышение налогов на прибыль от инвестиций для богатых

Президент Джо Байден представит план повышения налогов для самых богатых американцев, включая самое большое в истории повышение сборов с доходов от инвестиций, чтобы профинансировать около 1 триллиона долларов в По словам источников, знакомых с предложением, уход за детьми, всеобщее дошкольное образование и оплачиваемый отпуск для работников.

Этот план является частью стремления Белого дома к радикальному пересмотру налоговой системы США, чтобы заставить богатых людей и крупные компании платить больше и помочь оплачивать счета за амбициозную экономическую программу Байдена.Предложение призывает к увеличению максимальной ставки налога на прибыль до 39,6% с 37%, сообщили источники на этой неделе. Это также почти удвоит налоги на прирост капитала до 39,6% для людей, зарабатывающих более 1 миллиона долларов.

Это будет самая высокая ставка налога на прибыль от инвестиций, которую в основном платят самые богатые американцы с 1920-х годов. В послевоенную эпоху этот показатель не превышал 33,8%.

Новости о предложении, которое было одним из основных элементов платформы президентской кампании Байдена, вызвали резкое снижение на Уолл-стрит, с эталонным индексом S&P 500 (.SPX) упал на 1% в начале дня, это самое резкое падение более чем за месяц. подробнее

Любой такой поход должен будет пройти через Конгресс, где Демократическая партия Байдена имеет узкое большинство и вряд ли получит поддержку со стороны республиканцев. Также неясно, получит ли он единодушную поддержку демократов Конгресса, что было бы существенно в Сенате, где каждая партия имеет 50 мест.

«Если бы у него был шанс пройти, мы бы упали на 2 000 пунктов», - сказал Томас Хейс, председатель и управляющий член хедж-фонда Great Hill Capital LLC, имея в виду индексы фондового рынка.

Источники сообщили, что подробности будут опубликованы на следующей неделе перед обращением Байдена к Конгрессу в среду. Детали плана могут измениться в ближайшие дни. Источники сообщили Reuters, что официальные лица Белого дома обсуждают другие возможные увеличения налогов, которые в конечном итоге могут быть включены, такие как ограничение вычетов для богатых налогоплательщиков или повышение налога на наследство.

Байден пообещал не повышать налоги с домохозяйств, зарабатывающих менее 400 000 долларов.

Налоговые подробности, связанные с планом, работа над которым ведется в течение нескольких месяцев, впервые были опубликованы в New York Times в четверг утром.

Пресс-секретарь Белого дома Джен Псаки заявила, что президент обсудит свой «План американских семей» во время выступления в Конгрессе, но отказалась комментировать какие-либо детали.

Она сказала, что администрация еще не доработала планы финансирования, но подчеркнула решимость Байдена заставить богатых и компании платить за новые программы.

«По его мнению, это должно быть на спине ... самых богатых американцев, которые могут себе это позволить, а также корпораций и предприятий, которые могут себе это позволить», - сказал Псаки.

Президент США Джо Байден выступает в Кросс-холле Белого дома в Вашингтоне, США, 20 апреля 2021 г. REUTERS / Tom Brenner / File Photo

Подробнее

Она сказала, что Байден и его экономическая команда не верили в принятые меры отрицательно скажется на инвестициях в США.

Доходность казначейских облигаций, которые движутся в направлении, противоположном их цене, упала до минимума дня.

ПРИБЫЛЬ КАПИТАЛА

Новый план Байдена, который, вероятно, принесет около 1 триллиона долларов, идет после 2 долларов.Предложение о создании 3 триллионов рабочих мест и инфраструктуры, которое уже встретило жесткую оппозицию со стороны республиканцев. Обычно они поддерживают финансирование инфраструктурных проектов, но выступают против включения Байдена таких приоритетов, как расширение ухода за престарелыми и призыв к корпоративной Америке платить по счетам.

Повышение налогов на богатых может усилить сопротивление республиканцев последнему плану Байдена в отношении «человеческой» инфраструктуры, вынудив демократов рассмотреть возможность его проталкивания - или, по крайней мере, некоторых мер - через Конгресс с использованием партийного голосования по бюджету, известного как примирение.

Сенатор Джо Манчин, умеренный демократ из Западной Вирджинии, обладающий огромной властью из-за незначительного большинства в партии, недавно сказал, что он опасается расширять использование примирения.

Предложение Байдена следует рассматривать как агрессивную переговорную тактику, сказал Стив Чиавароне, портфельный менеджер и стратег по акциям в Federated Hermes.

