Собственный капитал строка: как рассчитать, что к нему относится и как он отражается в балансе — Бухонлайн

Содержание

Формула собственного капитала и примеры

Понятие собственного капитала

В экономике существует два подхода к определению сущности собственного капитала:

  • Собственный капитал включает все активы компании, которые зафиксированы без учета обязательств соответствующих субъектов;
  • Собственный капитал состоит из совокупности показателей, складывающих капитал предприятий.

Часто понятие собственного капитала используется наравне с понятием чистых активов, оба они соответствуют объему имущества компании за минусом обязательств.

Собственный капитал в балансе включает в себя систему следующих показателей:

  • Сумму уставного, резервного и добавочного капитала,
  • Нераспределенную прибыль,
  • Переоценку внеоборотных активов компании,
  • Собственные акции, выкупленные у акционеров.

Эти пункты соответствуют строкам бухгалтерского баланса 1310–1370.

Формула собственного капитала по балансу

Традиционно сумма собственного капитала рассчитывается по балансу, при этом собственный капитал отражается по строке 1300 баланса:

СК = сумма строки 1300

Часто при оценке собственного капитала применяют его годовую величину, которая дает возможность более точного определения его колебаний во времени. Формула собственного капитала за год выглядит так:

СК = (СКнг + СКкг)/2

Здесь СК – сумма годового собственного капитала,

СКнг, СКкг – сумма собственного капитала на начало и конец года.

Формула собственного капитала по Минфину

Более точной является расчет формулы собственного капитала в соответствии с методом Минфина. По данному способу в структуре активов, которые принимаются к расчету собственного капитала, должны находиться все активы, исключая активы, отражающие задолженность учредителей и акционеров в их взносах в уставный капитал предприятия. При этом необходим учет всех обязательств, исключая некоторые доходы будущих периодов, в первую очередь, связанные с получением государственной помощи и с безвозмездным получением какого-либо имущества.

По методу Минфина в расчете формулы собственного капитала берется информация из строк:

Формула собственного капитала, при помощи которой можно определить сумму чистых активов и сумму собственного капитала в балансе подразумевает следующие действия:

  • Определение суммы строк 1400 и 1500 ББ,
  • Из суммы строк 1400 и 1500 вычитаются показатели, которые соответствуют кредиту 98 счета (помощь от государства, безвозмездное получение имущества),
  • Из строки 1600 вычитаются показатели, которые отражаются проводкой Дт75 Кт80,
  • Из пункта 3 вычитается результат пункта 4.

В общем виде формула собственного капитала по Минфину выглядит так:

СК = (строка 1600 – ДУО) – ((строка 1400 + строка 1500) – ДБП).

Норматив показателя собственного капитала

Результат вычисления по формуле собственного капитала должен быть положительной величиной. Если компания получила отрицательный результат собственного капитала по балансу, это говорит о существенных проблемах.

Данные берутся из баланса за соответствующие отчетные периоды.

Желательным является результат, когда величина собственного капитала (чистых активов) будет больше величины уставного капитала предприятия. Этот факт важен с позиции сохранения инвестиционной привлекательности бизнеса. Любой бизнес должен окупить себя, обеспечивая при этом приток нового капитала. Достаточная величина собственного капитала является одним из важнейших показателей качества бизнес-модели компании

Примеры решения задач

Собственный капитал в балансе. Рентабельность, маневренность, оборачиваемость

Содержание страницы

Собственный капитал в балансе представляет собой совокупность средств, находящихся в распоряжении фирмы. Это один из ключевых показателей, дающий представление об итогах деятельности компании.

Как рассчитать собственный капитал?

Что собой представляет собственный капитал

Собственный капитал может определяться двумя способами:

  1. Определяются чистые активы фирмы. В частности, нужно принять во внимание только активы без учета обязательств (задолженности и прочее).
  2. Комплекс значений, которые формируют собственный капитал.

Рассмотрим особенности этих методов.

Вопрос: Может ли российская организация с отрицательным (нулевым) собственным капиталом учесть проценты по контролируемой задолженности (п. 4 ст. 269 НК РФ)?
Посмотреть ответ

Первый метод

В рамках первого метода собственный капитал – это совокупность чистых активов и нераспределенной прибыли. Допустимость использования этого метода подтверждается наличием ряда соответствующих нормативных актов. К примеру, в пункте 3 статьи 35 ФЗ №208 «Об АО» от 26 декабря 1995 года указано, что вместо определения чистых активов выполняется расчет своего капитала. В пункте 29 приказа №208 Минсельхоза от 20 января 2005 года указано, что понятие чистых активов соответствует понятию собственного капитала.

Вопрос: Учитывается ли при расчете собственного капитала задолженность по страховым взносам (п. 4 ст. 269 НК РФ)?
Посмотреть ответ

Второй метод (по указанию Минфина)

Второй метод предполагает, что собственный капитал включает в себя эти значения:

  • Уставной капитал. Образуется при регистрации компании. Формируется за счет вкладов учредителей.
  • Добавочный капитал. Появляется тогда, когда учредители субъекта вкладывают в компанию средства свыше своей доли в УК. Он может формироваться также за счет дохода от эмиссии, переоценки внеоборотных средств, нераспределенной прибыли.
  • Резервный фонд. Представляет собой отложенные компанией средства, предназначающиеся для покрытия убытка в случае ЧП.
  • Нераспределенная прибыль. Представляет собой остаток средств, образовавшийся после оплаты всех налоговых платежей и покрытия прочих обязательств. Сюда входят также остатки специальных фондов, если они есть в фирме.

Также собственный капитал включает в себя акции фирмы, выкупленные у аукционера. Необходимые для расчетов параметры содержатся в строках 1310-1370 баланса.

К СВЕДЕНИЮ! Какой метод лучше использовать? Все зависит от конкретных обстоятельств, деловой практики в определенной среде. К примеру, нужный метод может быть рекомендован инвесторами, банками и прочими заинтересованными лицами.

Варианты расчетов

Рассмотрим формулы для расчета по различным методикам.

Традиционный метод

Традиционный метод отличается повышенной простотой, а потому он пользуется популярностью при расчетах. Напомним, что в рамках этого метода собственный капитал тождественен размеру чистых активов. Для его определения достаточно посмотреть значение строки 1300.

То есть формула будет следующей: Собственный капитал = Строка 1300.

Очевидно, что узнать значение собственного капитала бухгалтер может в течение одной минуты.

Расчеты по Минфину

Расчет можно провести на основании приказа Минфина №84н от 28 августа 2014 года. В этом приказе указано, что в собственный капитал включаются все активы за исключением обязательств. При расчетах используются эти показатели:

  • Строка 1400 (долги со сроком погашения от 12-ти месяцев).
  • Стр.1500 (краткосрочные долги).
  • Стр.1600 (активы).

Расчеты проводятся в соответствии с этим порядком:

  1. Значения из строк 1400 и 1500 складываются.
  2. Из получившегося значения вычитаются показатели кредита счета 98 (безвозмездное получение собственности и прочее).
  3. Из показателя по строке 1600 вычитается остаток по ДТ счета 75.
  4. Из получившегося в пункте 3 значения вычитается результат вычислений из второго пункта.

Этот алгоритм расчетов является более сложным, однако он дает более точные результаты.

Оптимальный размер собственного капитала

Просто рассчитать размер собственного капитала недостаточно. Нужно также правильно расшифровать результаты расчетов. На что обратить внимание? Во-первых, нужно удостовериться, что значение чистых активов является положительным. Если показатель отрицательный, это свидетельствует о большой кредитной нагрузке. То есть у фирмы мало активов и много обязательств, которые не перекрываются этими активами.

В процессе анализа рекомендуется определить средний годовой размер собственного капитала. Для этого используется следующая формула:

Средний собственный капитал = (СК на начало года + СК на завершение года) / 2.

Все нужные сведения можно взять из баланса.

Хороший признак – превышение размера собственного капитала над размером уставного капитала. Он свидетельствует об инвестиционной привлекательности фирмы. Именно собственный капитал в достаточном размере – это свидетельство успеха бизнес-модели. Если размер чистых активов меньше размера уставного капитала, то ООО будет ликвидировано на основании пункта 4 статьи 90 ГК РФ.

Рентабельность собственного капитала

Рентабельность собственного капитала отображает эффективность бизнеса, степень отдачи от работы денег, находящихся в обороте. Если упростить, рентабельность дает представление о том, сколько прибыли приносит каждый рубль из капитала фирмы. Этот показатель отображает успешность удержания доходности капитала на нормальном уровне. Чем лучше этот показатель, тем более привлекательной будет фирма для инвесторов.

Коэффициент рентабельности собственного капитала можно определить по этой формуле:

ЧП / СК * 100.

В формуле используются эти значения:

  • ЧП – чистая прибыль.
  • СК – собственный капитал.

Для уточнения результата расчетов рекомендуется использовать среднее годовое значение собственного капитала.

Рентабельность можно также определить на основании отчетной документации. В частности, потребуются значения из строк баланса и отчета о финансовых итогах. Формула для расчетов будет такой:

Строка 2400 / строка 1300 * 100.

Какая рентабельность будет оптимальной? Обычно нормальной считается коэффициент в 10-12%. Однако актуален он для развитых стран. Если же в государстве высокая инфляция, то нормальным будет значение в 20%. Негативным признаком является отрицательный показатель.

Оборачиваемость собственного капитала

Оборачиваемость собственного капитала отображает интенсивность пользования своими средствами, деловую активность. Это индикатор продуктивности управления ресурсами фирмы. Он свидетельствует о числе оборотов, которое нужно для оплаты выставленных счетов. Оборачиваемость свидетельствует об этих сторонах деятельности компании:

  • Степень эффективности системы продажи товара.
  • Зависимость субъекта от заемных средств.
  • Активность финансов.

Оборачиваемость определяется по этой формуле:

Строка 2110 / 0,5 * (строка 1300 на начало периода + строка 1300 на завершение периода).

Показатель рекомендуется анализировать в динамике. Если он увеличивается, это свидетельствует о повышении эффективности реализации товара.

Маневренность

Коэффициент маневренности собственного капитала – это одно из главных значений, дающих представление об эффективности предпринимательской деятельности. Он отображает степень ликвидности. Найти коэффициент можно по этой формуле:

(Строка 1200 – строка 1500) / строка 1300.

Все значения берутся из бухгалтерского баланса.

Расшифровка результатов расчетов:

  • Коэффициент от 0,7
    – отличная маневренность и ликвидность.
  • От 0,5 – средний показатель маневренности.
  • До 0,5 – низкий показатель ликвидности.

К СВЕДЕНИЮ! Знание всех коэффициентов, касающихся собственного капитала, позволяет получить представление об эффективности деятельности фирмы, ее устойчивости.

ИТОГО по разделу III 1300

Определение

ИТОГО по разделу III 1300 — это сумма показателей по строкам с кодами 1310 — 1370 и отражает общую величину собственного капитала организации:

минус

плюс / минус

Чем больше величина этого раздела, тем больше у организации собственных источников финансирования, тем выше её самостоятельность и потенциал развития.

Данная строка (называемая также «Собственный капитал», «Собственные источники финансирования», «Капитал и резервы») выступает одним из абсолютных экономических показателей деятельности предприятия, используемых в сервисе для характеристики масштабов деятельности предприятия и достигаемых результатов работы.

Формула расчёта (по отчётности)

Строка 1300 бухгалтерского баланса

Норматив

Не нормируется

Выводы о том, что означает изменение показателя

Если показатель выше нормы

Не нормируется

Если показатель ниже нормы

Не нормируется

Если показатель увеличивается

Обычно позитивный фактор

Если показатель уменьшается

Обычно негативный фактор

Примечания

Показатель в статье рассматривается с точки зрения не бухучёта, а финансового менеджмента. Поэтому иногда он может определяться по-разному. Это зависит от авторского подхода.

В большинстве случаев в вузах принимают любой вариант определения, поскольку отклонения по разным подходам и формулам обычно находятся в пределах максимум нескольких процентов.

Показатель рассматривается в основном бесплатном сервисе финансовый анализ онлайн и некоторых других сервисах

Если после расчёта показателей вам нужны выводы, посмотрите, пожалуйста, эту статью: выводы по финансовому анализу

Если вы увидели какую-то неточность, опечатку - также, пожалуйста, укажите это в комментарии. Я стараюсь писать максимально просто, но если всё же что-то не понятно - вопросы и уточнения можно писать в комментарии к любой статье сайта.

С уважением, Александр Крылов, anfin.ru

значение в экономике, формула для расчета, строки

Собственный капитал в балансе — это показатель, определяющийся двумя способами: инновационным, основанным на рекомендациях Министерства финансов РФ и характеризующимся включением в расчет большого числа показателей, и традиционным, предполагающим использование формулы с достаточно простой структурой. Собственным капиталом предприятия называется его базовая платформа, на которой строится дальнейшее развитие дела. Чем данный показатель выше, тем компания стабильнее и более привлекательна для инвесторов.

Значение в экономике

В экономике есть два определения собственного капитала (СК). Первое определение включает в себя следующие показатели:

  • Активы предприятия, которые фиксируются без учета обязательств соответствующего субъекта экономики.
  • Совокупность показателей, составляющих капитал предприятия.

Подход на первом определении отражается в ряде НПА. К примеру, в пункте 3 статьи 35 ФЗ от 26.12.1995 № 208-ФЗ сказано, что в банках вместо активов рассчитывается СК. В пункте 29 приказа Минсельхоза РФ от 20.01.2005 № 6 говорится, что принятое понимание СК — разницы между стоимостью имущества и обязательств компании — соответствует сути чистой стоимости имущества либо активов.

Так, вполне правомерно рассмотреть понятия чистых активов и СК как взаимозаменяемых или одной экономической категорией, которая соответствует объему имущества компании, за исключением обязательств.

Второе определение СК в балансе — понятие, содержащее совокупность таких показателей:

  • резервный, уставный и добавочный капитал;
  • акции собственные, выкупленные у акционеров;
  • нераспределенная прибыль компании;
  • переоценка активов вне оборота.

Этим пунктам соответствуют строки бухгалтерского баланса 1310−1370.

По мнению многих экспертов, данная концепция является традиционной. Подход используют в РФ и других странах (так, иностранные экономисты могут взять показатели, близкие присутствующим в строках отечественного бухгалтерского баланса).

Применение вышеуказанных или альтернативных подходов зависит от цели расчета капитала. Руководство компании может получить рекомендацию задействовать какой-либо метод со стороны банков, инвесторов, решающих, что делать с кредитом, или собственников компании. Выбор подхода может определяться субъективными предпочтениями менеджмента, влиянием научной или управленческой школы на выработку решений руководством.

Подход к определению понятия собственного капитала предопределяется и традициями, которые сложились в экспертной или правовой среде такого-то государства. В РФ, в принципе, применяются оба подхода.

В СК входит, ко всему прочему, нераспределенная прибыль и различные специальные фонды. Плюсуются сюда и суммы после переоценки активов вне оборота, свои акции, выкупленные у акционеров. Последний показатель в пассиве баланса отрицательный, и при сложении понижает размер СК фирмы. Логично это, если уставный капитал в составе собственного формируется при оплате акционерами акций — обратный выкуп должен вести к снижению объема капитала.

Добавочный капитал формируется, если учредители фирмы вкладывают в нее средства сверх доли в уставной капитал. Еще добавочный фонд может сформироваться при получении дохода от эмиссии ценных бумаг. Сюда же могут быть направлены средства от переоценки средств вне оборота и часть прибыли, что осталась после распределения.

Резервный капитал — средства, которые предприятие отложило на форс-мажорные ситуации, для возмещения убытков.

Нераспределенная прибыль — свободные средства, оставшиеся из прибыли после выплаты предприятием всех налоговых и прочих обязательных платежей. По этой строке в балансе отражаются также остатки специальных фондов, которые образованы на предприятии.

Метод расчета по балансу

Вычислить размер капитала, определенного традиционно, очень просто. Для этого используется строка баланса 1300.

Формула в этом случае имеет такой вид:

Ск = стр. 1300.

Если рассуждать об интерпретации сути собственного капитала как чистых активов, в данном случае расчет СК в балансе является уже более сложной задачей.

Расчет по Минфину

Если чистые активы, по сути, совпадают с СК в балансе, их сущность может быть определена из критериев, которые зафиксированы в российских НПА. Есть довольно большое количество соответствующих законодательных норм. Наиболее широкую юрисдикцию имеет приказ Минфина РФ от 28.08.2014 № 84н .

Согласно методу Министерства финансов, в структуре активов, которые принимаются к расчету СК, должны присутствовать все активы, кроме отражающих задолженность акционеров и учредителей по взносам в уставный капитал.

Также должны быть учтены все обязательства, кроме ряда доходов будущих периодов, связанных с помощью государства и безвозмездным получением имущества.

Расчет методом Минфина — процедура, при которой задействуется информация из разделов строки 1400, 1500, 1600.

Для расчета потребуются сведения, которые показывают размер долгов учредителей компании, при их наличии (проводка Дт 75 Кт 80) и доходы последующих периодов, кредит счета 98.

Структура формулы, определяющей чистые активы и собственный капитал в балансе, в то же время предполагает выполнение следующего:

  1. Складываются показатели по 1400, 1500.
  2. Производится вычитание из значения, получившегося в п. 1, т.е., соответствующие кредиту счета 98 (по доходам в форме помощи государства и получения имущества).
  3. Производится вычитание из значения по строке 1600 показателей, которые соответствуют проводке Дт 75 Кт 80.
  4. Производится вычитание из значения, получившегося в п. 3, результат из п. 2.

Так, формула СК по Минфину имеет вид :

Ск = (стр. 1600-ДУО)-((стр. 1400 + стр. 1500)-ДБП).

Оптимальная средняя величина СК

Показатели чистых активов как минимум должны быть положительными. Наличие у организации отрицательных значений СК в балансе, вероятнее всего, свидетельствуют о серьезных проблемах в бизнесе — первым делом в области кредитной нагрузки и достаточности активов высокой ликвидности.

Для оценки чаще берут среднюю величину собственного капитала за год, что позволяет точнее всего определить колебания во времени.

Ск = (Ск в начале года + Ск в конце года)/2.

Данные из баланса за отчетные периоды

Желательно, чтобы величина СК или чистых активов была больше величины уставного капитала компании. Этот критерий важен в первую очередь для инвестиционной привлекательности предприятия. Бизнес должен окупаться и обеспечивать приток капиталов.

Собственный капитал в достаточной величине — один из самых значимых индексов качества бизнес-модели.

Есть и другой аспект значимости СК в балансе. Если под собственным капиталом понимаются чистые активы, то баланс должен равняться или быть больше уставного капитала. В противном случае компания, если это ООО, будет ликвидирована по п. 4 ст. 90 ГК РФ. Или же потребуется увеличение уставного капитала ООО до размера чистых активов. Похожий сценарий возможен и для АО (подпункт 2 п. 6 ст. 35 закона № 208-ФЗ).

С ростом размера собственного капитала растут также и инвестиционный потенциал фирмы, и ее финансовая мощь. Это важный показатель экономического состояния бизнеса. Если предприятие обеспечено своими средствами, ему не требуются кредиты, что свидетельствует о независимости и стабильности. В нынешних реалиях мало кто может обойтись без заемных средств, но если величина капитала достаточна, можно не переживать насчет финансовой независимости предприятия.

Видео

Наше видео подробно расскажет о собственном капитале в структуре баланса предприятия.

CFA - Собственный капитал в отчете о финансовом положении | программа CFA

Собственный капитал (англ. 'equity') в соответствии с МСФО - это остаточная доля в активах организации после вычета всех ее обязательств. Он представляет собой требования собственников в отношении компании.

Собственный капитал включает средства, непосредственно вложенные в компанию владельцами, а также реинвестированную с течение времени в компанию прибыль. Собственный капитал также может включать в себя статьи прибыли или убытков, которые не признаются в отчете о прибыли и убытках компании.

Компоненты собственного капитала.

Собственный капитал, как правило, включает шесть основных компонентов.

Первые пять компонентов, перечисленные ниже, относятся к капиталу, приходящемуся на владельцев материнской компании.

Шестым компонентом является капитал, приходящийся на неконтролирующие доли участия (миноритарных владельцев).

1. Обыкновенные акции.

Это сумма, вложенная владельцами в компанию. Право собственности на доли компании подтверждается путем выпуска обыкновенных акций.

Обыкновенные акции (англ. 'common stock') могут иметь номинальную стоимость (или заявленную стоимость, англ. 'par value', 'stated value') или могут быть выпущены в виде акций без фиксированной номинальной стоимости (в зависимости от местных правил регулирования эмиссии акции). В юрисдикциях, где есть требования к номинальной стоимости, номинальная стоимость должна быть раскрыта в разделе собственного капитала в отчете о финансовом положении.

Кроме того, количество выпущенных и находящихся в обращении акции должно быть раскрыто для каждого класса акций.

Объявленные или разрешенные к выпуску акции (англ. 'authorized shares') - это количество акций, которые могут быть проданы компанией инвесторам в соответствии с ее уставом.

Выпущенные акции (англ. 'issued shares') - это количество акций, проданных инвесторам.

Акций в обращении (англ. 'outstanding shares') - состоят из выпущенных акций за вычетом казначейских акций (т.е. собственных акций, выкупленных или непроданных инвесторам).

2. Привилегированные акции.

Привилегированные акции (англ. 'preferred shares') классифицируются как собственный капитал или финансовые обязательства на основе их характеристик, а не правовой формы.

Например, бессрочные, не подлежащие погашению привилегированные акции классифицируются как собственный капитал.

В отличии от этого, привилегированные акции с обязательным погашением по фиксированной сумме в определенный срок, классифицируются как финансовые обязательства.

Привилегированные акции предоставляют права, которые имеют приоритет над правами владельцев обыкновенных акций. Обычно эти приоритетные права связаны с получением дивидендов и получение активов при ликвидации компании.

3. Собственные или казначейские акции.

Казначейские акции (англ. 'treasury shares') - это акции компании, которые были выкуплены компанией и удерживаются на балансе в качестве собственных акций. Компания может продать (т.е. перевыпустить) эти акции.

Компании часто выкупают свои акции, когда руководство считает акции недооцененными, когда ей нужны акции для исполнения опционов на акции, или хочет ограничить влияние разводнения капитала в результате исполнения опционов.

Выкуп ранее выпущенных акций уменьшает собственный капитал на стоимость выкупленных акций и уменьшает общее количество акций в обращении.

Если казначейские акции впоследствии перевыпускаются, компания не признает прибыль или убыток от перевыпуска в отчете о прибылях и убытках. Казначейские акции не имеют права голоса и по ним не выплачиваются дивиденды, объявленные компанией.

4. Нераспределенная прибыль.

Накопленная сумма признанной прибыли, не выплаченной владельцам компании в качестве дивидендов.

5. Накопленный прочий совокупный доход (или прочие резервы).

Термин совокупный доход (англ. 'comprehensive income') включает в себя:

  • а) чистую прибыль, которая признается в отчете о прибылях и убытках и отражается в составе нераспределенной прибыли, а также
  • б) прочий совокупный доход, который не признается как часть чистой прибыли и отражается в составе накопленного прочего совокупного дохода.

МСФО определяют Общий совокупный доход (total comprehensive income) как «изменение в собственном капитале, возникшее в отчетном периоде в результате операций и других событий, отличное от тех изменений, которые возникли вследствие операций с собственниками, действующими в этом качестве».

[См. определение в параграфе IAS 1:7].


Аналогичным образам, US GAAP определяют совокупный доход как «изменение собственного капитала [чистых активов] компании в течение периода от операций и других событий и обстоятельств, не связанных с собственниками. Он включает в себя все изменения в собственном капитале в течение периода, за исключением изменений, вызванных инвестициями со стороны собственников и выплат собственникам».

[См. FASB ASC Master Glossary]

6. Неконтролирующие доли участия (или миноритарный пакет акций).

Неконтролирующие доли участия (англ. 'noncontrolling interest') - это доли участия миноритарных акционеров в дочерних компаниях, которые консолидируются материнской (контролирующей) компанией, но не принадлежат полностью материнской компании.


Иллюстрации 14 и 15 представляют собой выдержки из балансов SAP Group и Apple Inc., с раскрытием статей собственного капитала для каждой компании.

Баланс SAP показывает, что компания имеет €1,229 млн. выпущенного акционерного капитала, а примечания к финансовой отчетности раскрывают, что компания выпустила 1,229 млн. обыкновенных акций без фиксированного номинала, с номинальной стоимостью €1 за акцию.

Балансовый отчет SAP также указывает на то, что компания имеет €1,591 казначейских акций, а примечания к финансовой отчетности раскрывают, что компания удерживает 35 млн. своих акций в качестве казначейских акций.

Статья эмиссионного дохода (премия к номинальной стоимости) в размере €570 млн. включает в себя суммы от операций с казначейскими акциями (и некоторых других операций).

Сумма нераспределенной прибыли, €24,794 млн., представляет собой накопленный объем прибыли, которую компания признала в своих отчетах о прибыли и убытках, за вычетом дивидендов.

Компания SAP показывает €508 млн. по статье «Прочие компоненты собственного капитала», которые включают накопленный прочий совокупный доход компании.

Примечания раскрывают, что эта статья состоит из € 330 млн. прибыли от курсовых разниц при пересчете, €157 млн. прибыли от переоценки доступных для продажи финансовых активов, и €21 млн. прибыли от хеджирования денежных потоков.

Далее в балансе показан промежуточный итог на сумму собственного капитала, относящегося к материнской компании, €25,509 млн., затем следует сумма капитала, приходящегося на неконтролирующие доли участия, €31 млн.

Общая сумма собственного капитала включает в себя собственный капитал, относящийся к материнской компании, а также неконтролирующие доли участия.

Собственный капитал в балансовом отчете компании Apple состоит из трех статей: обыкновенные акции, нераспределенная прибыль и накопленный прочий совокупный доход / (убыток).

Хотя в балансовом отчете Apple нет казначейских акций, компания выкупает собственные акции и аннулирует их, а не удерживает в качестве казначейских акций.

Баланс Apple показывает 5,126,201 тысяч акций, выпущенных и находящихся в обращении на конец финансового 2017 года и 5,336,166 тыс. акций, выпущенных и находящихся в обращении на конец финансового 2016 года.

Подробности об изменении количества акций в обращении представлены в выдержке из Отчета об изменениях в собственном капитале (Иллюстрация 16), где показано, что в 2017 году компания Apple выкупила 246,496 тысяч ранее выпущенных обыкновенных акций и выпустила 36,531 тысяч акций для работников.

Иллюстрация 14. Консолидированный отчет о финансовом положении SAP Group (выдержка с раскрытием собственного капитала) (в млн. €).

Assets

Активы

31 декабря

2017

2016

Total current assets

Итого оборотных активов

11,930

11,564

Total non-current assets

Итого внеоборотных активов

30,567

32,713

Total assets

Итого активов

42,497

44,277

Total current liabilities

Итого краткосрочных обязательств

10,210

9,674

Total non-current liabilities

Итого долгосрочных обязательств

6,747

8,205

Total liabilities

Итого обязательств

16,958

17,880

Issued capital

Выпущенный акционерный капитал

1,229

1,229

Share premium

Эмиссионный доход

570

599

Retained earnings

Нераспределенная прибыль

24,794

22,302

Other components of equity

Прочие компоненты собственного капитала

508

3,346

Treasury shares

Казначейские акции

(1,591)

(1,099)

Equity attributable to owners of parent

Собственный капитал, приходящийся на владельцев материнской компании

25,509

26,376

Non-controlling interests

Неконтролирующие доли участия

31

21

Total equity

Итого собственного капитала

25,540

26,397

Total equity and liabilities

Итого обязательств и собственного капитала

€42,497

€44,277

Источник: Годовой отчет SAP Group за 2017 год.

Иллюстрация 15. Консолидированный баланс Apple Inc. (выдержка с раскрытием собственного капитала) (в млн. $) (количество акций в тысячах).

Assets

Активы

30 сен. 2017

24 сен. 2016

Total current assets

Итого оборотных активов

128,645

106,869

[All other assets]

[Все прочие активы]

246,674

214,817

Total assets

Итого активов

375,319

321,686

Liabilities and shareholders' equity

Обязательства и акционерный капитал

Total current liabilities

Итого краткосрочных обязательств

100,814

79,006

[Total non-current liabilities]

[Итого долгосрочных обязательств]

140,458

114,431

Total liabilities

Итого обязательств

241,272

193,437

Common stock and additional paid-in capital, 80.00001 par value: 12,600,000 shares autho­rized; 5,126,201 and 5,336,166 shares issued and outstanding, respectively

Обыкновенные акции и дополнительный внесенный капитал, по номинальной стоимости 80.00001: 12,600,000 объявленных акций; 5,126,201 и 5,336,166 акций выпущенных и находящихся в обращении, соответственно

35,867

31,251

Retained earnings

Нераспределенная прибыль

98,330

96,364

Accumulated other comprehensive income/ (loss)

Накопленный прочий совокупный доход / (убыток)

(150)

634

Total shareholders’ equity

Итого собственного капитала

134,047

128,249

Total liabilities and shareholders’ equity

Итого обязательств и собственного капитала

375,319

321,686

Примечание: Выделенные синим промежуточные итоги, представленные в этой выдержке, не показаны явно отчете, подготовленном компанией.

Источник: Годовой отчет Apple Inc. за 2017 год (Форма 10K).

Отчет об изменениях в собственном капитале.

Отчет об изменениях в собственном капитале (англ. 'statement of shareholders' equity') представляет информацию об увеличении или уменьшении собственного капитала компании в течение определенного периода.

МСФО требует отражения следующей информации в отчете об изменениях в собственном капитале:

  • Общий совокупный доход за период;
  • Последствия изменений в бухгалтерском учете, которые были ретроспективно применены к предыдущим периодам;
  • Операции с собственниками и распределения собственникам; а также
  • Сверка балансовой стоимости каждого компонента собственного капитала на начало и конец периода.

[См. параграф IAS 1:106].

US GAAP требует, в соответствии с указаниями SEC, чтобы компании предоставили анализ изменений каждого компонента акционерного капитала, показанного на балансе.

FASB ASC 505-10-S99 [Equity-Overall-SEC materials] указывает, что компания может представить анализ изменений акционерного капитала либо в примечаниях, либо в отдельном отчете.

Иллюстрация 16 представляет собой выдержку из Консолидированного отчета об изменениях в собственном капитале компании Apple. Выдержки показывает только один год и периодов, представленных в фактическом отчете.

Он начинается с остатка на 24 сентября 2016 года (то есть, начало финансового 2017 года) и представляет анализ изменений в каждом компоненте собственного капитала, до 30 сентября 2017 года, показанных в балансовом отчете Apple.

Как было отмечено выше, количество акций в обращении сократилось с 5,336,166 тысяч до 5,126,201 тысяч, так как компания выкупила 246,496 тысяч собственных обыкновенных акций и выпустила 36,531 тысяч новых акций, что снизило остатки внесенного капитала и нераспределенной прибыли на $913 млн. и $581 млн., соответственно.

Балансовая стоимость обыкновенных акций также увеличился на $4,909 млн. в связи с выплатой вознаграждения работникам на основе акций.

Нераспределенная прибыль увеличилась на $48,351 млн. чистой прибыли, за вычетом $12,803 млн. дивидендов, $33,001 млн. выкупа акций и $581 млн. корректировки в связи с выпуском акций. Компании, которые платят дивиденды, показывают размер дивидендов отдельно, как вычет из нераспределенной прибыли.

В отчете Apple также содержатся подробности об изменении накопленного прочего совокупного дохода.

Обратите внимание, что отчет содержит промежуточный итог для общего совокупного дохода, который включает в себя чистую прибыль и каждый из компонентов прочего совокупного дохода.

Иллюстрация 16. Выдержка из Консолидированного отчета об изменениях в собственном капитале Apple (в $ млн., количество акций отражено в тысячах).

Обычные акции и дополнительный внесенный капитал

Нераспределенная прибыль

Накопленный прочий совокупный доход / (убыток)

Итого собственного капитала

Акции

Количество

Остатки на 24 сен. 2016

5,336,166

31,251

96,364

634

128,249

Чистая прибыль

-

-

48,351

-

48,351

Прочий совокупный доход / (убыток)

-

-

-

(784)

(784)

Объявленные дивиденды и дивидендные эквиваленты

-

-

(12,803)

-

(12,803)

Выкуп обыкновенных акций

(246,496)

-

(33,001)

-

(33,001)

Вознаграждение работников на основе акций

-

4,909

-

-

4,909

Выпущенные обыкновенных акций, за вычетом акций удержанных в целях налогообложения

36,531

(913)

(581)

(1,494)

Налоговые льготы от долевого вознаграждения, в том числе корректировки трансфертного ценообразования

620

620

Остатки на 30 сен. 2017

5,126,201

35,867

98,330

(150)

134,047

Собственный капитал в балансе это строка

Вернуться на методику анализ финансовой отчетности

Собственный капитал

Значок в формулах (акроним): (EQ, E)

Синонимы: собственные средства, чистая стоимость компании, Equity Capital, E, Capital Stock, Shareholders’ Equity, Размер акционерного капитала.

Определение: Собственный капитал представляет собой стоимость ее активов, не обремененных обязательствами. Таким образом, собственный капитал представляет собой разность между активами и обязательствами.

Совет 1: Как определить собственный капитал по балансу

Месторасположение: код строки 490 раздела 3 в форме №1 бухгалтерского баланса или
сумма:
капитала и резервов, доходов будущих периодов (код строки 640 формы №1),
балансовой стоимости собственных акций, выкупленных у акционеров (код строки 252 формы №1),
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставной капитал (код строки 244 формы №1),
целевые финансирование и поступления(код строки 450 формы №1) и
капитал и резервы: уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенная прибыль (убыток), резервы предстоящих расходов и платежей, целевые финансирование и поступления; код строки 490 раздела 3 в форме №1 бухгалтерского баланса.

Расчет: EC = TA — LC
Собственный капитал = Сумма пассивов — Заемный капитал (средства) = Сумма активов — Заемный капитал.

В данной методике анализа финансовой отчетности применяется для расчета таких показателей как:
коэффициент финансового левериджа,
коэффициент автономии,
рентабельность собственного капитала,
рентабельность заемного капитала,
коэффициент обеспеченности собственными средствами,
темп прироста собственного капитала,
рентабельность инвестированного капитала,
коэффициент финансового левериджа (5-и факторный анализ),
эффект финансового рычага (5-ти факторный анализ),
темп прироста собственного капитала (4-х факторный),
рентабельность собственного капитала (модиф. DuPont, 4-х факторный анализ),
темп приемлемого прироста объема реализации (5-ти факторный),
максимизация уровня доходности собственного капитала,
минимизация средневзвешенной стоимости совокупного капитала.

Активы, принимаемые к расчету:
Нематериальные активы
Основные средства
Незавершенное строительство
Доходные вложения в материальные активы
Долгосрочные финансовые вложения
Прочие внеоборотные активы (включая отложенные налоговые активы)
Запасы
Дебиторская задолженность
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
Прочие

минус

Заемный капитал (Обязательства), принимаемый к расчету:
долгосрочные обязательства по займам и кредитам
Прочие долгосрочные обязательства ( включая отложенные налоговые обязательства)
Краткосрочные обязательства по займам и кредитам
Кредиторская задолженность
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов
Резервы предстоящих расходов
Прочие краткосрочные обязательства

Примечание. Количественным выражением собственного капитала выступают чистые активы. Порядок расчета стоимости чистых активов акционерных обществ определяется приказом Минфина России № 10-н и Федеральной комиссии по рыку ценных бумаг № 03-61 – пз от 29 января 2003 г.

Под чистыми активами понимается разность суммы активов организации, принимаемых к расчету, и суммы обязательств, принимаемых к расчету.

К активам, участвующим в расчетах, относятся статьи разделов I и II баланса (за исключением статей «задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал»).

Если на предприятии формируются оценочные резервы (по сомнительным долгам и под обесценение ценных бумаг), показатели статей, в связи с которыми они были созданы, например дебиторская задолженность, участвуют в расчете величины чистых активов, за исключением соответствующих им сумм резервов.

К пассивам, участвующим в расчете, т. е. обязательствам предприятия, относят: все долгосрочные обязательства, включая отложные налоговые обязательства, и краткосрочные обязательства перед банками и иными юридическими и физическими лицами; расчеты и прочие пассивы, кроме сумм, отраженных по статье «Доходы будущих периодов».

 

Собственные средства и доступный остаток на карте ВТБ 24

Мы привыкли к тому, что запрашивая баланс карты через банкомат или интернет-банк, ожидаем увидеть одну строку — «баланс». Клиенты банка ВТБ 24 могут увидеть сразу три строки, значение которых понять сразу непросто.

Сейчас мы расскажем вам, что значат строки «доступный остаток», «собственные средства» и «кредитный лимит». Тем более, что не обращая на них внимание, можно стать должником банка.

Что значит «доступный остаток» на карте

Это общая сумма доступных вам средств на данный момент, включая собственные средства и средства банка, в которые включён кредитный лимит или овердрафт, при их наличии.

Что значит «собственные средства» на карте

В этой строке написана сумма ваших средств на карте, внесённых или переведённых на неё любым способом.

Здесь отображаются, в том числе и средства, заблокированные и недоступные к тратам. Например, заблокированные в счёт ежемесячного платежа по кредитной карте втб 24 или в счёт оплаты покупки в интернет-магазине.

Что значит «кредитный лимит» на карте

Это сумма, которую банк вам готов дать в качестве неизрасходованного кредитного лимита, если

вы смотрите выписку по кредитной карте и размер овердрафта, если вы смотрите выписку по дебетовой карте втб 24.

Рекомендации

Всегда контролируйте баланс карты и если не хотите брать деньги банка под высокий процент, не выходите за рамки доступного, то есть не используйте кредитный лимит.

Собственный капитал в балансе — что это такое

Многие снимают все деньги с карты, не подозревая о том, что у них установлен овердрафт и возвращать деньги придётся с процентами.

Многие говорят о том, что банк втб 24 считает суммы в этих строках своеобразным способом и это может привести к тому, что вы влезете в овердрафт, даже если в строке «собственные средства» будет сумма большая, чем вы сняли с карты.

Мы считаем, что это происходит из-за того, что в «собственных средствах» банк показывает и уже заблокированные деньги. Деньги, которые были заблокированы банком за вашу покупку, оплату в интернете и т.д. Происходит неразбериха, так как непонятно, сколько собственных средств можно снять в данный момент.

Если вы хотите отказаться от овердрафта по дебетовой карте, обратитесь с соответствующим заявлением в отделение банка.

Категория: Банки

Похожие статьи:

Собственные оборотные средства это:

За несколько столетий до евро у Риги были собственные деньги

Во что вложить собственные средства?

Чем отличается банкомат от терминала Сбербанка?

Что будет с вкладами Сбербанка в 2014 году

Главная » Экономисту » Собственный капитал в балансе

Инвестированный капитал

Определение

Инвестированный капитал (англ. Invested Capital) — это общая сумма денежных средств, вложенных в компанию с момента начала осуществления ее деятельности. Другими словами, это капитал, предоставленный всеми инвесторами, как собственниками бизнеса, так и его кредиторами. Этот показатель является одним из центральных в ценностно ориентированном менеджменте, и также используется при расчете таких индикаторов эффективности как рентабельность инвестированного капитала (англ. Return on Invested Capital, ROIC), экономическая добавленная стоимость (англ. Economic Value Added, EVA) и свободный денежный поток (англ. Free Cash Flow, FCF).

Формула

Для расчета величины инвестированного капитала может быть применено два альтернативных подхода, приводящих к одинаковому результату: финансовый и операционный.

Так называемый финансовый подход предполагает использование следующей формулы.

Формула, используемая в операционный подходе, выглядит следующим образом.

При этом, применение обеих подходов предполагает, что в величину активов, обязательств и собственного капитала, раскрытых в бухгалтерском балансе, необходимо внести некоторые корректировки. Например, активы, находящиеся в финансовой аренде, отражаются на балансе арендатора, а активы, находящиеся в операционной аренде, отражаются на балансе арендодателя. Другими словами, эта статья будет забалансовой для арендатора. Следовательно, она должна быть учтена при расчете инвестированного капитала.

Беспроцентные текущие обязательства (англ. Noninterest-bearing Current Liabilities, NIBCLs) также исключаются из величины инвестированного капитала. Распространенными примерами таких статей являются:

  • кредиторская задолженность;
  • начисленные обязательства;
  • начисленные расходы;
  • начисленные налоги к уплате;
  • авансы полученные;
  • отложенные доходы;
  • прочая кредиторская задолженность;
  • задолженность перед персоналом.

Корректировки

В большинстве случаев упомянутые выше подходы позволяют сделать точную оценку величины инвестированного капитала, но в некоторых случаях необходимо внести дополнительные корректировки, чтобы компенсировать искажения в финансовой отчетности.

Забалансовые резервы

Величина инвестированного капитала должна быть увеличена на размер таких резервов. Например, сформированный резерв по сомнительным долгам не означает, что компания обязательно не получит эти деньги.

Забалансовые активы

Не все активы, используемые в деятельности компании, учитываются на ее балансе. Например, имущество, находящиеся в операционной аренде является наиболее распространенным источником забалансового финансирования, поскольку такие активы находятся на балансе арендодателя. Именно поэтому их величина должна быть добавлена по настоящей (приведенной) стоимости всех ожидаемых арендных платежей.

Активы, предназначенные для продажи

Такие активы, как правило, раскрываются отдельной строкой в балансе. Поскольку они не используются в операционной деятельности и не приносят экономической прибыли, их величина должна быть вычтена из инвестированного капитала.

Прочий совокупный доход (убыток)

В расчетах не учитывается накопленный прочий совокупный доход (убыток), поскольку эти средства не используется в генерировании экономической прибыли и не отражаются в отчете о прибылях и убытках.

Списание активов

Компания может прибегнуть к списанию активов в ситуации, когда их справедливая стоимость (англ. Fair Value) снижается значительно ниже их балансовой стоимости. Возникающая разница списывается за счет дохода компании. Это приводит к снижению величины инвестированного капитала, так что в случае если в отчетном периоде имело место списание активов, его посленалоговую стоимость следует добавить обратно.

Отложенные компенсационные активы

Если такие активы числятся на балансе компании, их стоимость должна быть вычтена, поскольку они не используются в создании экономической прибыли.

Отложенные налоговые активы и обязательства

Отложенные налоговые активы и обязательства возникают в результате различий в налоговом бухгалтерском учете. Отложенные налоговые активы возникают, когда доходы, отраженные в финансовой отчетности, меньше налогооблагаемого дохода. Отложенные налоговые обязательства возникают, когда доходы отражены в финансовой отчетности больше, чем налогооблагаемый доход.

Формула собственного капитала

Отложенные налоговые активы увеличивают общую стоимость активов, но не приносят экономической прибыли, поэтому они должны быть вычтены. В свою очередь, отложенные налоговые обязательства представляют собой ожидаемую сумму налогов, подлежащих уплате в будущем, так что они могут быть классифицированы как беспроцентные текущие обязательства и также должны быть вычтены из величины инвестированного капитала.

Пример расчета инвестированного капитала

Бухгалтерский баланс компании GFK-X выглядит следующим образом.

в тыс. у.е.

Часть оборудования, используемого в деятельности компании, было получено в результате договора операционной аренды, который будет действовать в течении следующих 5 лет. Ожидаемые арендные платежи выглядят следующим образом:

  • в конце 1-го года 2 350 тыс. у.е.
  • в конце 2-го года 2 550 тыс. у.е.
  • в конце 3-го года 2 600 тыс. у.е.
  • в конце 4-го года 2 800 тыс. у.е.
  • в конце 5-го года 2 750 тыс. у.е.

Средневзвешенная стоимость капитала (WACC) компании GFK-X составляет 15%.

Для расчета величины инвестированного капитала будет использован операционный подход.

На балансе компании находятся статьи, которые относятся к текущим беспроцентным обязательствам, а именно: кредиторская задолженность, начисленные обязательства, авансы полученные и начисленные налоги к уплате.

NIBCLs = 5 680 + 1 890 + 1 770 + 1 230 = 10 570 тыс. у.е.

Для оценки стоимости забалансовых активов рассчитаем настоящую стоимость (PV) будущих обязательств по операционной аренде, используя в качестве ставки дисконтирования средневзвешенную стоимость капитала.

И наконец, необходимо внести последнюю корректировку, а именно вычесть отложенные налоговые обязательства в размере 40 тыс. у.е.

Инвестированный капитал = 13 100-10 570+36 850+8 649,33-40 = 48 061,08 тыс. у.е.

Рентабельность инвестированного капитала (ROIC)

Также величина инвестированного капитала необходима для расчета коэффициента ROIC.

где NOPAT – чистая операционная прибыль после налогообложения (англ. Net Operating Profit after Taxes).

Для расчета величины NOPAT следуйте следующим инструкциям.

Коэффициент рентабельности собственного капитала позволяет определить эффективность использования капитала учредителей компании. Коэффициент (Return On Shareholder` Equity) рассчитывается как отношение прибыли компании к среднегодовой величине акционерного капитала.

Что такое собственный капитал в балансе

Показатель интересен для бизнеса, который является капиталоемким и вынужден привлекать значительный акционерный капитал. Акционеры являются инвесторами, которые рассматривают компанию как объект вложений и заинтересованы в росте стоимости акций. Различают несколько вариантов расчета коэффициента рентабельности собственного капитала:

— Чистая рентабельность собственного капитала- Net Margin

— Операционная рентабельность собственного капитала — Operating Margin

— Коэффициент рентабельности обыкновенного акционерного капитала (ROCE) — Return On Common Equity

Net Margin

Для вычисления коэффициента используется чистая прибыль. Коэффициент характеризует эффективность использования капитала, рассчитанную после оплаты налогов и выплаты процентов по заемному капиталу.

Чистая прибыль — чистая прибыль компании (строка 2400 ОПиУ)

Среднегодовая величина акционерного капитала (строка 1300 Баланса)

Operating Margin

Для вычисления коэффициента используется операционная прибыль. Коэффициент характеризует эффективность использования капитала, рассчитанную до оплаты налогов.

Операционная прибыль — Earnings Before Interest and Tax, (EBIT) — показатель прибыли компании до вычета налога на прибыль и начисленных процентов по кредитам (строка 2300 ОПиУ плюс строка 2330 ОПиУ)

Среднегодовая величина акционерного капитала (строка 1300 Баланса)

В показателе рентабельности обыкновенного акционерного капитала (Return On Common Equity, ROCE) используется Чистая прибыль за минусом привилегированных дивидендов.

Чистая прибыль — Привилегированные дивиденды — Разница между чистой прибылью компании и дивидендами по привилегированных акциям (строка 2400 ОПиУ минус начисленные дивиденды по привилегированным акциям)

Среднегодовая величина акционерного капитала (строка 1300 Баланса)

Годовая финансовая отчетность. 2. Форма № 1 «Баланс (Отчет о финансовом состоянии)» (ч. 2). Налоги & бухучет, № 101, Декабрь, 2014

ПАССИВ

I. Собственный капитал

Зарегистрированный (паевой) капитал

1400

Сальдо по Кт сч. 40

Приводят зафиксированную в учредительных документах сумму уставного капитала, прочего зарегистрированного капитала, а также паевого капитала, формируемую в соответствии с законодательством. Кроме того, на наш взгляд, здесь отражают сумму взносов в объявленный, но еще не зарегистрированный уставный капитал

Отметьте: стоимость привилегированных акций является составляющей собственного капитала, поэтому ее тоже отражают по этой статье (см. письмо Минфина от 11.07.2013 г. № 31-08420-07-29/20833, ср. 025069200).

Дополнительная строка (Взносы в незарегистрированный уставный капитал)

1401

Сальдо по Кт субсч. 404

Отражают сумму взносов в объявленный, но еще не зарегистрированный уставный капитал (в том числе из стр. 1400). Не включают в итог Баланса

Капитал в дооценках

1405

Сальдо по Кт сч. 41

Отражают сумму дооценки необоротных активов и финансовых инструментов

Дополнительный капитал

1410

Сальдо по Кт субсч. 421

Акционерные общества показывают сумму, на которую стоимость реализации выпущенных акций превышает их номинальную стоимость (эмиссионный доход)

Сальдо по Кт субсч. 422

Другие предприятия отражают сумму капитала, вложенного учредителями сверх уставного капитала

Сальдо по Кт субсч. 423, 424, 425

Приводят стоимость бесплатно полученных предприятием от других юридических или физических лиц необоротных активов, накопленные курсовые разницы, которые в соответствии с П(С)БУ отражают в составе собственного капитала, и другие виды дополнительного капитала

Стр. 1410 ≥ стр. 1411 + стр. 1412

Дополнительная строка (Эмиссионный доход)

1411

Сальдо по Кт субсч. 421

Акционерные общества отдельно справочно могут показывать сумму эмиссионного дохода (в том числе из стр. 1410). Не включают в итог Баланса

Дополнительная строка (Накопленные курсовые разницы)

1412

Сальдо по Кт субсч. 423

Отражают сумму накопленных курсовых разниц, которые включают в состав дополнительного капитала и признают в прочем совокупном доходе (в том числе из стр. 1410). В частности, к таковым относят курсовые разницы по дебиторской задолженности или обязательствам по расчетам с хозяйственной единицей за пределами Украины, погашение которых не планируется и не является вероятным в ближайшей перспективе (п. 9 П(С)БУ 21).
Не включают в итог Баланса

Обратите внимание: курсовые разницы по обязательствам учредителей по взносам в уставный капитал в иностранной валюте учитывают на субсч. 425 (см. письмо Минфина от 19.11.2013 г. № 31-08410-07-16/33606 // «Налоги и бухгалтерский учет», 2014, № 8, с. 13). Соответственно в стр. 1412 формы № 1 их не отражают. Остальные курсовые разницы в общем порядке указывают в составе стр. 1420 формы № 1.

Резервный капитал

1415

Сальдо по Кт сч. 43

Приводят сумму резервов, созданных в соответствии с действующим законодательством или учредительными документами за счет нераспределенной прибыли предприятия

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

1420

Сальдо по Кт субсч. 441 (сальдо по Дт  субсч. 442)

Отражают сумму нераспределенной прибыли (сальдо по Кт субсч. 441) или непокрытого убытка (сальдо по Дт субсч. 442). Сумму непокрытого убытка приводят в скобках и вычитают при определении итога собственного капитала

Неоплаченный капитал

1425

Сальдо по Дт сч. 46

Отражают сумму задолженности собственников (участников) по взносам в уставный капитал. Показатель приводят в скобках и вычитают при определении итога собственного капитала

Стр. 1425 ≤ стр. 1400

Изъятый капитал

1430

Сальдо по Дт сч. 45

Хозяйственные общества отражают фактическую себестоимость акций собственной эмиссии или долей, выкупленных обществом у его участников. Показатель приводят в скобках и вычитают при определении итога собственного капитала

Стр. 1430 ≤ стр. 1400

Всего по разделу I

1495

Стр. 1400 + стр. 1405 + стр. 1410 + стр. 1415 + (-) стр. 1420 - стр. 1425 - стр. 1430

II. Долгосрочные обязательства и обеспечения

Отсроченные налоговые обязательства

1500

Сальдо по Кт сч. 54

Отражают сумму налога на прибыль, подлежащую уплате в будущих периодах в результате образования временной налоговой разницы между учетной и налоговой базами оценки

В этой строке отражают отсроченные налоговые обязательства, определенные согласно П(С)БУ 17 (комментарий см. на с. 25).

Дополнительная строка (Пенсионные обязательства)

1505

Сальдо по Кт субсч. 472

Отражают сумму долгосрочных обязательств, связанных с выплатами работникам по окончании трудовой деятельности

Порядок учета этих обязательств установлен пп. 13 — 29 П(С)БУ 26.

Долгосрочные кредиты банков

1510

Сальдо по Кт субсч. 501, 502, 503 и 504

Отражают сумму задолженности предприятия банкам по полученным от них займам, которые не являются текущими обязательствами

Прочие долгосрочные обязательства

1515

Сальдо по Кт субсч. 505 и 506, сч. 51, 52, 53, 55

Приводят сумму долгосрочной задолженности предприятия относительно обязательств по привлечению заемных средств (кроме кредитов банков), а также сумму прочих долгосрочных обязательств, которые не могут быть включены в другие статьи раздела ІІ «Долгосрочные обязательства и обеспечения» формы № 1

Долгосрочные обеспечения

1520

Сальдо по Кт субсч. 473, 474, 478 (в части долгосрочных обеспечений)

Отражают остаток средств на долгосрочные обеспечения предстоящих расходов и платежей (на обеспечение гарантийных обязательств, на сумму обязательства, которое в соответствии с законодательством возникает у предприятия относительно демонтажа, перемещения объекта основных средств и приведения земельного участка, на котором он расположен, в состояние, пригодное для дальнейшего использования, и т. п.), в том числе долгосрочные обеспечения выплат персоналу

Стр. 1520 ≥ стр. 1521

Отметим: согласно п. 2.52 Методрекомендаций № 433 в этой строке отражают также долгосрочные обеспечения на оплату будущих отпусков работникам. Между тем, по нашему мнению, создаваемое предприятиями обеспечение на оплату отпусков все-таки носит текущий характер. А значит, его остаток показывают в составе стр. 1660 формы № 1.

Дополнительная строка
(Долгосрочные обеспечения расходов персоналу)

1521

Сальдо по Кт субсч. 474 (в части долгосрочных обеспечений выплат персоналу)

Отражают начисленные в отчетном периоде предстоящие расходы и платежи, касающиеся долгосрочных выплат персоналу в соответствии с П(С)БУ 26, величина которых на дату баланса может быть определена только путем предварительных (прогнозных) оценок (в том числе из стр. 1520). Не включают в итог Баланса

Целевое финансирование

1525

Сальдо по Кт сч. 48

Отражают остаток средств целевого финансирования и целевых поступлений, полученных из бюджета и других источников, в том числе средств, высвобожденных от налогообложения в связи с предоставлением льгот по налогу на прибыль предприятий

Стр. 1525 ≥ стр. 1526

Обратите внимание: в этой статье предприятия — плательщики налога на прибыль среди прочего отражают суммы денежных средств, высвобожденные от налогообложения в связи с предоставлением льгот по налогу на прибыль. В бухгалтерском учете сумму налога на прибыль, не уплаченную в бюджет вследствие освобождения, показывают записью: Дт сч. 98 — Кт субсч. 481.

Дополнительная строка (Благотворительная помощь)

1526

Сальдо по Кт субсч. 483

Отражают остаток средств (стоимость товаров, работ, услуг), полученных в качестве благотворительной помощи, которые в соответствии с законодательством освобождаются от обложения НДС (в том числе из стр. 1525). Не включают в итог Баланса

Всего по разделу II

1595

Стр. 1500 + стр. 1505 + стр. 1510 + стр. 1515 + стр. 1520 + стр. 1525

III. Текущие обязательства и обеспечения

Краткосрочные кредиты банков

1600

Сальдо по Кт сч. 31 (овердрафт) и 60

Отражают сумму текущих обязательств предприятия перед банками по полученным от них кредитам

В этой строке не отражают информацию о прочих полученных краткосрочных займах (кроме банковских). Небанковские займы включают в стр. 1690.

Дополнительная строка
(Векселя выданные)

1605

Сальдо по Кт сч. 62

Отражают сумму задолженности, на которую предприятие выдало векселя в обеспечение поставок товаров (работ, услуг) поставщиков, подрядчиков и других кредиторов

Текущая кредиторская задолженность по:

долгосрочным обязательствам

1610

Сальдо по Кт сч. 61

Отражают сумму долгосрочных обязательств, подлежащую погашению в течение 12 месяцев с даты баланса

за товары, работы, услуги

1615

Сальдо по Кт сч. 63, 62 (если векселя выданные не отражены отдельно в стр. 1605)

Отражают сумму задолженности поставщикам и подрядчикам за материальные ценности, выполненные работы и полученные услуги (кроме задолженности, обеспеченной векселями, если ее приводят в отдельной статье формы № 1)

расчетам с бюджетом

1620

Сальдо по Кт субсч. 641 и 642

Отражают задолженность предприятия по всем видам платежей в бюджет, включая налоги с работников предприятия

Стр. 1620 ≥ стр. 1621

в том числе по налогу на прибыль

1621

Сальдо по Кт субсч. 641 (в части задолженности по налогу на прибыль)

Отражают задолженность предприятия перед бюджетом по текущему налогу на прибыль (в том числе из стр. 1620). Не включают в итог Баланса

расчетам по страхованию

1625

Сальдо по Кт сч. 65

Отражают сумму задолженности по отчислениям на общеобязательное государственное социальное страхование, страхование имущества предприятия и индивидуальное страхование его работников

расчетам по оплате труда

1630

Сальдо по Кт сч. 66

Отражают задолженность предприятия по оплате труда, включая депонированную заработную плату

Дополнительная строка (Текущая кредиторская задолженность по полученным авансам)

1635

Сальдо по Кт субсч. 681

Отражают сумму авансов, полученных от других лиц в счет последующих поставок продукции, выполнения работ (предоставления услуг)

Как и в случае с выданными авансами (стр. 1130 формы № 1), некоторые бухгалтеры предпочитают отражать полученные авансы не на субсч. 681, а по Кт сч. 36. В таком случае остаток по сч. 36 в форме № 1 следует отражать развернуто: в стр. 1635 — кредитовые остатки сч. 36 по контрагентам и договорам, по которым получены авансы, а в стр. 1125 — дебетовые остатки сч. 36 (задолженность контрагентов по отдельным договорам).

Дополнительная строка (Текущая кредиторская задолженность по расчетам с участниками)

1640

Сальдо по Кт сч. 67

Отражают задолженность предприятия его участникам (учредителям), связанную с распределением прибыли (дивиденды и т. п.), по выплатам за пользование имуществом (земельным и имущественным паем) и выплатам в связи с получением причитающейся выбывшему участнику (учредителю) части активов предприятия

Дополнительная строка (Текущая кредиторская задолженность по внутренним расчетам)

1645

Сальдо по Кт субсч. 682 и 683

Отражают задолженность предприятия связанным сторонам и кредиторскую задолженность по внутренним расчетам (например, задолженность по расчетам с производственными единицами и хозяйствами, выделенными на отдельный баланс, по взаимному отпуску материальных ценностей, реализации продукции, работ, услуг, передаче расходов общеуправленческой деятельности, выплате заработной платы работникам этих хозяйств и т. п.)

Текущие обеспечения

1660

Сальдо по Кт субсч. 471, 477, 473, 474 (в части текущих обеспечений)

Отражают остаток средств на текущие обеспечения предстоящих расходов и платежей (обеспечение оплаты отпусков, обеспечение материального поощрения и другие текущие обеспечения)

Доходы будущих периодов

1665

Сальдо по Кт сч. 69

Отражают доходы, которые получены в течение текущего или предыдущих отчетных периодов и относятся к будущим отчетным периодам

Прочие текущие обязательства

1690

Сальдо по Кт субсч. 372, 378, 643, 644, 684 и 685

Отражают суммы текущих обязательств, которые не могут быть включены в другие статьи, приведенные в разделе ІІІ формы № 1

Всего по разделу III

1695

Стр. 1600 + стр. 1605 + стр. 1610 + стр. 1615 + стр. 1620 + стр. 1625 + стр. 1630 + стр. 1635 + стр. 1640 + стр. 1645 + стр. 1660 + стр. 1665 + стр. 1690

IV. Обязательства, связанные с необоротными активами, удерживаемыми для продажи, и группами выбытия

1700

Сальдо по Кт субсч. 680

Отражают обязательства, связанные с необоротными активами и группами выбытия, удерживаемыми для продажи, которые определяют в соответствии с П(С)БУ 27

К таким обязательствам, в частности, относят обязательства по финансовым расходам, связанным с необоротными активами и группами выбытия, удерживаемыми для продажи (п. 7 разд. II П(С)БУ 27), а также обязательства, которые оговорены п. 3 разд. III П(С)БУ 27.

Баланс

1900

Стр. 1495 + стр. 1595 + стр. 1695 + стр. 1700

ПокПоказатели стр. 1900 гр. 3 и 4 формы № 1 должны соответствовать показателям стр. 1300 гр. 3 и 4 формы № 1.

Займы под собственный капитал и кредитные линии под собственный капитал (HELOC)

Сравнение жилищных кредитов и HELOC



Заем под залог собственного капитала

HELOC

Выплата

единовременно

Возобновляемая кредитная линия на заранее утвержденную сумму; контракт может потребовать минимального розыгрыша при закрытии

Погашение

Фиксированные ежемесячные платежи

Обычно процентные платежи в течение периода розыгрыша, за которыми следуют полные ежемесячные платежи

Процентные ставки

Обычно фиксируется

Обычно регулируется, хотя банки могут ограничивать ваши ставки или предлагать фиксированную ставку на определенный период времени

Очки

Кредиторы могут взимать авансовые «баллы», снижающие вашу процентную ставку.

Не использует баллы

Затраты на закрытие

Аналогично первой закладной; обычно от 2% до 5% от суммы кредита

Если применимо, затраты на закрытие, как правило, меньше, чем у разовых кредитов.

Плюсы

Прогнозируемые затраты на погашение

Возможность использования кредитной линии в любое время; никаких процентов на деньги, которые вам не нужны

Минусы

Обычно более высокие проценты, чем HELOC, из-за функции фиксированной ставки; отсутствие гибкости

У некоторых заемщиков может возникнуть соблазн использовать ссуды для несущественных покупок.

Лучшее для

Разовые потребности, когда вы точно знаете, сколько вам нужно

Ситуации, когда вам нужен доступ к средствам в разное время

Зачем брать вторую ипотеку?

Домовладельцы могут использовать ссуду под залог собственного капитала или HELOC для самых разных целей.С точки зрения финансового планирования, одним из лучших способов использования средств является ремонт и реконструкция, которые увеличивают стоимость вашего дома. Таким образом вы можете увеличить доступный капитал в своем доме, одновременно делая его более пригодным для жизни.

Вы также можете использовать деньги для погашения другого долга с высокой процентной ставкой в ​​альтернативном типе консолидации долга. Это может быть особенно полезно для погашения остатка по высокоскоростной кредитной карте. Вы фактически заменяете дорогостоящую ссуду обеспеченной недорогой формой кредита.

Конечно, вы также можете взять кредит на поездку за границу, покупку нового спортивного автомобиля или, возможно, на образование вашего ребенка. Стоит ли подрывать свой капитал, зависит от вас, и вам стоит серьезно подумать.

Налоговые вычеты по ссуде капитала

Использование собственного капитала для проектов ремонта дома имеет еще одно преимущество. Налоговая служба (IRS) позволяет вам списывать часть процентов по кредиту собственного капитала, если вы перечисляете вычеты.

До Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года (TCJA) налогоплательщики могли вычитать проценты по ипотечной задолженности на сумму до 1 миллиона долларов, и не было никаких ограничений на использование вычетов. TCJA ввел новые лимиты и ограничения, которые действуют до конца 2025 года.

С 2020 года пары могут вычесть проценты по приемлемой ипотечной задолженности в размере до 750 000 долларов (или до 375 000 долларов, если вы подаете отдельную заявку), если долг используется для дома. Вычеты могут применяться для первой ипотеки, второй ипотечной ссуды, ссуд под залог собственного капитала и кредитных линий под залог собственного капитала, если долг используется для «покупки, строительства или существенного улучшения» дома, против которого он был обеспечен.Взаимодействие с другими людьми

Home Equity и HELOC за и против

Даже если стоимость недвижимости не изменится или вырастет, каждый новый заем увеличивает ваш бюджет. Например, если вы потеряете работу, вам будет труднее следить за своими платежами. Поскольку у нового кредитора есть еще одно залоговое право на ваш дом, существует большая вероятность того, что вы можете столкнуться с потерей права выкупа, если вы задержитесь в течение достаточно длительного периода.

Плюсы
  • Более низкая стоимость, чем у многих других видов кредитов

  • Возможность занять относительно большую сумму денежных средств

  • Возможные налоговые льготы при использовании средств на дому

  • Безопасность фиксированных процентных ставок по жилищным кредитам

Минусы
  • Когда вы используете свой дом в качестве залога, вы уменьшаете размер собственного капитала в вашем доме.

  • Если на рынке недвижимости произойдет спад, те, у кого более высокий комбинированный коэффициент ссуды к стоимости (CLTV), рискуют «уйти под воду» по своей ссуде.

Займы под залог собственного капитала против рефинансирования

Вторая ипотека - не единственный способ задействовать капитал вашего дома и получить дополнительные деньги. Вы также можете сделать так называемое рефинансирование с выплатой наличных, когда вы берете новую ссуду взамен исходной ипотеки. Когда ваша новая ссуда превышает остаток по предыдущей, вы кладете лишние деньги в карман.Как и в случае ссуды под залог недвижимости или HELOC, домовладельцы могут использовать эти средства для улучшения своего имущества или консолидации долга по кредитной карте.

Рефинансирование имеет определенные преимущества перед второй ипотекой. Процентная ставка, как правило, немного ниже, чем процентная ставка по жилищным кредитам, и, если ставки в целом упали, вы захотите, чтобы ваша основная ипотека отражала это.

Недостатки рефинансирования

У Refis тоже есть недостатки. Вы берете новую первую ипотеку, поэтому затраты на закрытие, как правило, намного выше, чем у HELOC, которые обычно не требуют высоких авансовых платежей.И если рефинансирование означает, что у вас меньше 20% собственного капитала в вашем доме, вам также, возможно, придется заплатить частную ипотечную страховку (PMI). PMI обычно может быть отменен, когда заемщик достигает 20% собственного капитала, хотя большинство домовладельцев предпочитают оставить его себе.

В целом, вам не повредит, если ваш кредитный специалист оценит каждый вариант, чтобы вы могли лучше понять, какой из них лучше всего подходит для вашей ситуации.

Получение ссуды

Варианты ссуды и комиссии значительно различаются от одного кредитора к другому, поэтому стоит присматриваться.Помимо традиционных банков, вы также можете обратиться в ссудо-сберегательные организации, кредитные союзы и ипотечные компании. Вы также можете воспользоваться услугами ипотечного брокера, который, по сути, делает покупки за вас и получает деньги от кредитора.

В общем, не разговаривайте только с одним кредитором. Большинство заемщиков хотят получить как минимум три котировки. Здесь профессионал по ипотеке может помочь в сравнении предложений. Если у вас уже есть несколько счетов в банке, спросите о более выгодных тарифах или специальных предложениях для существующих клиентов.

Покупка ссуды у традиционного кредитора - банка или ипотечной компании - зависит от суммы, которую вы ищете. Как правило, для ссуд на сумму менее 100 000 долларов лучше всего предложит небольшой общественный банк или кредитный союз. Для получения более крупных ссуд (150 000 долларов США и более) обратитесь в местные и национальные банки вместе с ипотечными брокерами.

Как и в случае с традиционной ипотекой, ипотечные брокеры часто могут предложить лучшие предложения по ссудам под залог жилого фонда из-за их отношений с несколькими кредиторами и инвестиционными пулами.Для ссуд от 100 000 до 150 000 долларов «вам просто нужно делать покупки», - говорит Кейси Флеминг, ипотечный брокер и автор книги The Loan Guide: How to Get the Best Possible Mortgage.

Не дайте себя обмануть низким показателям тизеров. Попросите кредитора прислать документацию, в которой указаны процентная ставка и стоимость закрытия для вашего конкретного кредита. В случае ссуд под залог недвижимости авансовые сборы могут быть высокими, обычно от 2% до 5% от суммы вашего кредита.

Сборы за ведение переговоров

Многие комиссии, которые пытается взимать кредитор, не высечены из камня.Некоторые кредиторы, например, готовы отказаться от комиссии за выдачу кредита, которая покрывает комиссию, выплачиваемую кредитному специалисту или брокеру. Если они потребуют, чтобы вы выплатили баллы по кредиту, они, возможно, тоже захотят торговаться. Но ты должен спросить.

Когда дело доходит до фиксации фиксированной процентной ставки по вашему HELOC, кредиторы могут предложить несколько вариантов. Чем дольше период времени, в течение которого вы получаете фиксированную ставку, тем выше обычно будет процентная ставка. Тем не менее, с вашей стороны также меньше риска, если ставки вырастут, поэтому тщательно подумайте, какие условия лучше всего подходят для вас.

В общем, вы получите наилучшие условия, если у вас есть стабильная работа и отличный кредитный рейтинг. Как и в случае с любым другим заявлением на ипотеку, рекомендуется заранее проверить свои кредитные отчеты и убедиться, что они не содержат ошибок. По этой причине, возможно, также стоит рассмотреть возможность использования службы кредитного мониторинга как средства обеспечения безопасности этой информации.

Выход из ссуды

Чтобы в дальнейшем избежать серьезных страданий, не забудьте внимательно просмотреть все кредитные документы, прежде чем подписывать их на пунктирной линии.У вас есть выход, если вы понимаете, что совершили ошибку, если вы действуете быстро. Существует федеральное трехдневное правило отмены, которое применяется как к кредитам под залог недвижимости, так и к HELOC, но вы должны уведомить кредитора в письменной форме. Это уведомление должно быть отправлено по почте или в электронном виде до полуночи третьего дня (кроме воскресенья), в противном случае оно считается недействительным.

Когда вы не можете вернуть ссуду

Иногда, даже если вам предоставили ссуду, позже вы можете столкнуться с финансовыми проблемами, которые затруднят ее возврат.Хотя потеря дома является риском, если вы не можете выплатить ссуду или кредитную линию, это не предрешено. Однако, даже если вы сможете избежать потери дома, вы столкнетесь с серьезными финансовыми последствиями.

Если на рынке недвижимости произойдет спад, лица с более высоким комбинированным соотношением ссуды к стоимости рискуют «уйти под воду» по ссуде.

Справка ипотечного кредитора

Большинство ипотечных кредиторов и банков не хотят, чтобы вы не выполнили дефолт по ссуде или кредитной линии, поэтому они будут работать с теми, кто пытается произвести платежи.Важно как можно скорее связаться с вашим кредитором. Последнее, что вам следует сделать, это игнорировать проблему. Кредиторы могут не захотеть работать с вами, если вы месяцами игнорируете их звонки и письма с предложениями помощи.

Когда дело доходит до того, что на самом деле может сделать кредитор, есть несколько вариантов. Некоторые кредиторы предложат определенным заемщикам изменение их ссуды под залог собственного капитала или кредитной линии. Модификации могут включать в себя корректировку условий, процентной ставки, ежемесячных платежей или их комбинацию, чтобы выплата ссуды стала более доступной.(Обратите внимание, что продление срока кредита снизит ежемесячные платежи, но в конечном итоге может означать, что вы заплатите больше.)

Государственная помощь в связи с COVID-19

Есть некоторая защита, если вы боретесь из-за пандемии коронавируса, и ваша ипотека поддерживается государством. Государственные ипотечные кредиты имели мораторий на отчуждение и выселение, срок действия которого истекал 31 января 2021 года. Однако мораторий был продлен, но дата продления варьируется в зависимости от государственного агентства, которое поддерживает ипотечную ссуду.Взаимодействие с другими людьми

Федеральное агентство жилищного финансирования (FHFA) заявило, что Fannie Mae и Freddie Mac продлили мораторий на отчуждение права выкупа права выкупа права выкупа отдельных семей и выселений, находящихся в собственности недвижимого имущества (REO), до 31 марта 2021 года. REO property are bank имущество, находящееся в собственности, арестовано за неуплату.

Мораторий на отчуждение права выкупа в рамках программы прямого и гарантированного ссуды Министерства сельского хозяйства США на жилищное строительство для одной семьи (USDA) был продлен до 30 июня 2021 года.S. Департамент жилищного строительства и городского развития (HUD), застрахованный Федеральной жилищной администрацией (FHA) или гарантированный Разделом 184 и 184 A программ по гарантированию кредитов Управления программ коренных американцев, также был продлен до 30 июня 2021 г. .

Срок действия моратория на выселение и выкупа кредитов VA от Департамента по делам ветеранов также был перенесен до 30 июня 2021 года. Департамент жилищного строительства и городского развития, Департамент по делам ветеранов и Департамент сельского хозяйства также продлили срок по которым заемщики могут потребовать отсрочки платежа.Окно регистрации для отказа от выплаты ипотечного кредита продлится до 30 июня 2021 года.

Правительство также призвало всех кредитных организаций помочь предотвратить потерю права выкупа с помощью изменений ипотечных кредитов и других вариантов помощи. Уточните у своего поставщика ипотечных услуг или в компании, которая получает ваши платежи по ипотеке, чтобы определить, соответствует ли ваш ипотечный кредит требованиям программы моратория.

Остерегайтесь мошенничества

Поскольку документов, проверяемых для получения HELOC, меньше, чем документов для обычной ипотеки, и поскольку существует продолжительный период, в течение которого вы можете занимать средства, преступники, к сожалению, могут использовать HELOC, чтобы ограбить вас.Воры могут обманным путем получить эти учетные записи и вывести тысячи долларов путем кражи личных данных и обмана кредиторов.

Вот как это происходит. Преступники получают вашу личную информацию через публичные записи. Затем они создают интернет-аккаунт HELOC и манипулируют процессом проверки клиентского счета, чтобы получить средства, которые, конечно, они никогда не возвращают. Некоторые воры также могут взломать существующие учетные записи. Эксперты по краже личных данных обнаружили, что жертвы узнают о преступлениях только тогда, когда финансовое учреждение звонит им о просрочке платежа, они получают письменное уведомление о просрочке платежа или маршал появляется в их доме, чтобы выселить их.

Любой, у кого есть собственный капитал, может стать жертвой, особенно домовладельцы с хорошей кредитной историей и пожилые люди, выплатившие свои ипотечные ссуды (поскольку кредиторы часто с готовностью одобряют их заявки). Чтобы снизить риск, внимательно следите за своими отчетами HELOC и следите за своими кредитными отчетами на предмет неточной информации.

Итог

В вашей жизни может наступить время, когда доступ к дополнительным деньгам станет необходимостью. Если это так, вторая ипотека может быть убедительным вариантом.Поскольку он застрахован от стоимости собственного капитала вашего дома, кредиторы могут быть готовы предложить более низкие ставки, чем для большинства других типов ссуд.

Однако дополнительный платеж по ссуде, связанный с ссудой под залог недвижимости или HELOC, должен быть включен в ваш ежемесячный бюджет. Также важно отметить, что банк наложил на дом второе залоговое право. В результате, если вы не можете произвести платежи, ваш дом может оказаться под угрозой потери права выкупа.

5 способов, которыми кредитная линия собственного капитала (HELOC) может навредить вам

Возможно, вы слышали, что кредитная линия собственного капитала (HELOC) - это удобный, гибкий и недорогой способ заимствования денег.Все эти утверждения могут быть правдой, если вы разумно управляете своим HELOC. Получение HELOC, а не ссуды под залог собственного капитала, означает, что вы платите проценты только на ту сумму кредитной линии, которую вы фактически используете, а не на все деньги, которые вы имеете право взять в долг. Но если вы не будете осторожны, HELOC может стать очень дорогим и вызвать у вас финансовые проблемы. Вот пять способов, которыми HELOC может вам навредить.

Ключевые выводы

  • HELOC обычно имеют переменные процентные ставки, что в конечном итоге может привести к более высоким ежемесячным платежам.
  • Заемщики, использующие HELOC, которые первоначально осуществляют платежи только по процентам, сталкиваются со значительно более высокими ежемесячными платежами по истечении периода только по процентам.
  • Использование HELOC в качестве инструмента консолидации долга может вызвать проблемы для людей, которым не хватает финансовой дисциплины.
  • HELOC могут заставить людей легко жить не по средствам.

1. Повышение процентных ставок влияет на ежемесячные платежи и общий объем заимствований

HELOC обычно имеют переменные процентные ставки.Процентная ставка основана на базовой ставке, такой как ставка по федеральным фондам, плюс маржа, которая устанавливается кредитором. Когда повышаются процентные ставки, увеличивается и ваш ежемесячный платеж.

Невозможно предсказать, когда произойдет рост или насколько он будет. Ваш новый ежемесячный платеж может быть недоступен. Задержка по этим платежам может снизить ваш кредитный рейтинг, не говоря уже о повышении процентов, которые вы должны. Мелким шрифтом вашего HELOC должна быть указана максимально возможная процентная ставка.Однако, если ваша текущая процентная ставка составляет 6%, а максимальная - 20%, эта информация будет не очень утешительной.

Процентные ставки также влияют на ваши долгосрочные общие расходы по займам, а не только на ежемесячные платежи. Если процентная ставка вашего HELOC увеличивается до того, как вы ее выплатите, общая стоимость того, на что вы взяли деньги в долг, возрастет. Более крупная выплата процентов также означает, что у вас меньше денег для других вещей, таких как оплата счетов или накопление на пенсию.

Ссуды под залог жилого фонда

Одним из способов борьбы с риском повышения процентных ставок является получение ссуды под залог собственного капитала с фиксированной ставкой вместо HELOC.«В условиях роста процентных ставок, возможно, будет лучше иметь ссуду под залог собственного капитала с фиксированной ставкой», - говорит Маргарита Ченг, генеральный директор Blue Ocean Global Wealth. Другая возможность - воспользоваться опцией фиксированной ставки, которая предлагается с некоторыми HELOC.

Однако в обмен на определенность фиксированной ставки вы, как правило, платите немного более высокую процентную ставку, чем по HELOC с переменной ставкой. Эта динамика аналогична динамике процентных ставок по ипотеке с регулируемой ставкой и ипотеке с фиксированной ставкой.

Большинство HELOC имеют период розыгрыша, в течение которого вы можете получить доступ к доступному кредиту и совершать небольшие платежи, которые часто являются только процентными. По окончании периода выдачи ссуда переходит в фазу погашения.

2. Неустойчивые ежемесячные платежи могут вызвать финансовую нестабильность

HELOC аналогичен ипотеке с регулируемой процентной ставкой в ​​том смысле, что ваши ежемесячные платежи могут значительно измениться при изменении процентных ставок. Если вы не можете предсказать свои ежемесячные платежи или общие расходы по займам, может быть сложно составить бюджет или составить финансовые планы на будущее.

Конечно, некоторым заемщикам комфортно брать на себя этот уровень риска, особенно в условиях низких процентных ставок. Но если вам нужен более низкий уровень риска, чтобы крепко спать по ночам, заем под залог недвижимости или вариант с фиксированной ставкой в ​​HELOC снова могут оказаться лучшим выбором.

Джонатан Суонбург, представитель инвестиционного консультанта Tri-Star Advisors, говорит об этом так:

Ссуды с переменной ставкой - отличный вариант, если вы ищете низкие ставки в краткосрочной перспективе и можете легко позволить себе быстро выплатить ссуду (или уплатить значительно более высокие процентные расходы) в случае повышения процентных ставок.Однако слишком часто люди берут сбережения из своих займы с плавающей процентной ставкой и используйте их для улучшения своего образа жизни, тратя больше на автомобили, одежду или путешествия. Следовательно, когда ставки повышаются, они больше не могут позволить себе расходы на выплату процентов и оказываются в финансовых затруднениях.

Некоторые банки прекратили прием заявок на HELOC во время пандемии коронавируса.

3. Выплаты только по процентам могут снова вас преследовать

У некоторых HELOC есть опция, которая позволяет вам выплачивать только проценты по займам в течение первых нескольких лет ссуды.Выплаты только по процентам кажутся отличными в краткосрочной перспективе, потому что они позволяют вам занять много денег по, казалось бы, невысокой цене.

По большому счету картина не так радужна. Заемщики столкнутся со значительно более высокими ежемесячными платежами по истечении процентного периода и, возможно, с крупными выплатами в конце срока ссуды. Если вы не внесете в бюджет эти увеличения - или если ваше финансовое положение останется прежним или ухудшится, - возможно, вы не сможете позволить себе более высокие выплаты.

Плюс, когда вы платите только проценты по кредиту, остается основная сумма.Чем дольше вы ждете начала выплаты основной суммы долга, тем дольше вы будете платить по долгу. И, конечно же, вы не сможете выплатить ссуду, пока не выплатите основную сумму.

Вы платите проценты только с того, что занимаетесь. Таким образом, если ваш лимит составляет 30 000 долларов, но вы взяли взаймы только 10 000 долларов, вы будете платить проценты на 10 000 долларов.

4. Консолидация долга может обойтись дороже в долгосрочной перспективе

HELOC с низкими процентами может показаться отличным способом консолидировать долги с высокими процентами, например, счета по кредитным картам.Это может даже показаться отличным способом рефинансирования любого долга с более высокой процентной ставкой, чем ставка HELOC, например, автокредит.

Когда вы продлеваете срок погашения с нескольких до 30 лет, общая стоимость вашего долга может увеличиться, даже если ваша процентная ставка значительно ниже. Вы захотите использовать онлайн-калькулятор консолидации долга, чтобы определить, выйдете ли вы вперед, прежде чем рассматривать этот шаг.

Другая проблема заключается в том, что, опять же, процентные ставки HELOC изменчивы.Возможно, сейчас вы рефинансируете по более низкой ставке, но эта ставка повысится. Когда ставка увеличивается, возможно, вы больше не выйдете вперед.

Консолидация долга с помощью HELOC также может вызвать проблемы для людей, которым не хватает финансовой дисциплины. Эти люди, как правило, снова увеличивают остатки на своих кредитных картах после того, как использовали деньги HELOC для их выплаты. Затем у них появляется больше долгов, чем было вначале, и проблема, которую они пытались решить, перерастает в более серьезную проблему.

5.Легкие деньги позволяют тратить не по средствам

Установка HELOC стоит совсем немного или совсем ничего. Еще лучше то, что ежегодная плата за доступность средств обычно не превышает 100 долларов. Кроме того, процентные платежи не облагаются налогом при определенных обстоятельствах, как и проценты по ипотеке. В довершение всего, получить доступ к деньгам так же просто, как выписать чек или использовать дебетовую карту.

Благодаря HELOC вы можете легко получить доступ к десяткам тысяч долларов, и потратить их можно так же, как и любую другую покупку.В этих условиях можно легко положиться на HELOC для оплаты покупок, которые не покрываются вашим ежемесячным доходом.

Привыкать жить не по средствам опасно. Это съедает ваши сбережения и затрудняет жизнь, если ваше финансовое положение изменится к худшему.

Итог

Вам следует брать деньги в долг только на покупки, которые улучшат ваше финансовое положение в долгосрочной перспективе. «HELOC могут быть очень ценными, если их использовать только для покрытия жилищных расходов.Лучше всего реконструировать или переоборудовать дом ", - говорит Элис Фостер, основатель Harbour Wealth Management. В остальном вам следует жить не по средствам, чтобы вы могли покрыть чрезвычайные ситуации, не влезая в долги.

Если вы решите убрать HELOC, не дайте ему попасть в беду.

Как защитить себя от мошенничества HELOC

Если вы не часто проверяете свою кредитную линию собственного капитала (HELOC), сейчас самое время. Воры могут получить доступ к этим счетам и выкачать тысячи долларов путем кражи личных данных и обмана кредиторов.Однако риск можно снизить, а кредитоспособность потерпевших восстановить, выполнив несколько простых шагов.

Ключевые выводы

  • Воры могут получить доступ к вашему HELOC и забрать ваши средства, украв вашу личность и обманув кредиторов.
  • Чтобы снизить риск мошенничества, регулярно проверяйте свои отчеты HELOC и проверяйте свои кредитные отчеты на предмет неточной информации.
  • Если вы подозреваете мошенничество, позвоните своему кредитору, подайте заявление в полицию и свяжитесь с агентствами кредитной информации, чтобы попросить включить предупреждение о мошенничестве в ваши кредитные отчеты.

Как работают HELOC

HELOC - это тип возобновляемого кредита, при котором домовладельцы получают взаймы под сумму собственного капитала в их резиденции - их доля собственности в виде ипотеки выплачивается. Домовладельцы утверждаются на определенную сумму, которая становится их кредитным лимитом, и могут иметь некоторые ограничения на его использование.

Кредиторы обычно позволяют вам занимать до 85% оценочной стоимости вашего дома за вычетом суммы, которую вам все еще нужно заплатить по обычной ипотеке.Многие HELOC имеют фиксированный период для заимствования этих денег, по истечении которого кредит может быть продлен.

Большинство людей используют HELOC для оплаты ремонта дома, а не для повседневных счетов. В результате они могут не отслеживать учетную запись или даже забыть, что она у них есть. К сожалению, преступники причастны к этой неосведомленности и считают HELOC привлекательной мишенью.

Любой человек, обладающий собственностью в доме, может стать жертвой, особенно домовладельцы с хорошей кредитной историей и пожилые люди, выплатившие свои ипотечные кредиты.

Как действуют мошенники HELOC

Согласно Федеральному бюро расследований (ФБР), мошенничество с ипотекой включает в себя искажения, искажения и упущения, на которые затем бессознательно полагается кредитор. Мошенничество с ипотечным кредитом - это разновидность ипотечного мошенничества. Преступники использовали несколько методов для ограбления учетных записей HELOC, в частности, мошенничество с кражей личных данных.

Вот как это происходит. Похитители личных данных получают вашу личную информацию, такую ​​как дату рождения, номер социального страхования, номер прямого депозитного счета и девичью фамилию матери, различными способами, например общедоступными записями или фишингом по электронной почте.Преступники используют эту информацию, чтобы выдать себя за клиентов, а именно за вас.

Например, воры могут использовать вашу личную информацию, чтобы создать поддельный банковский счет в Интернете и связать его с вашим HELOC. Они выдают себя за вас и звонят в банк, чтобы узнать больше о счетах, оформить чеки и увеличить дневной лимит снятия средств. Затем мошенники получают доступ к учетным записям онлайн и переводят средства из вашего HELOC на созданный ими счет, а также снимают или переводят деньги.

Другими словами, они используют вашу личную информацию, кредитный рейтинг и стоимость вашего дома для кражи денег.Одна из причин, по которой преступники могут избежать наказания за это преступление, заключается в том, что для открытия HELOC требуется мало документов, особенно если HELOC забирается у кредитора, который держит вашу ипотеку.

Вы можете узнать о преступлении только тогда, когда финансовое учреждение позвонит вам по поводу просрочки платежа, вы получите письменное уведомление о пропущенном платеже (потому что воры, конечно же, не возвращают средства), или вы проверите свой кредитный отчет и обнаружите неточная информация.

Когда вы берете HELOC, ваш дом используется в качестве залога за заемные деньги.Если оплата задерживается или не может быть произведена, вы можете потерять дом.

Снижение риска мошенничества HELOC

Вы можете снизить вероятность мошенничества с HELOC, регулярно проверяя свои отчеты HELOC и проверяя свои кредитные отчеты на предмет неточной информации. Вы можете получить доступ к своим кредитным отчетам в одном из трех основных кредитных бюро (Equifax, Experian и TransUnion), и вы имеете право на бесплатную копию этих отчетов один раз в год. Защитите свою почту и будьте в курсе любых изменений.Создавайте сложные пароли для своих онлайн-аккаунтов.

В качестве более крайней меры вы также можете получить замораживание кредита. Это не позволяет трем основным кредитным бюро предоставлять информацию о вашем кредитном отчете до тех пор, пока вы не дадите согласие.

Три бюро кредитной отчетности предлагают бесплатные еженедельные кредитные отчеты через AnnualCreditReport.com до 20 апреля 2022 года из-за трудностей, вызванных пандемией COVID-19.

Что делать, если вы подозреваете мошенничество

Если вы заметили подозрительную активность, первое, что нужно сделать, - это сообщить об этом в финансовое учреждение.Затем вам следует связаться с местными правоохранительными органами и подать заявление в полицию. Вам также следует поговорить с другими лицами, которые могут иметь отношение к учетной записи, такими как коллекторские агентства, компания, выписавшая кредитную линию, и агентства кредитной информации.

При разговоре с бюро кредитных историй держите под рукой отчет полиции и попросите включить расширенное предупреждение о мошенничестве в свои кредитные отчеты. Это говорит лицам, предоставляющим кредит, о том, что им необходимо проконсультироваться с вами, прежде чем предоставлять кредит на ваше имя.Копия вашего отчета о краже личных данных, будь то из федеральных, государственных или местных правоохранительных органов, может потребоваться предоставить в кредитные агентства.

Вы также можете обратиться за помощью к организациям, занимающимся кражей личных данных, например, в некоммерческом центре ресурсов по краже личных данных.

Итог

Похитители личных данных всегда находят новые способы совершения преступлений, но вы можете помешать им использовать вашу кредитную линию собственного капитала и облегчить головную боль, отслеживая вашу кредитную линию.Действуйте быстро, если вы обнаружите, что ваш кредит был скомпрометирован, связавшись со всеми вовлеченными учреждениями.

Кредитная линия собственного капитала (HELOC) от Bank of America

Расшифровка стенограммы

В жизни вы часто сталкиваетесь с крупными проектами по благоустройству дома, непредвиденными расходами, расходами на образование или необходимостью консолидации долга.

Копия на экране:
Пожалуйста, прочтите важную информацию на этой веб-странице.

Кредитная линия собственного капитала или HELOC может помочь вам в достижении ваших жизненных приоритетов.В Bank of America мы хотим помочь вам понять, как можно заставить HELOC работать на вас.

HELOC - это кредитная линия, заимствованная под доступный капитал вашего дома.

Собственный капитал вашего дома - это разница между оценочной стоимостью вашего дома и текущим остатком по ипотеке. Через Bank of America вы обычно можете взять взаймы до 85% от стоимости вашего дома МИНУС суммы, которую вы еще должны.

Например, оценочная стоимость вашего дома составляет 200 000 долларов.85% от этой суммы составляет 170 000 долларов. Если вы все еще должны 120 000 долларов по ипотечному кредиту, вы вычтите эту сумму, и у вас останется максимальная кредитная линия собственного капитала, которую вы можете получить, в размере 50 000 долларов.

Как и кредитная карта, HELOC - это возобновляемая кредитная линия, которую вы оплачиваете, и вы платите проценты только за ту часть кредитной линии, которую вы используете.

В Bank of America HELOC нет никаких затрат на закрытие, никаких сборов за подачу заявления, никаких годовых сборов и никаких сборов за использование средств! Кроме того, Bank of America предлагает скидки при подписке на автоматические платежи, а также скидки в зависимости от средств, которые вы изначально использовали при открытии HELOC.И есть Preferred Rewards, которые расширяют ваши возможности по мере роста ваших соответствующих требований на счетах в Bank of America.

Процентная ставка часто ниже, чем при других формах кредита, и выплачиваемые вами проценты могут не облагаться налогом, но вам следует проконсультироваться с налоговым консультантом.

Копия экрана:
Проконсультируйтесь со своим налоговым консультантом по поводу вычета процентов, поскольку налоговые правила могли измениться.

Большинство HELOC имеют переменную ставку, что означает, что процентная ставка может меняться с течением времени в зависимости от основной ставки Wall Street Journal.

Копия на экране:
Диаграмма только для иллюстративных целей.

И Bank of America предлагает вам возможность конвертировать 5000 долларов или более из вашего баланса по фиксированной ставке, чтобы вы могли воспользоваться фиксированными ежемесячными платежами и защитить себя от повышения процентных ставок.

Продолжайте пользоваться кредитной линией собственного капитала по мере необходимости в течение периода заимствования, обычно 10 лет. По окончании периода заимствования вы продолжите выплачивать основную сумму и проценты по тому, что вы заимствовали.Обычно у вас есть 20 лет на этот этап погашения.

Если HELOC подходит вам, начните сегодня, позвонив нам, посетив финансовый центр или подав онлайн-заявку на странице bankofamerica.com/HomeEquity.

И не забудьте узнать обо всех способах, которыми мы можем помочь вам со скидками.

Независимо от того, с какими большими расходами вы можете столкнуться в будущем, кредитная линия на приобретение собственного капитала от Bank of America может помочь вам в достижении ваших жизненных приоритетов.

Копия на экране:
Кредит и залог подлежат утверждению.Принять условия. Это не обязательство кредитовать. Программы, тарифы, условия могут быть изменены без предварительного уведомления. Последовательности сокращены. Изображение на экране смоделировано. Банк Америки, Северная Каролина, член FDIC. Равный жилищный кредитор © 2019 Bank of America Corporation.

Ставки по кредитной линии собственного капитала (HELOC) в мае 2021 года

Справочник по банковским ставкам по кредитным линиям собственного капитала (HELOC)

Лена Боррелли Отзыв написан Марком Хамриком, старшим экономическим аналитиком Bankrate

Зачем доверять Bankrate?

Наша миссия Bankrate - дать вам возможность принимать более разумные финансовые решения.Мы сравниваем и опрашиваем финансовые учреждения более 40 лет, чтобы помочь вам найти продукты, подходящие для вашей ситуации. Наша отмеченная наградами редакционная группа следует строгим правилам, чтобы рекламодатели не влияли на наш контент. Кроме того, наш контент тщательно отслеживается и тщательно редактируется для обеспечения точности.

При покупке HELOC ищите конкурентоспособную процентную ставку, условия погашения, которые соответствуют вашим потребностям, и минимальные комиссии. Подробная информация о ссуде, представленная здесь, актуальна на дату публикации.Посетите веб-сайты кредиторов для получения более свежей информации. Перечисленные ниже ведущие кредиторы выбираются на основе таких факторов, как годовая процентная ставка, суммы кредита, комиссии, требования к кредитам и широкая доступность.

Резюме: HELOCs в 2021 году

Лучшие ставки по кредитной линии для жилищного строительства (HELOC) в мае 2021 года

Пятый третий банк

10 000–500 000 долл. США

Розыгрыш 10 лет, погашение 20 лет

3.75% –7,40% (с автоплатой)

Не указано

Чейз Банк *

50 000–500 000 долларов

Розыгрыш 10 лет, погашение 20 лет

3,75% –6,26%

Не указано

Банк Америки

15 000–1 миллион долларов

Розыгрыш 10 лет, погашение 20 лет

Начиная с 4.70% (с автоплатой)

Не указано

Флагстар Банк

10 000–500 000 долл. США

Розыгрыш 10 лет, погашение 20 лет

Начиная с 3,99% (с автоплатой)

Не указано

Рисунок

15 000–250 000 долл. США

5–30 лет

Начиная с 2.88% (с автоплатой)

620

Citizens Bank

От 5000 долларов США

Розыгрыш 10 лет, погашение 15 лет

2,50% –21% (с автоплатой)

Не указано

BMO Harris Bank

25 000–150 000 долл. США

Розыгрыш 10 лет, погашение 20 лет

Начиная с 3.50% (с автоплатой)

700

ВМС Федеральный кредитный союз

10 000–500 000 долл. США

Розыгрыш 20 лет, погашение 20 лет

5% –18%

Не указано

Кредитный союз PenFed

25 000–500 000 долларов

Розыгрыш 10 лет, погашение 20 лет

3.75% –18%

620

Citi

10 000–1 миллион долларов

Розыгрыш 10 лет, погашение 20 лет

4,09% –6,99% (с автоплатой)

Не указано

ТД Банк

От 25 000 долл. США

Не указано

3,74% –18% (с автоплатой)

740

* Chase, Navy Federal Credit Union и Citi приостановили прием заявок на новые HELOC.

Что такое кредитная линия собственного капитала или HELOC?

HELOC - это продукт собственного капитала с переменной процентной ставкой, который работает как кредитная карта - у вас есть доступ к кредитной линии, из которой вы можете использовать и возвращать при необходимости. Ставки HELOC привязаны к базовой процентной ставке. По мере того, как основная ставка повышается или понижается, растет и ваша ставка HELOC. Платежи варьируются в зависимости от процентной ставки и того, сколько денег вы использовали.

Как работает HELOC?

С HELOC вам предоставляется кредитная линия, доступная на определенный период времени (известный как период использования), обычно до 10 лет.Обычно вы можете выбрать между HELOC с периодом использования только процентов и тем, который позволяет вам выплачивать как проценты, так и основную сумму, помогая вам быстрее погасить кредитную линию.

По истечении срока использования кредитной линии вы вводите период погашения, который может длиться до 20 лет. Вы выплатите задолженность по займу, а также причитающиеся проценты. Кредитор может разрешить вам продлить кредитную линию.

Какой хороший тариф HELOC?

Ставки по кредитной линии собственного капитала определяются вашим финансовым положением и вашим кредитным рейтингом.Если у вас хороший кредит, ваша ставка HELOC может составлять от 3 до 5 процентов. Если у вас кредит ниже среднего, вы, вероятно, попадете в диапазон от 9 до 10 процентов.

Средняя ставка HELOC по состоянию на 5 мая 2021 года составляет 4 процента. Вообще говоря, любой показатель ниже среднего будет считаться хорошей оценкой HELOC.

Для кого лучше всего подходит HELOC?

Поскольку у вас есть возможность извлекать из HELOC только то, что вам нужно в течение 10-15 лет, он лучше всего подходит для людей, которым требуется доступ к средствам в течение нескольких лет - например, для серии проектов по благоустройству дома - и кто комфортно используют свои дома в качестве залога.

Как я могу претендовать на HELOC?

Помимо оценки собственного капитала, кредиторы изучают вашу кредитную историю, кредитный рейтинг, доход и другие долги. Большинство кредиторов требуют комбинированного отношения кредита к стоимости 85 процентов или меньше, кредитного рейтинга 620 или выше и адекватного отношения долга к доходу, чтобы одобрить вам кредитную линию собственного капитала.

Каковы текущие ставки HELOC?

Заем на жилищный фонд

5.31%

3,25% - 7,11%

Заем под залог собственного капитала на 10 лет

5,78%

3,25% - 7,49%

Заем под залог собственного капитала на 15 лет

5,84%

3,25% - 7,74%

HELOC

4,00%

1,99% - 6,85%

Для проведения опроса National Average, Bankrate получает информацию о ставках от 10 крупнейших банков и сберегательных организаций в 10 крупных U.С. рынки. Указанные выше ставки рассчитываются с использованием суммы кредита или линии в размере 30 000 долларов США, с оценкой FICO 700 и комбинированным отношением кредита к стоимости 80 процентов.

Как коронавирус влияет на HELOC?

HELOC сильно пострадали от пандемии COVID-19. Процентные ставки упали, и в результате многие банки завалили новыми заявками. Возможно, сейчас хорошее время, чтобы получить HELOC или зафиксировать фиксированную ставку, если у вас есть возможность, но экономическая неопределенность и приток потенциальных заемщиков также заставили некоторые банки ужесточить требования к участникам и даже полностью приостановить приложения HELOC.Если вы думали о получении HELOC, возможно, стоит отправить заявку сейчас, поскольку кредитование под залог жилья снова набирает обороты.

Если у вас есть HELOC, и у вас возникли проблемы с оплатой из-за пандемии COVID-19, обратитесь к своему кредитору; многие кредиторы предлагают расширенные варианты помощи в тяжелых условиях.

Общие области применения HELOC

HELOC часто используются для проектов по благоустройству дома, консолидации долга или крупных покупок. Использование собственного капитала для погашения долга сопряжено с риском потери дома, если вы обнаружите, что не можете производить платежи.

Вот некоторые из наиболее популярных способов использования средств HELOC домовладельцами:

  • Ремонт дома. Использование собственного капитала для оплаты проектов по благоустройству дома, которые увеличивают его стоимость, - это разумный шаг.
  • Медицинские расходы. HELOC может быть хорошим вариантом, если у вас большие или постоянные медицинские расходы и вы хотите воспользоваться низкими процентными ставками.
  • Крупные закупки. Поскольку HELOC имеют более длительные периоды погашения, чем многие ссуды, они могут быть привлекательным выбором для совершения крупных покупок.
  • Стоимость обучения или образования. HELOC часто имеют более низкие процентные ставки, чем студенческие ссуды, но некоторые кредиторы могут накладывать ограничения на то, как вы можете использовать эти средства.
  • Консолидация долга. HELOC может быть хорошим выбором для консолидации долга по кредитной карте. Однако будьте осторожны, чтобы не накопить еще больше долгов во время розыгрыша HELOC.

Плюсы и минусы HELOC

HELOC предлагают сочетание относительно низких процентных ставок и гибкости для заимствования того, что вам нужно, когда вам это нужно.Если вам нужны деньги в шахматном порядке, идеально подойдет кредитная линия. Однако всегда есть риски, когда вы берете ссуду, особенно под залог вашего дома. Вот некоторые из основных соображений для получения HELOC.

Плюсов:

  • Обычно более низкие первоначальные затраты на , чем ссуды под залог собственного капитала.
  • Более низкие процентные ставки , чем по кредитным картам.
  • Обычно минимальные или нулевые затраты на закрытие .
  • Проценты начисляются только на использованную вами сумму .

Минусы:

  • Кредиторы могут потребовать минимальных тиражей .
  • Процентные ставки могут корректироваться в сторону увеличения или уменьшения .
  • Кредиторы могут взимать различных сборов , включая годовые сборы, сборы за подачу заявления, сборы за отмену или сборы за досрочное закрытие.
  • Просроченные или пропущенные платежи могут повредить вашему кредиту .

HELOC и ссуды под залог недвижимости

Хотя HELOC и ссуды под залог жилья в некотором смысле похожи, у них есть несколько явных различий.Это некоторые из ключевых факторов, которые вы должны учитывать при выборе между HELOC и ссудой под залог собственного капитала.

Процентные ставки переменная Фиксированный
ГОДОВ Немного ниже Немного выше
Выплата денежных средств Нарисуйте столько, сколько вам нужно, и когда вам это нужно Паушальная сумма
Условия погашения Первые 5–10 лет: Выплата только процентов

Последние 10–20 лет: проценты и основная сумма

10–30 лет фиксированных платежей
Лучшее для Текущие проекты по благоустройству жилья, оплата обучения в колледже, медицинские расходы Консолидация долга, крупные проекты по благоустройству жилья, крупные покупки

HELOC vs.Рефинансирование с выплатой наличных

Рефинансирование с выплатой наличных заменяет вашу текущую ипотечную ссуду на более крупную жилищную ссуду. Разница между первоначальной ипотечной ссудой и новой ссудой выплачивается вам единовременно. Основное различие между рефинансированием с выплатой наличных и HELOC заключается в том, что рефинансирование с выплатой наличных требует от вас замены вашей текущей ипотеки, в то время как HELOC добавляет ссуду к вашей текущей ипотеке.

HELOC может быть лучшим вариантом для вас, если:

  • Вам нужна большая гибкость.
  • У вас уже есть хорошая ставка по ипотеке.
  • Вы планируете использовать HELOC только для проектов по благоустройству жилья, не облагаемых налогом.

Рефинансирование с выплатой наличных может быть лучшим вариантом для вас, если:

  • Вы предпочитаете фиксированный ежемесячный платеж.
  • Вы хотите более низкую ставку по ипотеке.
  • Вы хотите снять больше собственного капитала.

Как подать заявку на HELOC

У большинства кредиторов HELOC вы можете начать процесс подачи заявки всего за несколько минут онлайн.Вам просто нужно ввести личную и финансовую информацию, такую ​​как ваше имя, адрес, зарплата, желаемая сумма кредита и расчетный кредитный рейтинг.

Чтобы подать заявку на HELOC, начните со следующих шагов:

  1. Проверьте свой кредитный рейтинг. Чем выше ваш кредитный рейтинг, тем лучше ваши ставки и тем выше вероятность того, что вас одобрят. Если ваш кредитный рейтинг составляет около 600 или ниже, работайте, чтобы погасить существующий долг и своевременно вносить платежи по своим кредитным картам, чтобы улучшить свой рейтинг.
  2. Присмотритесь. Чтобы убедиться, что вы получаете лучшую ставку и условия, изучите несколько кредиторов и воспользуйтесь всеми доступными предложениями предварительной квалификации.
  3. Соберите материалы для заявки. Многие кредиторы запросят ваш номер социального страхования, зарплату, информацию о занятости и примерную стоимость дома. Сейчас также хорошее время для сбора сведений о непогашенном остатке по ипотеке вашего дома. После того, как вы подадите заявку, кредиторы должны связаться с вами в течение нескольких дней, хотя некоторые онлайн-кредиторы предлагают одобрение в тот же день.
  4. Завершите процесс проверки. После того, как вы приняли предложение о ссуде, вам нужно будет предоставить подтверждающие документы, которые могут включать квитанции о заработной плате, формы W-2 или налоговые декларации. Возможно, вам также придется пройти оценку вашего дома. В это время кредиторы проведут жесткую проверку кредитоспособности, которая временно снизит ваш кредитный рейтинг.
  5. Получить средства. Время между принятием предложения и выплатой средств варьируется в зависимости от кредитора, но некоторые могут сделать средства HELOC доступными всего за одну неделю.Оттуда вы можете использовать свои средства по мере необходимости и начать производить платежи.

Лучшие кредиторы HELOC в мае 2021 года

Если вы создали собственный капитал и вам необходимо профинансировать предстоящие расходы, кредитная линия на приобретение собственного капитала может быть хорошим способом получить доступ к деньгам, используя ваш дом в качестве залога. Домовладельцы могут использовать эти средства для ряда расходов, включая проекты по благоустройству жилья и консолидацию долга.

Лучшие кредиторы HELOC предлагают конкурентоспособные процентные ставки, низкие комиссии и простой процесс подачи заявки онлайн.Мы проанализировали предложения HELOC от широкого круга банков, кредитных союзов и онлайн-кредиторов, чтобы составить следующий список лучших кредиторов в этой области:

Пятый третий банк: Лучшая кредитная линия собственного капитала с фиксированной ставкой

Обзор : Пятый третий банк предлагает текущие и сберегательные счета, личные ссуды, жилищные ссуды и многое другое. Банковский продукт HELOC, Fifth Third Equity Flexline, имеет низкие комиссии и низкий минимальный годовой доход.

Льготы: За комиссию в размере 95 долларов вы можете заблокировать свой баланс с фиксированной ставкой на определенный срок, что является отличной функцией, если у вас низкая ставка и вы хотите гарантировать ее в течение определенного количества лет.Вы также можете зарабатывать баллы Real Life Reward, когда используете свои ссудные средства для покупок с использованием кредитной карты, привязанной к вашей кредитной линии, и получаете скидку 0,25% на автоплату с пятым третьим депозитным счетом.

На что обратить внимание: Пятая третья предлагает HELOC только в 11 штатах.

Пятый третий банк
от 3,75% до 7,40% годовых (с автоплатой)
Не указано
Срок обращения 10 лет с периодом погашения 20 лет
от 10 000 до 500 000 долларов
Затраты на закрытие сделки отсутствуют, но применяется ежегодный сбор в размере 65 долларов США (не взимается в первый год).Дополнительные сборы могут применяться к кондоминиумам и инвестиционной недвижимости.

Chase Bank: Лучшая кредитная линия для приобретения собственного капитала для скидок клиентов

Примечание: из-за воздействия COVID-19 Chase приостановил прием заявок на новые HELOC. Информация, представленная ниже, отражает предыдущие предложения Chase.

Обзор: Chase - национальный банк с филиалами и банкоматами в 38 штатах и ​​Вашингтоне, округ Колумбия. В отношении HELOC клиенты Chase могут претендовать на скидку до 0.62 процента, и кредитор отказывается от определенных сборов для своих клиентов. Другие банки также предлагают скидки при заключении контрактов, но «Чейза» легче получить.

Льготы: Вы можете получить скидку 0,25% на свою процентную ставку только за владение квалифицированной учетной записью Chase, еще 0,12% при настройке автоматических платежей с текущей учетной записи Chase и дополнительную скидку 0,25%, когда вы планируете проект по благоустройству дома на сумму 30 000 долларов, или вы снимаете 30 000 долларов со своей линии собственного капитала при закрытии.Кроме того, в большинстве случаев Chase оплачивает расходы по закрытию, и вы можете частично или полностью преобразовать свой баланс в ссуду с фиксированной ставкой в ​​течение срока действия учетной записи.

На что следует обращать внимание: Существует сбор за оформление в размере 50 долларов США и ежегодный сбор в размере 50 долларов США, хотя они не взимаются с квалифицированных существующих клиентов Chase, имеющих собственный капитал. У Чейза также более строгие требования к кредитам, чем у некоторых; его минимальный кредитный рейтинг - 680. И хотя у Chase есть сотни офисов по всей стране, HELOC недоступны на Аляске, Гавайях и в Южной Каролине.

Чейз Банк
от 3,75% до 6,26% годовых
Не указано
Срок обращения 10 лет с периодом погашения 20 лет
от 50 000 до 500 000 долларов
Существует комиссия за создание сайта в размере 50 долларов США (не взимается для существующих клиентов) и ежегодная плата в размере 50 долларов США после первого года. Некоторым заемщикам, возможно, придется заплатить страхование имущества, страхование от наводнения и налог на регистрацию ипотеки.

Bank of America: лучшая кредитная линия для собственного капитала с низкими комиссиями

Обзор: Bank of America предлагает HELOC во всех 50 штатах и ​​Вашингтоне, округ Колумбия.C., и исключает множество комиссий, которые взимают другие банки. Вы также можете снизить свою ставку на 0,25 процента при настройке автоматических платежей с текущего или сберегательного счета в Bank of America, до 0,75 процента при первоначальном снятии средств и до 0,375 процента для клиентов Preferred Rewards.

Льготы: Если вы имеете право на получение всей 1,375-процентной скидки на вашу процентную ставку, вы значительно сэкономите в течение всего срока действия кредита. Нет никаких сборов за подачу заявки, никаких годовых сборов и никаких затрат на закрытие линий до 1 миллиона долларов.Ставки варьируются в зависимости от кредитоспособности, суммы кредита и других факторов, но в некоторых штатах они могут составлять всего 4,70 процента годовых. Как и в случае с некоторыми другими кредиторами, вы можете частично или полностью преобразовать свой баланс в ссуду с фиксированной ставкой.

На что обращать внимание: Лучшие скидки зарезервированы для участников программы Preferred Rewards и тех, кто делает большие выигрыши из своих HELOC.

Банк Америки
Начиная с 4,70% годовых в некоторых штатах (с автоплатой)
Не указано
Срок обращения 10 лет с периодом погашения 20 лет
От 15 000 до 1 миллиона долларов
Нет никаких сборов за подачу заявления, никаких затрат на закрытие и никаких ежегодных сборов для квалифицированных счетов.

Flagstar Bank: Лучшая кредитная линия для собственного капитала для хорошей кредитной истории

Обзор: Flagstar Bank предлагает HELOC, которые предлагают гибкие методы вывода и доступные ставки для тех, кто может претендовать на это. Если вы ищете HELOC, который предлагает привлекательные условия и у вас солидный кредитный рейтинг, вам стоит его проверить.

Льготы: Flagstar предлагает гибкие ссуды от 10 000 до 500 000 долларов.Если у вас хорошая кредитоспособность, Flagstar может предложить вам одни из самых низких ставок в бизнесе.

На что обращать внимание: Ежегодная плата составляет 75 долларов, хотя в первый год от нее отказываются. И хотя большинство банков позволяют конвертировать часть или весь свой остаток в ссуду с фиксированной ставкой, годовая процентная ставка Flagstar остается переменной на протяжении всего срока ссуды. Это означает, что вы можете платить больше процентов. Предложения ссуды Flagstar также различаются в зависимости от почтового индекса; подробности здесь представлены для почтового индекса 49546.

Флагстар Банк
Запуск 3.99% годовых (с автоплатой)
Займите до 80% от стоимости вашего дома; не действует в Техасе
Срок обращения 10 лет с периодом погашения 20 лет
от 10 000 до 500 000 долларов
Ежегодная комиссия составляет 75 долларов (не взимается в первый год), и заемщикам, возможно, придется вернуть плату за закрытие, если счет будет закрыт в течение 36 месяцев. Некоторые ссуды требуют страхования титула, государственных налогов и сборов при закрытии.

Рисунок: Лучшая кредитная линия собственного капитала для быстрого финансирования

Обзор: Рисунок - это онлайн-кредитор, который предлагает HELOC в 41 штате и Вашингтоне Д.C. Его ставки составляют всего 2,88 процента годовых, что включает комиссию за создание до 4,99 процента и скидки за регистрацию в системе автоплатежей и вступление в один из партнерских кредитных союзов. Рисунок обещает простой онлайн-процесс подачи заявки и финансирование всего за пять рабочих дней, поэтому он попал в наш список. Его HELOC вначале работает как ссуда под залог собственного капитала: вы получаете полную сумму ссуды (за вычетом комиссии за оформление) с фиксированной ставкой. Выполнив выплату по кредитной линии, вы можете снова занять средства до установленного лимита.Эти розыгрыши будут получать разные процентные ставки.

Льготы: Рисунок может быть хорошим вариантом для заемщиков, которым нужны быстрые деньги. Вы можете получить одобрение онлайн за пять минут и получить финансирование всего за пять рабочих дней. Существует также фиксированная процентная ставка, что означает, что выплаты не будут меняться в течение срока кредита, если вы не сделаете дополнительные средства.

На что обращать внимание: В то время как некоторые кредиторы предлагают широкий диапазон сумм ссуд, Figure ограничивает свои ссуды на уровне 250 000 долларов, хотя вы можете претендовать на меньшую сумму в зависимости от отношения ссуды к стоимости и кредитного рейтинга.Некоторым заемщикам этого может быть недостаточно. Также существует комиссия за создание в размере 4,99%.

ООО «Фигура Лендинг»
Начиная с 2,88% годовых (с автоплатой, скидкой на членство в партнерском кредитном союзе и комиссией за оформление)
Займите до 95% от стоимости вашего дома, в зависимости от положения залога и кредитного рейтинга. Минимальный кредитный рейтинг составляет 620 в большинстве штатов и 720 в Оклахоме.
от 5 до 30 лет
от 15 000 до 250 000 долларов
Оплатите до 4 комиссий за оформление.99% вашего первоначального розыгрыша.

Действуют положения и условия. Посетите Figure.com для получения более подробной информации. Figure Lending LLC - кредитор с равными возможностями. NMLS # 1717824

Citizens Bank : Лучшая кредитная линия для приобретения собственного капитала для небольших сумм кредита

Обзор: Основанный в 1828 году, Citizens Bank теперь имеет 1000 отделений, расположенных в 11 штатах Новой Англии, Средней Атлантики и США. Регионы Среднего Запада. Если вы хотите занять небольшую сумму и предпочитаете банковское дело лично, Citizens Bank - отличный выбор.Кредитные линии начинаются с 5000 долларов США с GoalBuildder HELOC и 17 500 долларов США со стандартным HELOC.

Льготы: В Citizens Bank вы можете занять всего 17 500 долларов и не платить комиссию за установку или оценку. Ставки также низкие, с годовой процентной ставкой от 2,50 процента.

На что обращать внимание: Если вы оплатите свой HELOC и закроете его в течение 36 месяцев, вам будет выплачен штраф в размере 350 долларов США, а также ежегодная плата в размере 50 долларов США (которая не взимается в первый год). На получение финансирования также может уйти до 45 дней, что для некоторых может стать преградой.Кроме того, предложения Citizens Bank могут отличаться в зависимости от почтового индекса; представленные здесь сведения о ссуде основаны на почтовом индексе 10019, но доступные условия и процентные ставки могут отличаться.

Гражданский банк
от 2,50% до 21% годовых (с автоплатой)
Не указано
Срок обращения 10 лет, срок погашения 15 лет
Минимум 5000 долларов США, но доступны линии на сумму более 200 000 долларов США с самыми низкими ставками
Ежегодная плата в размере 50 долларов США (не взимается в первый год) и предоплата в размере 350 долларов США, если вы закроете HELOC в течение 36 месяцев.

BMO Harris Bank: Лучшая кредитная линия для приобретения собственного капитала для различных вариантов ссуд

Обзор: BMO Harris Bank имеет более 500 отделений в восьми штатах. Тем не менее, клиенты по всей стране могут использовать BMO онлайн. Его HELOC начинаются с 25 000 долларов США, идут с гибкими условиями погашения и не имеют платы за установку.

Льготы: BMO Harris имеет стандартную HELOC с переменной ставкой, но вы также можете заблокировать всю или часть своей линии по фиксированной ставке на срок от пяти до 20 лет.Сумма ссуды начинается от 25 000 долларов США, при этом не взимается плата за подачу заявления или закрытие, и вы получаете скидку 0,5 процента при настройке автоплатежа с помощью текущего счета BMO Harris.

На что обращать внимание: Заемщикам, возможно, придется возместить затраты на установку, если кредитная линия будет закрыта в течение 36 месяцев. В зависимости от штата, в котором вы живете, вам, возможно, также придется платить налог на ипотеку.

BMO Harris Bank
Начиная с 3,5% годовых в некоторых штатах (с автоплатой)
Обычно минимальный кредитный рейтинг для заемщиков составляет 700.
Срок обращения 10 лет с периодом погашения 20 лет
от 25 000 до 150 000 долларов
BMO Harris покрывает затраты на установку, но заемщику, возможно, придется возместить эти затраты, если кредитная линия будет закрыта в течение 36 месяцев. В зависимости от штата заемщикам, возможно, также придется платить налоги на ипотеку. В некоторых штатах ежегодный сбор составляет 75 долларов.

Федеральный кредитный союз военно-морского флота: лучшая кредитная линия для обеспечения собственного капитала для военнослужащих

Примечание: из-за воздействия COVID-19 Федеральный кредитный союз ВМС приостановил прием заявок на новые HELOC.Информация, представленная ниже, отражает предыдущие предложения Navy Federal Credit Union.

Обзор: Основанный в 1933 году и сейчас насчитывающий 10 миллионов членов, Navy Federal Credit Union пользуется популярностью среди военнослужащих, ветеранов и их семей. Компания представлена ​​на четырех континентах, имеет высшие рейтинги по обслуживанию клиентов и предлагает солидные цены на свои финансовые продукты, включая текущие счета, ипотечные кредиты, автокредиты и кредитные карты.

Льготы: Вы можете занять до 95 процентов капитала вашего дома с годовой процентной ставкой от 5 процентов, с кредитами в размере от 10 000 до 500 000 долларов.Плата за подачу заявки, за оформление, годовой сбор или за бездействие отсутствует. Если вы настроили регулярные платежи с текущего счета Navy Federal, вы можете претендовать на скидку 0,25%. Кроме того, Navy Federal покроет большую часть ваших заключительных расходов.

На что обращать внимание: Чтобы подать заявку на HELOC, вы должны вступить в кредитный союз, который ограничивает членство военнослужащими, ветеранами и их семьями. Вы можете нести ответственность за уплату определенных сборов и налогов, хотя Федеральный орган ВМС не указывает, какие именно.И если вы закроете свою учетную запись в течение трех лет, вам придется возместить Navy Federal все уплаченные расходы по закрытию.

ВМС Федеральный кредитный союз
от 5% до 18% годовых
Займите до 95% от стоимости вашего дома
20-летний период отбора при 20-летнем периоде погашения
от 10 000 до 500 000 долларов
Нет никаких сборов за подачу заявки, за оформление, ежегодных сборов или сборов за бездействие.Если вы закроете счет в течение 36 месяцев, вам придется возместить затраты на закрытие. Вам необходимо будет оплатить определенные государственные сборы и сборы за регистрацию, сборы за кредитный отчет, налоги и, при необходимости, плату за оценку, страхование титула и любые сборы, связанные с недвижимостью кондоминиума.

PenFed Credit Union: Лучшая кредитная линия для собственного капитала с гибкими требованиями к членству

Обзор: Федеральный кредитный союз Пентагона, или PenFed, обслуживает 2 миллиона членов во всех 50 штатах, Вашингтон, округ Колумбия.C., и военные базы на Гуаме, Пуэрто-Рико и Окинаве. Хотя у PenFed есть опыт работы с военнослужащими, вы также можете претендовать на членство, будучи членом других избранных организаций. Этот кредитный союз предлагает конкурентоспособные ставки на свои HELOC, а также другие финансовые услуги, включая кредитные карты, текущие счета, сберегательные счета, ипотечные кредиты и автокредиты.

Льготы: Процентные ставки PenFed начинаются с 3,75 процента и ограничиваются 18 процентами. Это низкий предел ставки по сравнению с некоторыми другими учреждениями в этом списке.Вы также получите перерыв в оплате определенных сборов, так как PenFed оплачивает большую часть заключительных расходов, связанных с его HELOC.

На что обращать внимание: Хотя этот кредитный союз имеет гибкие требования к членству, вам все равно необходимо присоединиться, чтобы подать заявку на HELOC. Это добавляет шаг в процесс и может нарушить условия сделки для некоторых. Кроме того, если вы закроете свою учетную запись в течение 36 месяцев, PenFed заплатит от вашего имени расходы по закрытию. Также существует ежегодный сбор в размере 99 долларов (не взимается, если вы заплатили 99 долларов в качестве процентов в предыдущем году), и вам, возможно, придется заплатить налоги в определенных штатах и ​​плату за оценку, если требуется оценка.

Кредитный союз PenFed
от 3,75% до 18% годовых
Займите до 90% стоимости вашего дома для собственности, занимаемой владельцем, и 80% для недвижимости, не занимаемой владельцем
Срок обращения 10 лет с периодом погашения 20 лет
от 25 000 до 500 000 долларов
Годовая плата в размере 99 долларов США, не взимается, если 99 долларов США в виде процентов были выплачены в течение предшествующего 12-месячного периода

Citi: Лучшая кредитная линия для приобретения собственного капитала для гибких сумм кредита

Примечание: из-за воздействия COVID-19 Citi приостановил прием заявок на новые HELOC.Представленная ниже информация отражает предыдущие предложения Citi.

Обзор: Citi - одно из крупнейших финансовых учреждений в мире, предлагающее HELOC во всех штатах США, кроме Аляски. Суммы его ссуд являются одними из самых гибких, которые мы когда-либо видели, от 10 000 до 1 миллиона долларов. Поскольку Citi присутствует почти в каждом штате, практически любой заемщик может найти необходимую сумму кредита. HELOC также идут с небольшими комиссиями или вообще без комиссии.

Льготы: Вы можете взять взаймы от 10 000 до 1 миллиона долларов, что дает вам гибкие возможности.Сборы за подачу заявки отсутствуют, и Citi оплачивает большинство сторонних расходов по закрытию сделок. Клиенты, установившие автоплату, могут получить скидку, хотя Citi не указывает размер.

На что обращать внимание: Хотя вы можете подать заявку на HELOC онлайн, вам может потребоваться посетить филиал при закрытии.

Citi
от 4,09% до 6,99% годовых (с автоплатой)
Не указано
Срок обращения 10 лет с периодом погашения 20 лет
От 10 000 до 1 миллиона долларов
В период розыгрыша для большинства клиентов взимается ежегодная комиссия в размере 50 долларов США, и вы можете оплатить заключительные расходы и получить скидку.Если вы закроете учетную запись в течение 36 месяцев, вам, возможно, придется возместить расходы по закрытию, которые были оплачены от вашего имени. Заемщикам также может потребоваться оплатить страхование имущества и любые сборы для освобождения существующей ипотеки.

TD Bank: Лучшая кредитная линия для домашнего капитала для личного обслуживания

Обзор: Клиенты TD Bank могут посещать его более 1200 отделений на Восточном побережье, даже в некоторые федеральные праздники и в некоторых местах , семь дней в неделю. Это отличный вариант, если вы предпочитаете заниматься банковским делом лично.Конечно, вы также можете осуществлять банк по телефону, онлайн или через мобильное приложение.

Льготы: TD Bank обычно занимает высокие места в рейтинге удовлетворенности клиентов и предлагает низкие ставки по своим HELOC (начиная с 3,74 процента в некоторых областях). Заемщики также могут получить скидку 0,25%, установив платежи с текущего счета TD Bank.

На что обращать внимание: Хотя TD Bank взимает комиссии, их в большинстве случаев можно избежать. Ежегодная плата в размере 50 долларов применяется к розыгрышам на сумму более 50 000 долларов, и если вы закроете счет в течение 24 месяцев, вам, возможно, придется заплатить 2% комиссии за прекращение действия (максимум 450 долларов).Взимается комиссия за оформление в размере 99 долларов, и вам, возможно, придется оплатить закрытие определенных счетов.

ТД Банк
от 3,74% до 18% годовых (с автоплатой)
Минимальный кредитный рейтинг 740
Не указано
От 25 000 долл. США
Ежегодная комиссия составляет 50 долларов США по ссудам на сумму свыше 50 000 долларов США, а также комиссия за оформление кредита в размере 99 долларов США. Комиссия за расторжение договора в размере 2% (максимум 450 долларов США) применяется, если вы погасите кредитную линию и закроете ее в течение 24 месяцев.Вам также придется оплатить закрытие линий на сумму более 500 000 долларов.

Как найти лучшие ставки HELOC

Чтобы найти лучшую ставку HELOC, ищите кредиторов с конкурентоспособными ставками и сборами, а также условиями, которые подходят для вашего финансового положения. Вы также захотите попробовать улучшить свой кредитный рейтинг, погасить существующую задолженность и внести дополнительные платежи по ипотеке, чтобы увеличить свой собственный капитал.

Часто задаваемые вопросы о кредитных линиях собственного капитала

Является ли HELOC хорошей идеей?

HELOC может быть хорошей идеей, если его использовать для проектов по благоустройству дома, которые увеличивают стоимость вашего дома.Поскольку HELOC позволяет вам брать то, что вам нужно, когда вам это нужно, он лучше всего подходит для текущих проектов или расходов.

HELOC не является хорошей идеей, если у вас нет стабильного дохода или финансового плана по выплате ссуды. Поскольку вы используете свой дом в качестве залога, если вы не внесете платежи полностью и вовремя, вы рискуете потерять свой дом.

Установлены ли ставки HELOC?

Подобно кредитным картам, HELOC обычно имеют переменные процентные ставки, то есть ставка, которую вы первоначально получаете, может повышаться или понижаться в течение периодов получения и погашения.Однако некоторые кредиторы начали предлагать варианты преобразования всего или части вашего HELOC с переменной ставкой в ​​HELOC с фиксированной ставкой, иногда за дополнительную плату.

Вычитается ли налог на HELOC?

Проценты, уплаченные по HELOC, подлежат вычету из налогооблагаемой базы, если они используются для «покупки, строительства или существенного улучшения дома налогоплательщика, обеспечивающего ссуду», согласно IRS. Максимальный процентный доход по жилищным кредитам (комбинированный ипотечный и HELOC или жилищный кредит) не превышает 750 000 долларов. Итак, если у вас была ипотека в размере 600 000 долларов и HELOC на сумму 300 000 долларов на ремонт дома стоимостью 1 доллар.2 миллиона, вы можете вычесть проценты только на первые 750 000 долларов из 900 000 долларов, которые вы взяли в долг.

Если вы используете HELOC для каких-либо целей, кроме ремонта дома (например, открытие бизнеса или консолидация долга с высокими процентами), вы не можете удерживать проценты в соответствии с налоговым законодательством.

Что лучше: HELOC или ипотечный кредит?

Выбор между HELOC и ссудой под залог собственного капитала зависит от вашего финансового положения, потребностей и приоритетов.

HELOC обычно имеет более длительный период погашения и позволяет вам брать только те деньги, которые вам нужны, когда они вам нужны, поэтому это может быть лучше для людей, у которых есть текущие расходы, или тех, кто предпочитает возвращать долг в своем собственном темпе.

Ссуда ​​под залог жилого фонда, с другой стороны, предлагает большую предсказуемость с точки зрения ежемесячных платежей, поскольку вы получите большую сумму денег вперед и выплачиваете ее ежемесячными платежами с фиксированной процентной ставкой. Ссуды под залог недвижимости обычно лучше всего подходят для людей, которым сразу нужна единовременная выплата и которые хотят предсказуемой ежемесячной выплаты.

Повредит ли мой кредитный рейтинг HELOC?

Поскольку HELOC являются возобновляемыми кредитными линиями, они могут повлиять на ваш кредит и даже повредить его.Когда вы подаете заявку, обычно кредитор проводит тщательное расследование, чтобы оценить вашу кредитоспособность, и это может иметь небольшое влияние на ваш кредитный рейтинг. Хотя сложный запрос может привести к снижению вашего кредитного рейтинга на несколько баллов, вы сможете восстановить эти баллы, если своевременно произведете платежи на свой баланс HELOC.

Тем не менее, HELOC значительно повредит вашему кредитному рейтингу, если вы не сможете произвести своевременные платежи или если вы вообще пропустите платежи. Вы также рискуете потерять свой дом, поскольку HELOC использует его в качестве залога.

Методология

Чтобы выбрать ведущих кредиторов, предлагающих кредитные линии для собственного капитала (HELOC), Банковская ставка учитывала факторы, которые помогают потребителям решить, подходит ли им кредитор, такие как минимальная годовая процентная ставка и максимальная совокупная стоимость кредита. соотношение. Мы искали кредиторов с низкими комиссиями и разными суммами ссуд для заемщиков с различным бюджетом и кредитным профилем. Мы также искали такие удобства, как онлайн-заявки и быстрое финансирование.

Кроме того, представленные здесь кредиторы были оценены на предмет таких значительных характеристик, как скидки для клиентов и гибкие варианты погашения.

Кредиторы жилищного капитала проверены Bankrate

Пятый третий банк: Обзор собственного капитала на 2021 год

Fifth Third Bank - это банк с полным спектром услуг, который ведет свою историю с 1858 года в Цинциннати, штат Огайо, где он до сих пор находится. Кредитор предоставляет кредитные линии под собственный капитал (HELOC) и ссуды под собственный капитал в 11 штатах существующим клиентам из пятой трети.

Вместо того, чтобы автоматизировать процесс подачи заявки, как это делают новые онлайн-кредиторы, банк назначает кредитного специалиста к каждой заявке, чтобы изучить все доступные варианты и найти лучшее решение для клиента.По этой причине это не лучший вариант, если вы хотите быстро и полностью работать в Интернете. но если вы уже являетесь клиентом банка, это может быть наиболее удобным вариантом использования собственного капитала.

Снимок Пятого третьего банка

Предлагаемые типы ссуд Кредит жилищного строительства, HELOC
Диапазон годовых Кредит под залог собственного капитала: от 4,39% (с автоплатой)
HELOC: от 3,75% до 7,15% (с автоплатой)
Диапазон суммы кредита Кредит под залог собственного капитала: от 10 000 до 250 000 долларов
HELOC: от 10 000 до 500 000 долларов
Требуемый минимальный кредитный рейтинг Не указано
Условия погашения Кредит под залог собственного капитала: от 10 до 30 лет
HELOC: 10-летний период получения и 20-летний период погашения
Среднее время утверждения Не указано

Льготы

Пятый третий HELOC или заем под залог собственного капитала может быть хорошим вариантом для существующего клиента банка.Вот некоторые из самых больших преимуществ компании:

  • Опция с фиксированной ставкой: Если вы предпочитаете HELOC ссуде под залог собственного капитала, но не хотите неопределенности переменной процентной ставки, вы можете зафиксировать фиксированную ставку по в любое время - просто заплатите 95 долларов, чтобы конвертировать часть или весь свой баланс и разблокировать его в любое время бесплатно.
  • Гибкое заимствование: Заемщики могут получить от 10 000 до 500 000 долларов с помощью Fifth Third, что дает вам большую гибкость.
  • Комплексное обслуживание клиентов: Если вам понадобится помощь в любой момент в процессе, вы можете получить помощь онлайн, по телефону или в местном отделении.Предпочитаете ли вы личное обслуживание или помощь на расстоянии, выбор у вас всегда будет.

Недостатки

Перед тем, как подписаться на ссуду в Fifth Third, обязательно рассмотрите некоторые из его недостатков:

  • Не полностью онлайн: В отличие от многих кредиторов, Fifth Third не имеет онлайн-заявки; вам нужно будет позвонить в банк или посетить отделение, чтобы подать заявку. Возможно, вам также придется посетить филиал перед закрытием, что делает процесс получения кредита под залог жилого фонда или HELOC намного менее удобным, чем с другими кредиторами.
  • Ограниченная доступность: HELOCs и ссуды под залог недвижимости доступны только заемщикам во Флориде, Джорджии, Иллинойсе, Индиане, Кентукки, Мичигане, Северной Каролине, Огайо, Южной Каролине, Теннесси и Западной Вирджинии. Заемщики также должны иметь соответствующий требованиям текущий или сберегательный счет в банке.
  • Годовая плата: Пятая третья имеет годовую плату в размере 65 долларов за HELOC после первого года. Однако с вас можно отказаться, если вы являетесь подходящим клиентом для проверки Preferred.

Типы взимаемых комиссий

Пятая третья не взимает никаких затрат на закрытие. Однако после первого года с HELOC взимается ежегодная плата в размере 65 долларов США, хотя клиенты, имеющие право на участие в программе Preferred Checking в банке, могут получить отказ от этой платы. Кроме того, если вы хотите изменить процентную ставку HELOC с переменной на фиксированную, вы можете сделать это, заплатив комиссию в размере 95 долларов.

Кроме того, если вы используете кондоминиум для обеспечения своей ссуды, вам, возможно, придется заплатить сбор за анкету кондоминиума в размере до 600 долларов.

Предлагаемые кредитные продукты

Пятый третий банк предлагает различные ипотечные ссуды, а также HELOCs и ссуды на покупку собственного капитала.

HELOC

HELOCs доступны заемщикам, у которых есть текущий или сберегательный счет в банке. Линии могут варьироваться от 10 000 до 500 000 долларов. Вы будете производить выплаты только по процентам в течение первого 10-летнего периода использования, а затем выплаты по процентам и основной сумме в течение следующего 20-летнего периода погашения.

При использовании дебетовой карты, привязанной к HELOC, вы получаете один бонусный балл за каждые потраченные 3 доллара.Вы также получите бонус в размере 5300 баллов после вашей первой соответствующей требованиям покупки. Очки стоят 1 цент за штуку и могут быть обменены на кэшбэк.

HELOCs также имеют возможность блокировки фиксированной ставки, что означает, что вы можете заблокировать весь или часть своего баланса HELOC, если хотите воспользоваться преимуществом низкой ставки. Стоимость каждой блокировки составляет 95 долларов, но вы можете иметь до трех активных замков одновременно.

Ссуда ​​под залог жилья

Как и HELOC, ссуда под залог дома от Пятой Третьей доступна клиентам, имеющим текущий текущий или сберегательный счет Пятой Третьей.Вы можете занять от 10 000 до 250 000 долларов со сроком погашения от 10 до 30 лет. Чтобы получить лучшую ставку, вы должны иметь отношение суммы кредита к стоимости не выше 70 процентов и использовать основное место жительства, занимаемое владельцем, во второй позиции залога.

Как получить право на получение ссуды на покупку собственного капитала в Пятом третьем банке

Пятый третий банк не раскрывает какие-либо из своих требований к участию, хотя, как правило, для продуктов домашнего капитала вы хотите иметь кредитный рейтинг в районе 600 или выше . Кредиторы также обычно принимают только заемщиков с соотношением долга к доходу ниже 43 процентов.

Вы можете подать заявление, только если вы проживаете в одном из 11 штатов, где работает Пятая третья: Флорида, Джорджия, Иллинойс, Индиана, Кентукки, Мичиган, Северная Каролина, Огайо, Южная Каролина, Теннесси и Западная Вирджиния. Кроме того, потенциальные заемщики должны иметь соответствующий текущий или сберегательный счет в банке.

С чего начать

Вы можете начать процесс подачи заявки на Пятую третью HELOC или ссуду под залог собственного капитала онлайн, хотя вы должны заполнить заявку по телефону или лично.Вы также можете подать заявление полностью по телефону 1-866-671-5353 или в местном отделении. Вы поделитесь целью ссуды, суммой займа и небольшой информацией об имуществе. Вам также потребуется указать свое имя и контактную информацию.

Пятый третий представитель доступен по телефону с понедельника по четверг с 8:00 до 20:00. EST, пятница с 8:00 до 18:00. EST и суббота с 9:00 до 15:00. СТАНДАРТНОЕ ВОСТОЧНОЕ ВРЕМЯ.

Однако, прежде чем остановиться на кредиторе, обязательно изучите и сравните ставки и условия нескольких кредиторов.

Как процентные ставки Пятого третьего банка

Общий балл 4,2
Наличие 3,6
Доступность 4,6
Качество обслуживания клиентов 4,3

От редакции: Все обзоры подготовлены сотрудниками Bankrate.com. Мнения, выраженные в нем, принадлежат исключительно рецензенту и не были просмотрены или одобрены каким-либо рекламодателем.Информация, включая ставки и сборы, представленная в обзоре, верна на дату проверки. Самую свежую информацию можно найти в данных вверху этой страницы и на веб-сайте кредитора.

Рисунок: Обзор собственного капитала за 2021 год

Основанная в 2018 году, Figure является новым кредитором, который предоставляет кредитные линии собственного капитала (HELOC) в 41 штате и Вашингтоне, округ Колумбия.Штаб-квартира компании находится в Сан-Франциско.

Заемщики могут получить до 250 000 долларов через Figure HELOC всего за пять дней. Вот что вам нужно узнать о кредиторе и его продукте, чтобы определить, подходит ли он вам.

Снимок фигуры

Предлагаемые типы ссуд HELOC
Диапазон годовых Начиная с 2,88% годовых (с автоплатой и членством в кредитном союзе)
Диапазон суммы кредита от 15 000 до 250 000 долларов
Требуемый минимальный кредитный рейтинг 620
Условия погашения от 5 до 30 лет
Среднее время утверждения 5 минут

Преимущества

В Figure есть что нравится; Вот некоторые вещи, которые нужно знать перед подачей заявки:

  • Быстрое время финансирования: Вы можете получить одобрение на HELOC with Figure всего за пять минут и получить свои деньги всего за пять дней.
  • Конкурентоспособные процентные ставки: По состоянию на начало апреля 2021 года средняя ставка HELOC составляет 4,61 процента. На рисунке годовая процентная ставка начинается с 2,88 процента. Вы должны зарегистрироваться в системе автоматических платежей и стать членом кредитного союза, чтобы получить скидку 0,5%, которая учитывается в самой низкой годовой процентной ставке. Более того, ваша ставка фиксируется каждый раз, когда вы делаете ничью.
  • Минимальная комиссия: Figure взимает комиссию за создание в размере до 4,99% от вашего первоначального розыгрыша. Тем не менее, отсутствуют оценочные сборы, ежегодные сборы, пени за просрочку платежа или штрафы за предоплату.

Недостатки

Продукты собственного капитала Figure имеют несколько недостатков, в том числе:

  • Не все объекты имеют право на участие: Вы не можете претендовать на HELOC для кооперативов, коммерчески зонированной недвижимости, многоквартирной недвижимости , промышленные дома, плавучие дома и многое другое - только для односемейных домов, таунхаусов и большинства квартир.
  • Минимальные требования к розыгрышу: Когда вы получите свой рисунок HELOC, вы должны взять всю сумму кредита, и вы можете сделать дополнительные розыгрыши по мере выплаты первоначальной суммы.Напротив, большинство других HELOC позволяют рисовать только то, что вам нужно, когда вам это нужно, потенциально снижая процентные расходы.
  • Относительно низкий предел ссуды: HELOC от многих популярных кредиторов имеют суммы ссуд до 500 000 долларов и выше. Рисунок, с другой стороны, имеет ограничение в 250 000 долларов.

Типы взимаемых комиссий

Figure взимает комиссию за инициирование, которая может варьироваться от 3 до 4,99 процента от вашей первоначальной суммы взятия в зависимости от вашего местоположения.Вы также можете нести ответственность за регистрацию сборов. Однако вам не нужно беспокоиться о плате за аттестацию, ежегодных сборах, штрафах за просрочку платежа или штрафах за предоплату.

Если вы ищете способы снизить ежемесячный платеж, вы можете подписаться на автоплату со скидкой 0,25% и стать членом кредитного союза с дополнительной скидкой 0,25%.

Предлагаемые кредитные продукты

Figure предлагает рефинансирование ипотечного кредита, но его единственный продукт собственного капитала - это HELOC. Заемщики могут получить HELOC с фиксированной процентной ставкой от 15 000 до 250 000 долларов США со сроками погашения 5, 10, 15 и 30 лет.Кредитор использует автоматическую оценку для оценки вашего дома, поэтому комиссия не взимается.

После утверждения вы получите первоначальную сумму розыгрыша всего за пять дней. По мере погашения первоначальной суммы розыгрыша вы можете делать дополнительные розыгрыши от 500 до 100 процентов от первоначальной суммы розыгрыша плюс комиссия за оформление. В отличие от большинства традиционных HELOC, Figure использует модель фиксированной ставки - это означает, что каждый розыгрыш получает фиксированную процентную ставку, которая основана на основной ставке на момент розыгрыша.Из-за этого разные розыгрыши будут получать разные ставки, но ставка, которую вы фиксируете для каждого розыгрыша, не изменится в течение периода погашения.

В зависимости от продолжительности срока погашения вы можете проводить дополнительные розыгрыши в течение двух-пяти лет после создания HELOC.

Как получить право на получение ссуды под залог собственного капитала с помощью Figure

Вам нужен кредитный рейтинг не менее 620, чтобы получить одобрение на Figure HELOC. Однако заемщики с более высоким кредитным рейтингом имеют доступ к более крупным суммам ссуд.

Для первого или второго залога максимальный CLTV составляет 75 процентов для баллов от 620 до 659, 85 процентов для баллов от 660 до 699, 90 процентов для баллов от 700 до 759 и 95 процентов для баллов от 760 до 850. Третье право удержания имеет максимальный CLTV 70 процентов, а заемщики в Оклахоме должны иметь минимальный кредитный рейтинг 720.

Если вы не уверены, соответствуете ли вы требованиям, Figure предлагает вариант предварительной квалификации, где вы можете увидеть, имеете ли вы право для HELOC, не влияя на ваш кредитный рейтинг.

Посмотреть ставки собственного капитала

Оцените ценность вашего дома, чтобы получить необходимые средства.

С чего начать

Figure имеет полностью цифровой HELOC, который включает онлайн-приложение, электронный нотариус и электронные подписи. Чтобы начать процесс подачи заявки, перейдите на веб-сайт Figure и нажмите «Найти мою оценку».

Оттуда вы предоставите основную информацию, включая свой адрес, тип собственности, имя, дату рождения, доход, адрес электронной почты и причину заимствования.После того, как вы отправите информацию, Figure запустит мягкую проверку кредитоспособности и покажет вам тарифное предложение.

Оттуда вы можете официально подать заявку, после чего кредитор сделает серьезный запрос по вашему кредитному отчету. Во время этого процесса вам нужно будет подключить хотя бы один текущий счет, чтобы кредитор мог проверить ваш доход и настроить выплату ссуды. Вам также потребуется предоставить удостоверение личности государственного образца, например водительские права, удостоверение личности штата или паспорт США.

Если ваша ссуда одобрена, вы проведете видеосеанс с электронным нотариусом, который подтвердит вашу личность, позволит вам просмотреть и подписать ссудный документ в электронном виде и нотариально заверить вашу ссуду.Однако учтите, что в некоторых округах вам может потребоваться личное обращение к нотариусу.

Если во время процесса у вас возникнут вопросы, вы можете связаться со службой поддержки клиентов Figure по электронной почте по адресу [email protected], по телефону 888-819-6388 или в чате на веб-сайте.

Если вы решите позвонить, представители доступны с понедельника по воскресенье с 6:00 до 18:00. PT, кроме больших национальных праздников.

Как процентные ставки Рисунок

Общий балл 4.7
Наличие 4,1
Доступность 4,9
Качество обслуживания клиентов 5,0

От редакции: Все обзоры подготовлены сотрудниками Bankrate.com. Мнения, выраженные в нем, принадлежат исключительно рецензенту и не были просмотрены или одобрены каким-либо рекламодателем. Информация, включая ставки и сборы, представленная в обзоре, верна на дату проверки.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *