Что нужно сделать иностранному юридическому лицу, чтобы открыть расчетный счет в банке?

Зачастую иностранная компания не имеет филиалов и обособленных подразделений на территории РФ. Может ли иностранная компания открыть в российском банке расчетный счет, не открывая при этом в России представительства или филиала?

Да, может и первым шагом иностранной компании должна быть поставлена на учет в налоговом органе с присвоением ИНН и выдачей свидетельства о постановке на учет (письмо ФНС РФ от 01. 09.2014 г. №СА-4-14/17456). 

АККРЕДИТАЦИЯ ИНОСТРАННЫХ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВ, ФИЛИАЛОВ

Как встать иностранной компании на учет в налоговом органе?

В настоящее время в налоговых органах учет иностранных организаций осуществляется в соответствии с положениями НК РФ и Приказом Минфина РФ от 28.12.2018 г. №293н (письмо ФНС и Минфина РФ от 24.01.2019 г. №293н).

При постановке на учет, в том числе в связи с открытием счетов в банках на территории РФ, иностранной организации присваивается ИНН и выдается Свидетельство о постановке на учет. 

• заявления иностранной организации о постановке на учет в налоговом органе по форме, утвержденной в соответствии с п. 5.1 ст.84 НК РФ;

• выписки из реестра иностранных юридических лиц страны происхождения или иного равного по юридической силе документа, подтверждающего юридический статус иностранной организации;

• документа уполномоченного органа страны происхождения иностранной организации, подтверждающего ее регистрацию в качестве налогоплательщика в этой стране с указанием кода налогоплательщика (или аналога кода налогоплательщика), либо документа указанного органа об отсутствии такого кода (его аналога). В случае указания кода налогоплательщика (его аналога) в самой выписке, предоставления дополнительного документа не требуется. 

• Учредительных документов иностранной компании (Устава) — нотариальные копии, апостилированные или прошедшие консульскую легализацию.
  

Датой постановки на учет в налоговом органе иностранной организации является дата внесения в ЕГРН сведений о постановке ее на учет в налоговом органе (п. 27 Приказа Минфина РФ от 28.12.2018 г. №293н). 

ЮРИДИЧЕСКАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ

Важно!

В случае открытия иностранной организацией нового счета (депозита) в том же или любом ином банке (филиале банка) на территории РФ, повторная постановка на учет такой иностранной организации в налоговых органах не осуществляется (п.28 Приказа Минфина РФ от 28.12.2018 г. №293н). 

_{^{Постановка на учет иностранных организаций по указанному основанию осуществляется только при отсутствии иных любых оснований для постановки на учет в налоговом органе. В соответствии с нормами законодательства РФ постановка иностранной организации на учет только в связи с открытием счета в банке не приводит к осуществлению такой организацией деятельности в РФ (письмо ФНС и Минфина РФ от 24.01.2019 г. №293н).}}

Иностранная компания должна обратиться в налоговую инспекцию по месту нахождения банка.

Как было указано, в ситуации, когда иностранная организация, открывающая банковский счет, не имеет на территории РФ обособленного подразделения, она становится на налоговый учет в связи с открытием счета в банке на территории РФ. 

КОГДА БАНК МОЖЕТ ОТКАЗАТЬ ВАМ В ОТКРЫТИИ СЧЕТА?

Комплект документов для открытия счета иностранному юридическому лицу

Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющему место нахождения за пределами территории РФ, в банк представляются (п.4.2 Инструкции Банка РФ от 30.05.2014 г. №153-И): 

• выданные юридическому лицу лицензии (разрешения), если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор, на основании которого открывается счет;

• карточка;

• документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

• документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

• документы, подтверждающие правовой статус юридического лица по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности, документы, подтверждающие его государственную регистрацию;

• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе в случаях, предусмотренных законодательством РФ.

Документы, составленные на иностранном языке, должны сопровождаться переводом на русский язык, заверенным в нотариальном порядке.

В случаях, предусмотренных законодательством РФ, документы, представляемые при открытии банковского счета, должны быть легализованы. Апостиль проставляется на самом документе или на отдельном листе, скрепляемом с документом.

Легализованный в установленном порядке документ иностранного государства подлежит переводу на русский язык. На русский язык переводится как сам иностранный документ, так и проставленный на нем апостиль.

Карточка с образцами подписей лиц, уполномоченных на подписание тех или иных бумаг при проведении сделок от имени иностранной компании, заверяется у нотариуса.

В открытии банковского счета может быть отказано, если не представлены документы, подтверждающие сведения, необходимые для идентификации клиента, либо представлены недостоверные сведения, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством РФ.

Открытие банковского счета завершается, а банковский счет считается открытым с внесением соответствующей записи в Книгу регистрации открытых счетов. Запись должна быть внесена в эту Книгу не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения соответствующего договора. 

Как открыть банковский счет LLC: Руководство

Источник изображения: Getty Images

Вам нужен коммерческий банковский счет для вашего LLC и вы не знаете, с чего начать? Восхождение поможет вам в этом пошаговом руководстве.

Во-первых, давайте посмотрим, что такое банковский счет ООО и почему вам, вероятно, следует его открыть.

Если у вас есть бизнес, структурированный как компания с ограниченной ответственностью или LLC, даже если вы единственный участник, все же разумно разделить личные и деловые финансы.

Может быть намного проще отслеживать налоговые вычеты для бизнеса и подавать налоговые декларации, придерживаться бюджета бизнеса, отслеживать баланс вашего бизнеса, составлять отчеты о расходах и многое другое, храня финансы бизнеса на отдельном банковском счете. .

Кроме того, возможность выписать чек с названием вашей компании выглядит более профессионально. И, платя себе от своего ООО, это дает понять, что вы действительно разделяете свой бизнес и личные финансы, что может быть важно с юридической точки зрения.

Прежде чем мы начнем, одно небольшое замечание по хозяйству. Когда мы говорим о «банковском счете LLC», можно с уверенностью предположить, что мы имеем в виду корпоративный счет , текущий счет , если не указано иное. Большинству людей, которым нужен бизнес-счет в банке, он нужен для оплаты поставщиков и приема платежей, а не для накопления денег на черный день.

Требования к банковскому счету LLC и право на участие

Во-первых, это хорошая идея, чтобы собрать свои утки подряд до садитесь подавать заявку. Итак, вот что вам нужно, прежде чем вы откроете банковский счет LLC.

1.

Это наиболее очевидное требование, но стоит отметить, что вам необходимо создать ООО до того, как вы сможете открыть для него банковский счет. Процесс создания ООО варьируется от штата к штату, но лучше всего начать с государственного секретаря вашего штата. Вам нужно будет подать документы об организации (иногда называемые свидетельством об организации или образовании) и, возможно, заплатить какой-то регистрационный сбор.

Вам также необходимо подать заявление на получение идентификационного номера работодателя в IRS и собрать некоторые другие документы LLC для юридического основания вашего бизнеса.

2. Держите под рукой свой устав.

Если вы уже учредили ООО, у вас уже есть устав. Этот документ содержит такую ​​информацию, как название вашей компании, цель бизнеса, адрес, структура собственности и многое другое. Этот документ понадобится вам перед открытием банковского счета LLC, и это должна быть копия с печатью или поданной в штат, чтобы показать банку, что ваше LLC в настоящее время активно.

3. Соберите необходимую информацию

В дополнение к вашим документам об образовании, есть некоторые другие документы, которые вы должны собрать, прежде чем подавать заявку на открытие банковского счета LLC.

Вам потребуется ваш идентификационный номер налогоплательщика (EIN), ваше операционное соглашение с LLC, в котором указано, кто уполномочен подписывать чеки и другие документы от имени LLC, такая информация, как номера социального страхования и адреса любого владельца в бизнесе, который будет указан в заявке (как правило, это любой, кто владеет 25% или более LLC), а также вымышленное имя или сертификат DBA, если применимо.

Это не исчерпывающий список, и ваш банк может запросить дополнительную документацию, но ее предварительный сбор, несомненно, упростит процесс.

Как открыть банковский счет ООО

Теперь, когда вы создали ООО и собрали необходимую документацию и другую информацию, которая может вам понадобиться, пришло время открыть банковский счет для вашего ООО. Вот что вам нужно сделать.

1. Выберите банк

Большинство банков предлагают бизнес-счета, поэтому вам нужно решить, где лучше всего открыть счет в ООО. Ваш текущий банк, безусловно, является хорошим местом для начала, так как хранить все в одном месте выгодно.

В качестве личного примера: у меня есть как личные, так и деловые банковские счета в Bank of America. Я могу не только посещать один и тот же филиал для проведения как личных, так и деловых транзакций, но я также могу видеть некоторые данные своего бизнес-счета (например, балансы бизнес-кредитных карт) через тот же онлайн-портал, что и мои личные счета.

Во многих случаях ваш текущий банк может быть лучшим выбором. Но это не всегда случай. Еще несколько вещей, которые следует учитывать:

• Если вам нужно часто физически ходить в банк, что довольно часто встречается в некоторых компаниях, которые собирают значительные суммы наличных денег, вы должны убедиться, что отделения удобно расположены рядом с вами.
• Присмотритесь к ценам. Структура комиссий на многих счетах в коммерческих банках отличается от структуры комиссий на личных счетах, особенно когда речь идет об избежании комиссий. Например, я могу избежать ежемесячной платы на своем личном счете на основе определенной суммы прямых депозитов, но мой бизнес-счет освобождается от платы только в том случае, если я поддерживаю определенный минимальный баланс.
• Посмотрите данные нескольких аккаунтов. Некоторые банки предлагают выгодные программы поощрений для бизнес-клиентов, особенно для тех, кто поддерживает относительно высокие балансы. Другие предлагают скидки на кредиты для бизнес-клиентов банковских счетов. Вывод заключается в том, что идеального бизнес-банка для всех не существует, поэтому вам нужно выяснить, какой из них лучше всего соответствует вашим потребностям.

2. Заполните заявку

Если вы собрали всю документацию и информацию, описанную в предыдущем разделе, этот шаг должен быть безболезненным. Тем не менее, стоит отметить, что многие банки не разрешают открывать бизнес-счета полностью онлайн — вам может потребоваться посетить отделение или поговорить с банкиром по телефону, чтобы завершить процесс.

3. Пополнение счета

После того, как ваш счет будет открыт, последним шагом будет пополнение счета. Вы можете внести наличные или чек, отправить банковский перевод или использовать другой метод депозита, поддерживаемый вашим банком.

3 совета по открытию банковского счета с ограниченной ответственностью

В дополнение к предложениям, которые мы обсуждали до сих пор, вот несколько последних советов, которые помогут вам узнать, чего ожидать при открытии банковского счета с ограниченной ответственностью, которые могут помочь в этом процессе. плавно.

1. Решите, кто будет подавать заявку

Хотя банку, скорее всего, потребуется информация от всех владельцев ООО (по крайней мере, тех, кто владеет 25% или более), подать заявку должен только один человек. В большинстве случаев заявитель должен быть либо владельцем 25% акций, либо уполномоченным должностным лицом, например, финансовым директором компании.

2. Банк может проверить вашу кредитоспособность

Когда вы подаете заявление на открытие банковского счета LLC, вы, как правило, должны разрешить банку получить кредитный отчет, по крайней мере, для лица, подающего заявление. В основном это делается для целей идентификации, но неблагоприятная информация может создать проблему.

3. Решите, кто уполномочен подписывать

Кому будет разрешено выписывать чеки на банковский счет ООО? Очевидно, что если вы являетесь ООО с одним участником, это не проблема, но важно обсудить это и принять решение, если есть более одного владельца.

Вы хотите, чтобы каждый владелец имел возможность выписывать чеки, или один человек будет отвечать за финансы и бюджет предприятия? Уполномоченному подписывающему лицу не обязательно владеть большим процентом ООО, но, как правило, оно должно быть указано в операционном соглашении ООО как имеющее право подписывать финансовые и юридические документы.

Суть открытия банковского счета ООО

Открытие банковского счета ООО может сильно отличаться от открытия личного счета, но если вы знаете, чего ожидать, это, как правило, простой процесс. Заблаговременно собрав соответствующие документы и информацию и выбрав банк, соответствующий потребностям вашего бизнеса, вы сможете быстро и безболезненно открыть банковский счет ООО.

Отобранные экспертами кредитные карты для бизнеса с богатыми вознаграждениями и привилегиями

Кэшбэк, вознаграждения за поездки, начальное годовое финансирование под 0%: все это может быть отличным преимуществом кредитной карты для владельцев бизнеса. Но как найти подходящую кредитную карту для бизнеса? Сегодня на рынке множество предложений, и просеивание их, чтобы найти подходящее, может стать большой проблемой. Итак, мы проделали тяжелую работу за вас.

Начните работу с одной из наших лучших кредитных карт 2022 года сегодня .

Как открыть банковский счет ООО

Как открыть банковский счет LLC от Belle Wong, J.D.

Открытие банковского счета LLC не должно быть сложным, если вы проведете исследование и предоставите соответствующие документы.

Белль Вонг, J.D.
обновлено 27 октября 2022 г. · 3 минуты чтения

Независимо от того, хотите ли вы внести чек клиента или оплатить бизнес-расходы, вам потребуется открыть банковский счет на имя вашей компании с ограниченной ответственностью (LLC). Это может показаться хлопотным, особенно в первые дни. управлять своим бизнесом, когда дела идут беспокойно, и вы пытаетесь удержаться на ногах, не отставая от всех новых требований, которые новый бизнес предъявляет к вам, но это необходимо.

Учредив ООО, вы учредили отдельную коммерческую единицу, которая обеспечивает вам защиту с ограниченной ответственностью. Поскольку ваш бизнес является отдельной от вас организацией, вам необходимо отделить финансы вашего бизнеса от личных финансов. Хотя может показаться заманчивым объединить средства вашего бизнеса с вашими личными средствами, это может поставить под угрозу эту защиту ограниченной ответственности.

Помимо законного требования иметь отдельный банковский счет для вашей компании с ограниченной ответственностью, существуют также практические причины для открытия отдельного коммерческого банковского счета.

• Вам будет легче рассчитать налоги, которые вы должны. А если вы нанимаете бухгалтера, это означает, что вам не придется платить ему за то, чтобы он отделял ваши деловые расходы от личных.
• Вы проявите гораздо больше профессионализма и получите больше уважения и доверия со стороны продавцов и поставщиков, если будете платить чеком на имя своей компании.
• Вы разовьете отношения с вашим банком, которые могут оказаться бесценными, если в будущем вам понадобится бизнес-кредит.

Как открыть банковский счет ООО

Хотя открыть банковский счет ООО не так просто, как открыть личный банковский счет, это не должно отнимать у вас слишком много времени, если вы проведете надлежащее исследование и принести нужные бумаги в банк.

Все коммерческие банковские счета не одинаковы. Существует огромное количество вариантов банковских счетов, и вам нужно будет провести некоторое исследование, чтобы увидеть, какой счет подходит для ваших нужд.

Будут разные структуры комиссий и варианты услуг. Вам также нужно будет принять решение о таких вещах, как защита от овердрафта, возможность выписывать чеки со счета или дебетовая карта для вашей учетной записи. Вам понадобится только одна учетная запись или несколько? Подойдет ли вам требование минимального баланса? Каковы общие расходы, которые вы можете ожидать в среднем за месяц? Все эти вопросы помогут вам решить, какой тип банковского счета лучше всего подходит для вашего бизнеса.

Какая документация нужна банку?

Как только вы узнаете, какой банковский счет вы хотите открыть, позвоните в свой банк, чтобы узнать, какая документация требуется для открытия коммерческого банковского счета для ООО. Ваш банк, скорее всего, потребует от вас следующие документы:

• Копия устава вашего ООО, свидетельство о создании или эквивалентный документ, в зависимости от штата, в котором вы зарегистрировали свое ООО
• Федеральный идентификационный номер налогоплательщика вашей LLC (EIN или идентификационный номер работодателя)
• Ваше операционное соглашение с ООО или какой-либо другой документ, в котором указано, кто уполномочен подписывать от имени вашего ООО

В вашем банке также могут быть дополнительные требования к документации, поэтому важно сначала позвонить, чтобы убедиться, что ваша поездка не будет потрачена впустую.

Открытие банковского счета ООО

После того, как вы соберете всю необходимую документацию, вы можете встретиться со своим банкиром, чтобы открыть банковский счет для вашего ООО. Заранее проведя исследование и прихватив с собой всю необходимую документацию, вы облегчите этот последний шаг в процессе.

Наличие отдельного счета в банке не только является обязательным требованием для вашего LLC, но также поможет вам во многих практических аспектах ведения вашего бизнеса, таких как учет расходов, оплата счетов и внесение платежей клиентов. Кроме того, ответственное использование вашего банковского счета поможет вам установить более прочные отношения с вашим банком, что будет особенно ценно, если у вашего ООО в будущем возникнут потребности в кредитах.

Нужна помощь в развитии вашего бизнеса? Ознакомьтесь со специальными предложениями по решениям для малого бизнеса от надежных партнеров LegalZoom. От банковских счетов и систем точек продаж до страхования и лицензирования бизнеса — партнеры LegalZoom помогут вам превратить вашу большую идею в большой бизнес.

Готовы открыть свое ООО? НАЧАТЬ ООО ОНЛАЙН СЕЙЧАС

Об авторе

Belle Wong, J.