«Вы должны ожидать, что вы получите, по крайней мере, вначале самые большие, самые плохие и самые прогрессивные предложения по политике с пониманием того, что они не получат всего, что хотят, но определят объем переговоров.Он сказал, что, возможно, Байден не получит 39%, он получит ставку налога 29%.

Богатые американцы могут столкнуться с общей федеральной ставкой налога на прирост капитала в размере 43,4%, включая налог на чистые инвестиции в размере 3,8% для физических лиц с доходом в 200 000 долларов. или более (250 000 долларов, поданная в браке вместе). Последний помогает финансировать Закон о доступном медицинском обслуживании, широко известный как Obamacare.

В настоящее время те, кто зарабатывает более 200 000 долларов, платят по ставке прироста капитала около 23,8%, включая налог на чистые инвестиции Obamacare, установленный как часть этого закона.В 2021 налоговом году максимальная предельная ставка налога останется 37% для индивидуальных налогоплательщиков с доходом более 523 600 долларов США и 628 300 долларов США для супружеских пар, подающих совместную регистрацию.

Эрика Йорк, экономист из Налогового фонда, сказала, что это предложение поставит налог на прирост капитала США на вершину мировых рейтингов. Средний налог на прирост капитала в Европе составляет около 19,3%, а самая высокая ставка в Дании - 42%. Франция и Финляндия взимают 34%.

Для жителей некоторых штатов и городов, которые оценивают свой собственный налог на прирост капитала, план Байдена повысит общую норму прироста капитала до более чем 50%, сказал Йорк.По словам Йорка, этот показатель вырастет до 56,7% в Калифорнии, 58,2% в Нью-Йорке и 57,3% в Портленде, штат Орегон.

Наши стандарты: принципы доверия Thomson Reuters.

10 доходных инвестиций, обеспечивающих превосходную доходность

Если вы ищете доходные инвестиции в 2021 году, удачи. В то время как доходность облигаций восстанавливается, доходность 10-летних облигаций по-прежнему составляет ничтожные 1,6%, а доходность S&P 500 - еще меньше.

Если вам нужна гораздо большая доходность, чем доходная часть вашего инвестиционного портфеля, вы можете рассмотреть возможность инвестирования в сквозные ценные бумаги.Они определяются как ценные бумаги, через которые проходит большая часть их прироста капитала и инвестиционного дохода.

Четыре основных типа сквозных ценных бумаг включают закрытые фонды (CEF), инвестиционные фонды недвижимости (REIT), компании по развитию бизнеса (BDC) и товарищества с ограниченной ответственностью (MLP).

Возьмем, к примеру, CEF. По данным BlackRock, средняя доходность CEF в четвертом квартале 2020 года составила 7,8% и 11,5% на основе стоимости чистых активов (NAV) и рыночной цены соответственно.Это не просто лучше, чем S&P 500 и 10-летние казначейские облигации - это лучше, чем почти все, что вы можете найти на рынке. То же самое обычно верно и для других типов сквозной безопасности.

Если вы хотите выйти за рамки наиболее посещаемых областей Уолл-стрит, читайте дальше, поскольку мы обсуждаем 10 инвестиций в доход, которые выделяются среди наиболее интересных возможностей.

Данные по состоянию на 15 марта. Дивидендная доходность рассчитывается путем пересчета в год самой последней выплаты и деления на цену акции.

1 из 10

Ares Capital Corporation

  • Рыночная стоимость: 8,3 миллиарда долларов
  • Дивидендная доходность: 8,5%

Первая из двух компаний по развитию бизнеса (BDC), Ares Capital Corporation (ARCC) , $ 18,88), является одним из крупнейших прямых кредиторов в США. Он ищет компании со стабильным денежным потоком, большим рвом, перспективами роста и опытной командой менеджеров.

Подпишитесь на БЕСПЛАТНОЕ еженедельное электронное письмо по инвестициям от Kiplinger, чтобы получать рекомендации по акциям, ETF и взаимным фондам, а также другие советы по инвестированию.

Компании по развитию бизнеса - это доходные инвестиции, обеспечивающие финансирование малых и средних предприятий. В этом случае Ares Capital предоставляет все виды займов, включая кредитные линии, первое и второе залоговые права и субординированные займы. Он также делает неконтролирующие инвестиции в акционерный капитал, хотя они составляют лишь 15% от его портфеля в $ 15,5 млрд.

Портфель кредитов и капитала предоставлен более чем 350 компаниям при поддержке 172 различных частных инвестиционных компаний.

Если вы хотите знать, кто играет на среднем рынке прямых инвестиций, все, что вам нужно сделать, это просмотреть список инвестиций Ареса. Вы быстро увидите, кому что принадлежит.

С момента IPO в октябре 2004 года Ares Capital инвестировал около 63 миллиардов долларов в кредитование среднего рынка, совершив более 1400 сделок, в результате чего валовая внутренняя норма доходности (IRR) на уровне активов составила 14%. Кроме того, с момента IPO он получил совокупную прибыль, которая на 50% выше, чем у S&P 500.

Он находится под внешним управлением компании Ares Management (ARES), которая управляет активами на сумму более 197 миллиардов долларов США, включая 146 миллиардов долларов США от прямого кредитования и других инвестиционных стратегий, связанных с кредитованием.

ARCC не сделает вас богатым в одночасье. Но это должно быть выгодное вложение, обеспечивающее высокую и стабильную доходность в долгосрочной перспективе.

2 из 10

Bain Capital Specialty Finance

  • Рыночная стоимость: 986,5 млн долларов США
  • Дивидендная доходность: 8.9%

Bain Capital Specialty Finance (BCSF, $ 15,28) - еще один BDC, которым управляет BCSF Advisors LP, дочерняя компания Bain Capital. Сенатор США и бывший кандидат в президенты Митт Ромни основал альтернативную компанию по управлению активами в 1984 году после повышения в должности консультанта Bain & Company, предоставлявшего начальные деньги. (Ромни ушел в 1999 году.)

BCSF начал свою деятельность в октябре 2016 года. Он стал публичным через два года, в ноябре 2018 года, собрав 152 миллиона долларов в ходе первичного публичного размещения акций.С момента запуска в 2016 году общие активы BDC увеличились до 2,60 миллиарда долларов, а общие чистые активы - до 1,07 миллиарда долларов.

Большая часть инвестиционного портфеля BDC посвящена приоритетным обеспеченным кредитам с первым залоговым залогом, на которые приходилось 87% от его справедливой стоимости в размере 2,5 млрд долларов США на конец 2020 года. BCSF получил 183 млн долларов США в виде процентов от своих инвестиций вместе с 9,3 млн долларов США. в виде дивидендов и 2,1 млн долларов по прочим приносящим доход ценным бумагам.

BDC продолжает укреплять свой баланс, обеспечивая при этом значительную прибыль для акционеров.Средневзвешенная доходность по справедливой стоимости за 4 квартал составила 7,5%, что на 20 базисных пунктов выше, чем в третьем квартале. Средневзвешенная процентная ставка по непогашенному долгу BDC составляла 3,2%, что обеспечивает привлекательный спред в 430 базисных пунктов между тем, что он приносит, и тем, что он выплачивает.

Заглядывая в будущее, BCSF объявила в феврале о стратегическом партнерстве с лондонской управляющей компанией Pantheon с целью предоставления прямого кредитования компаниям среднего размера в Европе и Австралии, что должно расширить глобальные возможности.Bain Capital предоставляет совместному предприятию займы с преимущественным правом требования на сумму 320 млн долл. США, и ей будет принадлежать 70,5% акций совместного предприятия. Остальное возьмет на себя Пантеон.

3 из 10

Arbor Realty Trust

  • Рыночная стоимость: 2,1 миллиарда долларов
  • Дивидендная доходность: 7,8%

Первый из двух инвестиционных трастов в сфере недвижимости, Arbor Realty Trust (ABR, $ 16,91) ), предоставляет ипотеку собственникам объектов многоквартирной и коммерческой недвижимости.Этот ипотечный REIT (mREIT), начавший свою деятельность в 2003 году, управляет двумя бизнесами: структурированным кредитованием и инвестициями и агентским кредитованием и обслуживанием.

Структурированный бизнес Arbor инвестирует в портфель мостовых и мезонинных ссуд для многоквартирных домов, аренды на одну семью и коммерческой недвижимости. Он также инвестирует в реальную недвижимость, облигации, связанные с недвижимостью, и другие ценные бумаги. Агентский бизнес предоставляет и обслуживает многосемейные ссуды для третьих сторон, таких как Федеральная национальная ипотечная ассоциация (Fannie Mae) и Федеральная ипотечная корпорация по жилищному кредитованию (Freddie Mac), а также ряд других федеральных правительственных жилищных агентств.

В своем последнем квартальном отчете Arbor объявила, что ее агентский бизнес вырос на 23% в 2020 году до 24,6 миллиарда долларов. Сюда входит рекордное количество выданных кредитов в 4 квартале в размере 2,75 миллиарда долларов, что на 87% больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

Что касается структурированного бизнеса REIT, то его кредитный портфель в настоящее время составляет почти 5,5 миллиардов долларов, что почти на 28% больше, чем в прошлом году.

«Arbor по-прежнему имеет очень хорошие возможности для достижения успеха в текущем экономическом климате. Наша бизнес-модель дает нам диверсифицированные возможности для роста и позволила нам превзойти в сфере коммерческой ипотеки REIT», - говорит Иван Кауфман, генеральный директор Arbor Realty Trust. .

Рост дивидендов - важный аспект инвестиций в доход, и Arbor возвращается на правильный путь в этом направлении. Компания ABR, которая до начала пандемии увеличивала свои дивиденды ежеквартально, начала новую серию, зафиксировав более высокие выплаты в течение трех кварталов подряд. Последнее обновление было на пенни за акцию до 33 центов в квартал. Годовой платеж Arbor в размере 1,32 доллара дает почти 8%.

4 из 10

Digital Realty Trust

  • Рыночная стоимость: $ 38.0 млрд
  • Дивидендная доходность: 3,4%

Из 10 доходных инвестиций, обсуждаемых в этой статье, центр обработки данных REIT Digital Realty Trust (DLR, 135,07 долларов США) больше всего опирается на прирост капитала, а не на доход.

За последние пять лет офис и центр обработки данных REIT обеспечили годовую совокупную доходность 12,4%, что более чем вдвое превышает аналогичные показатели. Из них более 3 процентных пунктов пришлись на дивиденды. Хотя доходность Digital Realty Trust может и не привлечь толпу инвесторов, приносящих доход, его 15-летняя полоса роста дивидендов должна.

В связи с продолжающимся ростом облачных технологий и цифровизации центры обработки данных в обозримом будущем будут пользоваться значительным спросом. DLR завершила четвертый квартал, закончившийся 31 декабря 2020 года, с 291 центром обработки данных и 35,9 миллиона квадратных футов площадей на шести континентах, включая Северную Америку. Он также имеет 5,4 миллиона квадратных футов в стадии активной разработки и еще 2,3 миллиона квадратных футов для будущего расширения.

Ожидается, что в 2021 финансовом году выручка составит не менее 4 долларов США.25 миллиардов с скорректированной EBITDA (прибыль до вычета процентов, налогов, износа и амортизации) не менее 2,3 миллиарда долларов. Это соответствует «основным» фондам от операций (FFO, важный показатель рентабельности REIT) в размере 6,45 доллара на акцию в средней точке. Это на 9% больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и на 4% больше по основному FFO.

Только в четвертом квартале Digital Realty подписала новые договоры аренды на 972 507 квадратных футов на сумму 130,3 миллиона долларов в годовом исчислении и 122 доллара в качестве базовой арендной платы за квадратный фут.

При общем долге всего 13,4 миллиарда долларов или 34% от рыночной капитализации DLR остается надежной игрой для инвесторов с долгосрочным доходом.

5 из 10

Delek Logistics Partners LP

  • Рыночная стоимость: 1,6 миллиарда долларов
  • Доходность от реализации: 9,8% *

Трудно представить, чтобы вложения доходов, связанных с энергетикой, преуспели в последние несколько годы. Тем не менее, основанное в Теннесси товарищество с ограниченной ответственностью (MLP) Delek Logistics Partners LP (DKL, $ 37.24) обеспечила пятилетнюю годовую общую доходность в размере 12,7%, что более чем вдвое превышает доходность компаний-аналогов.

DKL была выделена из Delek US Holdings (DK) в ноябре 2012 года. В то время DK принадлежало 66% ее паев (акции MLP). Сегодня ему принадлежит 80% коммандитного товарищества.

Согласно презентации в декабре 2020 года, Delek Logistics транспортирует сырую нефть по трубопроводам протяженностью более 805 миль. Он также имеет емкость для хранения более 10 миллионов баррелей нефти.В дополнение к этому DKL владеет железнодорожной разгрузкой и бизнесом по оптовому маркетингу, который продает нефтепродукты от независимых третьих сторон и нефтеперерабатывающих предприятий Delek в США.

В последнем отчетном квартале компания заработала 94 цента на единицу чистой прибыли, приходящейся на всех партнеров, по сравнению с 52 центами на единицу в квартале прошлого года. Распределяемый денежный поток (DCF, важный показатель, свидетельствующий об устойчивости распределений MLP) составил 55,9 миллиона долларов по сравнению с 33 долларами.0 миллионов в четвертом квартале 2019 года. Это дает фирме коэффициент покрытия DCF 1,41x - намного лучше, чем 1,08x в квартале прошлого года - подразумевая гораздо более безопасное распределение.

В сложных производственных условиях DKL продолжает поставлять товары.

6 из 10

Фонд стратегических возможностей Гуггенхайма

  • Активы под управлением: 964,0 млн долл. США
  • Скорость распределения: 10,3% *
  • Расходы: 1,75% ** 9104 902 CEF), в отличие от открытых паевых инвестиционных фондов, торгуют на бирже и делают это с ограниченным количеством акций в обращении.В результате они могут торговать с дисконтом или премией к чистой стоимости активов фонда, в зависимости от интереса инвесторов и других факторов.

    CEF также имеют тенденцию предлагать большие распределения, поэтому мы рассмотрим здесь три из них. Первым идет фонд Guggenheim Strategic Opportunity Fund (GOF, 21,08 долл. США), который стремится максимизировать доходность, используя как количественный, так и качественный анализ, чтобы найти инвестиции, которые торгуются ниже их справедливой стоимости.

    GOF может инвестировать до 20% своих активов в не-U.Ценные бумаги с фиксированным доходом, номинированные в долларах США, до 50% его активов в обыкновенных акциях и до 30% в инвестиционных фондах, которые инвестируют в ценные бумаги, которыми GOF уже напрямую владеет. Наконец, он может инвестировать в мусорные облигации столько, сколько захочет.

    CEF использует кредитное плечо для увеличения своей доходности, превышающей ту, которую может получить фонд без заемных средств. Использование заемных средств действительно добавляет элемент риска в фонд за счет увеличения потенциальных убытков. В настоящее время левередж фонда составляет 37,7% или 363 миллиона долларов от его общих активов в размере 964 миллиона долларов.

    С момента своего создания в июле 2007 года GOF достигла годовой общей доходности 11,6% по 31 декабря 2020 года. За последний год она заработала примерно 47% прибыли.

    CEF ежемесячно выплачивает 18,21 цента за акцию. В годовом исчислении это более 10%.

    Единственным недостатком покупки GOF прямо сейчас является его значительная премия. В настоящее время он торгуется с 20% премией к своей чистой чистой стоимости, что более чем вдвое превышает среднюю пятилетнюю премию, равную 8.1%.

    * Распределение может представлять собой комбинацию дивидендов, процентного дохода, реализованного прироста капитала и возврата капитала.

    ** Включая процентные расходы.

    Узнайте больше о GOF на сайте провайдера Guggenheim.

    7 из 10

    Invesco Dynamic Credit Opportunities Fund

    • Активы под управлением: 702,9 млн долл. США
    • Скорость распределения: 8,1%
    • Расходы: 3.59% *

    Фонд Invesco Dynamic Credit Opportunities Fund (VTA, $ 11,16) инвестирует в корпоративные ссуды с плавающей и фиксированной ставкой, предоставляемые предприятиям во многих секторах, отраслях и географических регионах.

    Его основная цель - обеспечить высокий уровень дохода инвесторам, при этом прирост капитала является второстепенным соображением.

    Из 536 пакетов облигаций фонда подавляющее большинство являются неинвестиционными или «мусорными». Однако старший портфельный менеджер фонда Скотт Баскинд является главой подразделения глобального частного кредитования Invesco и работает в Invesco с 1999 года.Его опыт работы с корпоративными кредитами восходит к середине 1990-х годов. Другими словами, VTA управляется кем-то, кто знает, как выбирать возможности на рынке бросовых облигаций.

    Как и GOF, фонду Invesco разрешено использовать кредитное плечо для увеличения прибыли. По состоянию на конец декабря 2020 года у него была 29% -ая долговая нагрузка, а непогашенный капитал - 201 миллион долларов.

    Двадцатка крупнейших динамических кредитных возможностей составляла 27,5% от его общего портфеля на момент последней проверки. Средний размер кредита в его портфеле составил 2,6 миллиона долларов.

    VTA платит ежемесячную ставку распределения в размере 7,5 центов за акцию, что соответствует годовой доходности 8%. В настоящее время он торгуется с дисконтом 7,7% к NAV, но это все еще немного меньше, чем его пятилетний средний дисконт, близкий к 11%.

    * Включая процентные расходы.

    Узнайте больше о VTA на сайте поставщика Invesco.

    8 из 10

    BlackRock Multi-Sector Income Trust

    • Активы под управлением: 673 долл. США.8 миллионов
    • Уровень распределения: 8,3%
    • Расходы: 2,36% *

    Последний из трех CEF - это многосекторный доходный траст BlackRock (BIT, 17,95 долларов США). Он инвестирует не менее 80% своих активов в ссуды и долговые инструменты или через синтетические производные инструменты для получения текущего дохода выше среднего и будущего прироста капитала.

    С момента своего создания в феврале 2013 года BIT достигла годовой общей доходности 7,6% по декабрь.31 января 2020 г., что на 119 базисных пунктов меньше доходности СЧА за тот же период.

    В его портфеле около 2300 холдингов. На США приходится 77% его активов, в то время как Китай, Великобритания и Канада имеют вес чуть выше 2%. Франция, Люксембург, Мексика и другие страны дополняют его географическое представительство.

    Как и два других CEF, BIT использует кредитное плечо. В настоящее время он использует около 34% кредитного плеча или 351,1 млн долларов США. Типичная основная сумма кредита погашается через 10.2 года.

    И, как VTA, BIT также владеет большим количеством долгов неинвестиционного уровня. Но более высокий процент его портфеля (~ 30% по сравнению с ~ 7% для VTA) находится в долге с рейтингом BB или выше (инвестиционный рейтинг).

    В настоящий момент вы можете купить активы BIT с небольшой скидкой 2,7% к чистой стоимости активов - неплохо, но с меньшей скидкой, чем в среднем за пять лет в 8,9%.

    * Включая процентные расходы.

    Узнайте больше о BIT на сайте провайдера BlackRock.

    9 из 10

    Global X US Preferred ETF

    • Активы под управлением: $ 1.4 миллиарда
    • Доходность SEC: 5,1%
    • Расходы: 0,23%

    Как следует из названия, Global X US Preferred ETF (PFFD, 25,41 доллара США) инвестирует в корзину привилегированных акций. PFFD отслеживает эффективность индекса привилегированных ценных бумаг США ICE BofAML Diversified Core.

    Индекс инвестирует в несколько категорий привилегированных акций, включая привилегированные акции с плавающей, переменной и фиксированной ставкой, кумулятивные и некумулятивные привилегии и трастовые привилегии.Все ценные бумаги, включенные в индекс, должны быть зарегистрированы на фондовой бирже США.

    Инвесторы часто избегают привилегированных акций, потому что они не считаются гибридными ценными бумагами, а не долевыми или долговыми инструментами. Однако они могут сыграть полезную роль для всех, кто хочет получать доход от своего инвестиционного портфеля.

    PFFD обеспечивает инвесторам более высокую доходность, чем вы могли бы получить от традиционных акций с выплатой дивидендов, делая это ежемесячно. Что не менее важно, он взимает ежегодные расходы, которые меньше, чем у многих его конкурентов.

    С момента создания в сентябре 2017 года Global X US Preferred обеспечила годовую общую доходность 6,9%. Возможно, это не самая привлекательная инвестиция, но ей удалось привлечь более 1,4 миллиарда долларов от инвесторов, что говорит о том, что у нее больше возможностей, чем кажется на первый взгляд.

    Его 290 авуаров включают привилегированные акции, выпущенные Bank of America (BAC), Danaher (DHR) и NextEra Energy (NEE).

    Узнайте больше о PFFD на сайте провайдера Global X.

    10 из 10

    GraniteShares HIPS US High Income ETF

    • Активы под управлением: 34 доллара США.3 миллиона
    • Дивидендная доходность: 9,2%
    • Расходы: 3,19% *

    GraniteShares HIPS US High Income ETF (HIPS, 14,76 долл. США) - одна из самых дорогих инвестиций в этом списке с ценой 3,19 % в годовых расходах. Но важно отметить, что если вы инвестируете в каждый из 61 холдинга по отдельности, вы все равно будете получать большую часть тех же сборов.

    HIPS, что означает «сквозные ценные бумаги с высоким доходом», стремится отслеживать эффективность индекса TFMS HIPS, который инвестирует в… ну, высокодоходные ценные бумаги с сквозными структурами.

    Используя HIPS, вы оставляете выбор инвестиций провайдеру индекса. Он выбирает 15 ценных бумаг с самой высокой доходностью и самой низкой волатильностью из всех четырех категорий с высоким доходом: MLP, REIT, BDC и CEF. Все ценные бумаги имеют одинаковый вес. Затем он регулирует вес каждого сектора, чтобы ограничить волатильность. Каждая из четырех должна иметь вес не менее 15%; MLP не могут превышать 25%.

    Индекс восстанавливается один раз в год. Он перебалансируется, если вес MLP в конце квартала превышает 25%.В настоящее время на долю CEF приходится чуть более 55% активов HIPS. BDC, REIT и MLP составляли около 15% каждый.

    HIPS поддерживает ежемесячное распределение 10,75% на единицу с момента создания. И приятный бонус: ETF не генерирует налоговую форму K-1 - с чем вам придется иметь дело, если вы лично владеете каким-либо партнерством, которым он владеет.

    * Включает комиссии за приобретенный фонд и другие расходы

    Узнайте больше о HIPS на сайте провайдера GraniteShares.

    Что такое налог на чистый инвестиционный доход (NIIT)? - Советник Forbes

    Созданный в рамках Закона о согласовании в области здравоохранения и образования для финансирования реформы здравоохранения в 2010 году, чистый инвестиционный подоходный налог (NIIT) представляет собой дополнительный налог в размере 3,8%, который обычно применяется только к людям с высокими доходами и значительным инвестиционным доходом.

    Кто платит чистый налог на инвестиционный доход?

    Чистый налог на инвестиционный доход применяется к налогоплательщикам, которые имеют значительную сумму инвестиционного дохода, как правило, состоятельным семьям и физическим лицам со значительными активами.

    Чистый инвестиционный доход - это деньги, которые вы зарабатываете на своих инвестициях. Сюда могут входить дивиденды, процентные выплаты и прирост капитала, который вы получаете, когда продаете ценную бумагу, например акции, по цене, превышающей первоначальную цену. Кроме того, роялти, некоторые виды аннуитетных платежей и доход от аренды от инвестиций в недвижимость также считаются инвестиционным доходом.

    Пороговые значения налога на чистый инвестиционный доход основаны на налоговом статусе и доходе (как определено модифицированной скорректированной валовой прибылью).

    NIIT может вызвать особую озабоченность у пенсионеров, которые оплачивают свои расходы на проживание за счет инвестиционного дохода. Пенсионные выплаты и снятие средств с отложенных налоговых пенсий учитываются при расчете чистого инвестиционного дохода. С другой стороны, снятие средств со счетов Roth - нет.

    Как рассчитать налог на чистый инвестиционный доход

    Чистый налог на инвестиционный доход - это дополнительный налог в размере 3,8%, который уплачивается в дополнение к обычным налогам на прибыль. Но это касается не всех, кто получает доход от своих инвестиций.Это относится только к доходам, превышающим пороговые значения, указанные выше.

    На практике это означает, что помимо чистого инвестиционного дохода вам также понадобится модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) для расчета вашего NIIT. Вот как вы рассчитываете и то, и другое.

    Как рассчитать чистый инвестиционный доход

    Чистый инвестиционный доход рассчитывается путем сложения всего дохода, полученного вами от инвестиций в прошлом налоговом году, и вычитания любых связанных с этим расходов.

    Это включает прибыль, полученную вами при продаже инвестиций, полученные вами дивиденды и процентные платежи, а также доход от сдачи в аренду недвижимости, а также другие формы инвестиционного дохода, определенные IRS.Сопутствующие расходы могут включать комиссионные и сборы за подготовку налогов.

    Как рассчитать модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI)

    MAGI - это скорректированный валовой доход семьи с учетом не облагаемых налогом процентных платежей и определенных вычетов, таких как процентные платежи по студенческим займам и взносы на индивидуальный пенсионный счет (IRA).

    Вы можете найти свой скорректированный валовой доход в строке 11 формы 1040 2020 года. Затем вам нужно будет добавить обратно вычеты, такие как выплаты процентов по студенческому кредиту, расходы на обучение, взносы IRA, налогооблагаемые выплаты социального обеспечения, вычет для самозанятости. налоги и потери от аренды.Соответствующие вычеты будут перечислены в таблицах 1, 2 и 3 формы 1040.

    Как рассчитать налог на чистый инвестиционный доход

    Теперь у нас есть компоненты, давайте рассчитаем НИИТ. Если ваш MAGI превышает пороговые значения, перечисленные выше, вы, вероятно, понесете налог на чистый инвестиционный доход, и вам нужно будет рассчитать NIIT по форме 8960.

    Расчет NIIT - это не просто умножение чистой прибыли от инвестиций на 3,8%. IRS дает вам пропуск. С вас взимается 3,8% от наименьшего из чистого инвестиционного дохода или суммы, на которую MAGI превышает пороговые значения дохода, которые вы должны пройти, чтобы получить NIIT.

    Например, если бы вы были индивидуальным заявителем, который заработал 250 000 долларов, и 25 000 долларов из этой суммы были чистым инвестиционным доходом, ваш NIIT был бы основан только на доходе, который вы получили от своих инвестиций. Это потому, что 25 000 долларов меньше 50 000 долларов - разница между пороговым значением в 200 000 и 250 000 долларов. Тогда ваш NIIT будет составлять 950 долларов.

    Если, с другой стороны, вы получили 75 000 долларов чистого инвестиционного дохода, но имели такой же MAGI, ваш NIIT был бы основан на 50 000 долларов, которые вы заработали сверх порогового значения.В этом случае ваш NIIT составит 1900 долларов.

    Как платить НИИТ

    Если вы обнаружите, что у вас есть задолженность по налогу на чистый инвестиционный доход, вы должны сообщить об этом в форме 1040. Имущества и трасты, которые имеют задолженность по налогу, используют форму 1041 для целей отчетности. Если вам нужно отправить деньги IRS для балансировки ваших налогов, вы сделаете это так же, как и другие подоходные налоги.

    Если вам нужна помощь в расчете обязательств NIIT или определении того, как лучше их платить, обратитесь к налоговому специалисту.

    Стратегии управления налогом на чистый инвестиционный доход

    Тот факт, что вы хорошо зарабатываете и зарабатываете значительный инвестиционный доход, не означает, что вам суждено платить огромные суммы НИИТ.Вы можете управлять своим обязательством по налогу на чистый инвестиционный доход, используя стратегии уменьшения как суммы чистого инвестиционного дохода, указанного в отчетности, так и модифицированного скорректированного валового дохода. Однако Крис Шиффер из Группы по увеличению богатства в Баскинг-Ридж, штат Нью-Джерси, предупреждает, что «налоговый хвост не должен мешать инвестиционной собаке».

    Если вы отвечаете за поводок, вот что вы можете сделать.

    Время прироста капитала

    Если можете, обратите особое внимание на сроки признания прироста капитала, - советует Шиффер.У вас может быть возможность приурочить продажу ценных бумаг, по которым была большая прибыль, с одновременной продажей ценных бумаг, по которым произошли значительные убытки. Это процесс, называемый сбором налоговых убытков, который может помочь вам уменьшить получаемую вами чистую прибыль. Шиффер отмечает, что если ваш доход значительно колеблется из года в год, вы также можете приурочить продажу своих ценных бумаг к годам, когда ваш MAGI ниже порога NIIT.

    Воспользуйтесь благотворительными взносами

    Если вы не можете откладывать достижение своих успехов, у вас все же есть варианты.Вы можете уменьшить чистый инвестиционный доход за счет благотворительных взносов. Если вы уже планируете делать благотворительные пожертвования, попробуйте обменять свои денежные выплаты на пожертвование ценных бумаг. Таким образом, вы не будете обязаны сообщать о приросте своей налоговой декларации, и вы по-прежнему сможете воспользоваться налоговым вычетом, полученным с благотворительного взноса.

    Кроме того, вы можете рассмотреть возможность создания благотворительного фонда остатка (CRT) для уменьшения ответственности NIIT.«CRT - это безотзывный, освобожденный от налогов траст, в который концедент размещает активы для обеспечения дохода в течение определенного периода времени. CRT освобождены от действия Раздела 1411 [раздела налогового кодекса, который применяется к NIIT], что означает, что прибыль, проданная CRT, не будет облагаться налогом на чистый инвестиционный доход », - говорит Шиффер.

    Настройте свой MAGI

    Если ни один из этих методов у вас не работает, обратитесь к модифицированному скорректированному валовому доходу. Если вы полагаетесь на инвестиции с фиксированным доходом, рассмотрите муниципальные облигации вместо других типов облигаций.Эти инструменты освобождаются от федерального налога, а также обычно освобождаются от подоходного налога штата, если облигации выпускаются в штате, где проживает налогоплательщик.

    Другие инвестиции, которые могут помочь уменьшить MAGI, включают в себя акции роста, которые обычно не приносят дивидендов и не повлияют на ваш MAGI, пока вы не продадите их и не получите прибыли. Такие инструменты, как полисы на всю жизнь, которые накапливают денежную стоимость и отложенные налоги, не приносят налогооблагаемого дохода до момента снятия. Важно отметить, что стремитесь к максимальному увеличению взносов в пенсионные фонды с льготным налогообложением, такие как счета 401 (k) и SEP.В отличие от взносов IRA, взносы на эти счета действительно уменьшают ваш MAGI.

    Это, конечно, лишь некоторые из стратегий, которые могут помочь снизить обязательства по налогу на чистый инвестиционный доход. Для налогоплательщиков с высокими доходами и значительными вложенными активами управление налоговыми обязательствами может быть сложным делом, которое лучше всего решить с помощью профессионального налогового специалиста.

    .

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *