Как узнать бенефициара иностранной компании: это кто простыми словами для чайников

Содержание

это кто простыми словами для чайников

Современный сленг, связанный с финансовой сферой весьма разнообразен. Часто можно встретить новые понятия, смысл которых не известен. Одним из таких является бенефициар. Кто это простыми словами объясним в сегодняшней статье. Также в рамках публикации раскроем информацию о том, какие функции он выполняет.

Содержание:

Кто такой бенефициар — подробное объяснение

Бенефициар — выгодопреобретатель. В переводе с французского понятие означает «прибыль». Рассмотрим на примере, как это работает. Предположим, вы пришли в банк и положили деньги на депозитный счет.

Через некоторое время вы снимаете проценты со своего счета. То есть получаете прибыль. Это и есть ваша выгода. Если вы действуете по такому принципу, то вас тоже можно называть бенефициаром. В банковской сфере такое понятие часто применяется.

Кто еще может им быть? Если вы держите пакет акций, тогда и получаете определенный процент прибыли, значит вы акционер и бенефициар в одном лице.

Таким образом, выгодоприобретателем может быть, как физическое, так и юридическое лицо. Источником получения прибыли для бенефициара могут служить такие виды активов:

  • Наследство. Если человек прописан в завещании, значит он является потенциальным выгодоприобретателем. Как только завещатель умирает, физическое лицо становится бенефициаром.
  • Инвестиции. Если лицо вкладывает денежные средства в компании, производства, то он тоже имеет выгоду. По результатам развития инвестор получает прибыль. (Вклады могут делаться в ценные бумаги, на закупку товаров и оборудования).
  • Страховые выплаты. При возникновении страхового случая, выплаты, которые осуществляются страховой компанией получает выгодоприобретатель. В качестве денежных компенсаций часто служат социальные зачисления.
  • Вклады в трастовые фонды. Владелец активов передает их профессионалам, которые в оговоренный срок осуществляют денежные вложения в развитие разных брендов, технологий, компаний. В результате получаемый доход отдается владельцам активов. Причем посредник тоже имеет определенный процент.
  • Имущество. Коммерческая недвижимость или жилое помещение тоже становятся источниками получения прибыли. То есть лицо, которое сдает в аренду комнату или комплекс помещений, получает прибыль.

Также еще может быть масса источников для выгодоприобретателя. Например, собственники компаний, банковских счетов, торговых центров, а также владельцы информационных сайтов являются бенефициарами.

Полезные ссылки: Брендирование это: простыми словами о самом главном, Донаты что это такое: расскажем коротко о главном, Что такое банковская гарантия простым языком: ЛикБез.

Конечный бенифициар — это кто

Конечным бенефициаром можно называть человека, являющегося собственником сети компаний или корпораций. При этом, лицо, получающее прибыль от производств имеет право еще и управлять ими, контролировать развитие, выполнять вклады.

На заметку! Получить доступ к личной информации конечного выгодоприобретателя невозможно. Эти материалы являются конфиденциальными и только владелец компании имеет право предоставить нужные данные.

Также между прибылью и бенефициаром всегда стоят учредители. Это может быть, как филиал предприятия, так и физическое лицо, имеющее доверенность на управление. В свою очередь посредник имеет право предоставить необходимую информацию банкам и государственным службам с целью безопасности.

Данный тип контроля появился в 2013 году и необходим для следующих случаев:

  • привлечение номинального директора к подписи важных документов компании;
  • открытие банковских счетов на физических лиц с правом подписи;
  • возникновение налоговых преступлений.

Данные проверки выполняются обязательно в том случае, если человек желает стать инвестором, поделиться активами, открыть собственное производство. В результате при составлении договора на вложения финансовых средств, конечный бенефициар предоставляет следующий перечень документов:

  • Личный ИНН;
  • Копию паспорта;
  • Заполненную анкету о себе;
  • Сведения о фактическом месте проживания.

Если по какой-то причине данный пакет документов отсутствует или не проходит проверку, договор может быть расторгнут в одностороннем порядке.

Права, обязанности и функции выгодополучателя

Каждый собственник, в том числе и бенефициар имеет индивидуальные права и обязанности. Заключаются они в следующем:

  1. Распоряжение долей в компании. То если лицо, является соучредителем он имеет право осуществлять продажи, дарения, ставить подписи.
  2. Участие в собраниях акционеров, высказывание личного мнения и доводов.
  3. Увольнение человека или принятие его на работу без обязательного предупреждения об этом начальства.
  4. Проверка и контроль генеральных директоров и секретарей на протяжении установленного документом срока.
  5. Назначение номинального владельца предприятия, он в свою очередь будет представлять интересы конечного выгодоприобретателя.

Обращаем внимание, что бенефициар имеет право на защиту своей личности со стороны государства. Главное условие — официальное подтверждение владения бизнесом или его долей.

Также выгодоприобретатели может обратиться в суд для защиты в случаях, если:

  • основной владелец бизнеса не выполняет обязательства;
  • обнаружены противозаконные действия в фирме;
  • наблюдается серьезная просрочка лицензии в компании;
  • не на законных основаниях снижены полномочия по управлению компании.

Какие документы необходимы для подтверждения прав бенефициара

Без соответствующего пакета документов ни физическое, ни юридическое лицо не может быть выгодоприобретателем. Для права называть себя бенефициаром, необходимо подготовить следующий пакет документов.

  • Банковская гарантия. Она представляет собой некоторого рода соглашение между банком и получателем прибыли. Банк в данном случае является исполнителем (принципалом). В случае, если последний не выполняет перед клиентом обязательства, то он обязан компенсировать потери денежных средств.
  • Договор доверительного управления. Такой документ нужен на случай, если бенефициар планирует делать вклады в трастовые фонды или компании. Вторая сторона данного соглашения — доверительный управляющий.
  • Договор страхования. Данный документ действует только в том случае, если получатель прибыли регистрируется в одном из страховых фондов: например, оформляет страховку на движимое, недвижимое имущество, жизнь и здоровье.
  • Депозиты. Данный документ оформляется в случае вложения драгоценных металлов и больших сумм денежных средств в разной валюте.

Иногда выгодоприобретателями называют рабочую силу. То есть это разного класса сотрудники — слесари, токари, бухгалтера и прочие. Они работают ради выгоды — получения заработной платы.

Может ли бенефициар отсутствовать

Бенефициар может отсутствовать в компаниях, ведущих некоммерческую деятельность.  В соответствии с действующим законодательствам лица не имеют право строить бизнес и получать выгоду.

В задачи таких компаний входит организация массовых мероприятий, городских собраний, создание союзов и ассоциаций. Также в сфере благотворительности выгодополучатели отсутствуют.

Однако,

в балансе некоммерческих организаций всегда числятся деньги. Это прибыль от деятельности предприятия. Она не идет на руки владельцу, а направляется на улучшение и развитие организации.

Что касается финансовых учреждений, — в них происходит оборот денежных средств, соответственно тут без бенефициара не обойтись.

Есть ли отличия и сходства между бенефициаром и выгодоприобретателем

И бенефициар, и выгодоприобретатель имеют единственное сходство —они получают прибыль от собственного имущества. В остальном их различают по следующим двум пунктам.

Доля в собственности

Процент доли в собственности бенефициара составляет от 25 %, не менее. Таким образом лицо имеет право контролировать все процессы: делать назначения, проводить собеседования, собрания сотрудников.

Выгодополучатель не имеет такой возможности, так как доля его имущества составляет менее 25 %.

Физическое и юридическое лицо

Выгодоприобретателем могут быть физические и юридические лица. Если речь идет о конечном бенефициаре, тогда он может являться исключительно юридическим лицом.

Бенефициар не любит себя афишировать: с чем это связано?

Издавна предприниматели и соучредители бизнеса не стремились афишировать собственную деятельность. Изначально это было связано из-за невозможности законными способами продолжать развитие направления.

Также часто скрывают свой статус на случай банкротства. В дальнейшем это может стать достоянием общественности.

Большинство компаний сегодня имеет цепочку филиалов, которые помогают скрыть конечного бенефициара.

Несколько слов о публичности

Если компания размещает свои акции на крупных мировых биржах — тогда в обязанность входит предоставление личных данных о бенефициаре.

В некоторых случаях его деятельность можно скрыть путем создания офшорных компаний. Тем не менее, власти имеют право получить необходимую информацию с помощью законодательного акта.

На заметку! Если корпорация достаточно крупная, тогда на популярных интернет ресурсах сведения из личного дела выгодоприобретателя указывают обязательно.

Кто такой бенефициарный собственник

Бенефициарный владелец — это человек, который имеет непосредственное влияние на компанию, независимо, от того, считается ли он официально зарегистрированным в деятельности корпорации.

То есть, если помещение, в котором находится офис, является вашей собственностью, а вы сдаете его в аренду, то вы и будете являться бенефициарным собственником.

Внешнеторговая деятельность

Осуществляя внешнеторговую деятельность бенефициаром может быть, как физическое, так и юридическое лицо. Первое — традиционно это компания, которая выступает продавцом услуг или товаров. Второе —владелец счета в банке, через который осуществляется получение денежной выгоды.

В случае, если компания или человек имеют акции, тогда они имеют право:

  • менять установкой капитал филиалов и всей корпорации в целом;
  • передавать свои акции другому выгодоприобретателю;
  • выбирать номинального директора компании;
  • участвовать в советах директоров;
  • корректировать сферу деятельности компании.

Обратите внимание! Если выгодоприобретатель имеет страховой полис, он будет являться получателем суммы переводов между продавцом и покупателем.

Какие преграды могут появиться перед бенефициаром

К сожалению, не все желающие могут стать выгодополучателями. При попытке оформить себя в качестве такого лица могут возникнуть некоторые препятствия. Вы не сможете зарегистрировать себя в качестве бенефициара, если:

  • бизнес существует менее трех месяцев или работает в этом направлении не более 90 дней;
  • прежде были ситуации с невыполнением некоторых финансовых обязательств, а также проигранные по данному вопросу разбирательства в суде;
  • имущество для залога отсутствует или же находится под арестом;
  • запрашиваемая денежная сумма превышает итоговый годовой баланс.

Часто гаранты интересуются опытом проведения подобных работ. Желательно предоставить им положительные результаты ведения такой деятельности в крупных организациях. Процесс решения может занимать длительное время. Это связано с желанием минимизировать риски для клиента и исполнителя.

Подведем итоги

В этой статье мы разобрали кто такой бенефициар. Объяснили простыми словами, где работает и какие обязанности выполняет. На основании этой информации вы можете для себя решить, насколько выгодно иметь подобный способ заработка.

С уважением, Виктория Чернышенко
специально для проекта proudalenku.ru

Проверка иностранного контрагента, проверить зарубежную компанию на благонадежность

Благодаря партнерству «Интерфакса» с Международной корпорацией Dun & Bradstreet, СПАРК предоставит вам информацию о любой из почти 300 млн компаний в более чем 220 странах мира.

Эти сведения могут быть полезны как на предмет проверки иностранной компании в качестве потенциального контрагента, так и для выявления бенефициаров российских компаний, находящихся за рубежом.

 

Полнота и качество данных

Международная корпорация Dun & Bradstreet - самый известный в мире источник информации о компаниях. D&B уже почти 200 лет помогает бизнесу оценивать контрагентов, развивать деловые связи, снижать кредитные и комплаенс-риски.

Глобальная база D&B не имеет в мире аналогов по объему и основана на уникальной технологии стандартизации и верификации данных DUNSRight®.

 

Поиск по базе данных

Поиск по базе данных D&B дает возможность использовать фильтры по стране, виду деятельности, типу бизнеса, объему выручки, роли в группе компаний (материнская/дочерняя компания, филиал и др.), численности сотрудников, и т.д.

 

 

Если есть дополнительная информация о компании, то можно воспользоваться расширенным вариантом поиска, который позволяет искать по сайту компании, адресу, реквизитам организации или DUNS номеру.

 

 

Информация о компании

По клику на название компании в результатах поиска, доступна подробная информация о компании, включающая ее контактные данные, сведения о руководстве, головной организации и пр.

 

 

Сведения о компании доступны также в виде Краткой справки в формате PDF.

Пример Краткой справки о компании

При необходимости получения расширенной информации о компании, пользователи СПАРКа могут заказать Стандартный отчет Business Information Report D&B.

Стандартный отчет BIR D&B включает в себя весь спектр доступной информации о компании, оценку ее кредитоспособности и благонадежности. Актуальность данных проверяется бизнес-корреспондентами.

Сроки предоставления справки составляют несколько дней в зависимости от юрисдикции компании.

Объем отчета — до 40 страниц. Отчет предоставляется за отдельную плату через интернет-магазин.

Пример Стандартного отчета BIR D&B

Бенефициарный владелец юридического лица. Кто им является, информация

Содержание страницы

Бенефициарный владелец – это физическое лицо, которое может контролировать деятельность компании. Контроль осуществляется как де-юре, так и де-факто.

Кто такой бенефициарный владелец

Бенефициар – это физическое лицо, принимающее участие в юридическом лице. Размер этого преобладающего участия составляет более 25%. Это же лицо имеет полномочия по контролю над действиями ЮЛ. Значение рассматриваемого понятия зависит от конкретной сферы.

Бенефициарным владельцем могут являться эти лица:

  • Арендодатели.
  • Держатели счетов.
  • Клиенты трастовых фирм, которые отдали свою собственность на условиях доверительного управления.
  • Владельцы документарных аккредитивов.
  • Реальные владельцы фирм.

Часто сведения о бенефициарном владельце скрываются. Делается это для обеспечения безопасности деятельности компании, а также для предупреждения претензий со стороны государственных структур.

Законодательная база

Термин «бенефициар» дан в ФЗ №115 (абзац 13 статья 3). Закон этот регулирует область противодействия отмыванию средств. ФЗ №115 обязывает финансовые учреждения устанавливать бенефициарных владельцев. Там же даны критерии для их выявления. Поправка к ФЗ дана в законе №215. В положении содержатся нюансы обнародования соответствующих сведений ЮЛ. ФЗ обязывает юридических лиц заносить в базы данных информацию о бенефициарах. Сведения должны обновляться раз в год.

Определение бенефициаров позволяет увеличить «прозрачность» работы фирм, предотвратить легализацию доходов, добытых преступным путем. Отношения с этими лицами регулируются Положением ЦБ №499. Это Положение содержит следующую информацию:

  • Критерии установления бенефициаров.
  • Перечень документов для определения скрытых владельцев.
  • Правила ведения досье.
  • Прочие пункты.

Дополнительная информация раскрывается в письмах Центробанка. Эти письма содержат различные пояснения, разбор исключительных случаев.

Как определить бенефициара

Бенефициарами могут быть как один, так и несколько фактических владельцев фирмы. Отличительный признак таких собственников – наличие возможности различной степени влияния на деятельность компании. Установить бенефициаров, как правило, сложно. Дело в том, что информация о таких владельцах может вовсе не фигурировать в документах фирмы. Также сведения о собственниках могут содержаться в официальных бумагах, но степень их участия может быть занижена. Отсутствие информации о бенефициарах может быть связано с этими причинами:

  • Наличие оффшоров.
  • Уклонение от налоговых платежей.
  • Легализация денег, полученных преступным путем (отмывание).

Для сокрытия бенефициаров используются различные схемы. Для установления скрытых владельцев нужно знать все эти схемы. Как правило, для сокрытия сведений используется особый метод оформления имущества и правоустанавливающих документов. К примеру, лицо получает доступ к счетам фирмы по доверенности. Доверенность предоставляется «подставным» руководителем. В итоге бенефициар фактически наделяется правом собственности на акции на предъявителя. Вместо «подставного» директора могут фигурировать номинальные владельцы ценных бумаг.

ВАЖНО! Существует также термин «конечный бенефициар». Что он обозначает? В процессе установления фактических владельцев выявляется цепочка выгодоприобретателей. Данная цепочка завершается основным получателем выгоды – конечным бенефициаром. Это лицо, получающее доход от работы фирмы.

Чем отличается бенефициар от выгодоприобретателя

В законодательстве других стран бенефициар и выгодоприобретатель – это тождественные понятия. Однако в законах РФ различают эти термины. Бенефициарный владелец – понятие более узкое. Бенефициар, в отличие выгодоприобретателя, владеет большее 25% долей в капитале фирм. У этого лица есть доступ к управлению. То есть бенефициарный владелец – это более значимый участник. По этой причине именно бенефициаров пытаются выявить официальные структуры.

Кому нужны данные о бенефициарных владельцах

Информация запрашивается для противодействия следующим правонарушениям:

  • Легализация денег, приобретенных незаконным путем.
  • Финансирование террористических структур, преступных группировок.
  • Неправомерный вывод денег на иностранные счета.

Информация может запрашиваться также частными ЮЛ. К примеру, это могут быть финансовые учреждения, предоставляющие кредиты. Для выдачи займа учреждение запрашивает информацию о бенефициарах. Эти сведения позволяют оценить репутацию фирмы, а также проанализировать риски кредитования. Финансовые компании, в свою очередь, предоставляют соответствующую информацию Росфинмониторингу. Под финансовыми компаниями понимаются следующие субъекты:

  • Представители рынка ценных бумаг.
  • Страховые организации.
  • Ломбарды.
  • Лизинговые фирмы.
  • Кредитные учреждения.

Информация о бенефициарах должна передаваться следующим структурам:

  • Уполномоченные органы.
  • Налоговые структуры.
  • Федеральные подразделения исполнительной власти.
  • Различные государственные и муниципальные структуры.
  • Коммерческие фирмы, связанные с государственными структурами.

Если фирмы отказываются предоставить нужные сведения, на них накладывается штраф. Данные о бенефициарном владельце запрашиваются при заключении контрактов, касающихся государственных закупок. Фирма в ответ на запрос должна отправить документ, включающий в себя информацию о собственниках, в том числе физических лицах, которые считаются учредителями.

Права бенефициаров

Бенефициарный владелец получает права только в том случае, если отношения с ними оформлены официально. Рассмотрим права бенефициаров:

  • Распоряжение своей долей в фирме. К примеру, лицо может продавать свою долю.
  • Контроль над исполнением обязанностей руководителем фирмы.
  • Назначение на должность и увольнение гендиректора.
  • Участие в различных собраниях: акционерных, учредительных.
  • Получение прибыли от работы фирмы в объеме дивидендов.

Точный перечень прав зависит от того, в какой именно области работает бенефициарный владелец.

Защита прав бенефициара

Права бенефициарного владельца часто нарушаются. Рассмотрим самые распространенные правонарушения:

  • Несоблюдение достигнутых ранее соглашений.
  • Сокращение возможности контроля над деятельностью фирмы.
  • Ограничение доступа к сведениям о фактическом положении дел.
  • Ограничение возможности получать доход.

ВАЖНО! Для предупреждения нарушения прав рекомендуется оформлять соглашения в письменном виде. В договоре нужно прописать положения, устанавливающие контроль над организацией. В них можно вписать пункты о необходимости неразглашения информации, возмещения ущерба от неправомерных или непрофессиональных действий.

Может ли компания существовать без бенефициаров?

Компании, в состав которых не входят бенефициарные владельцы, – это, как правило, некоммерческие субъекты. То есть целью их деятельности не является извлечение прибыли. Если это коммерческий субъект, всегда будут лица, которые являются конечными получателями дохода. Однако часто определить конечного бенефициара почти невозможно.

К СВЕДЕНИЮ! Несмотря на то что государственные структуры пытаются установить бенефициарного владельца, в результате редко возможно получить всю нужную информацию. Связано это с тем, что существует неограниченное число схем, служащих для сокрытия личности бенефициара.

кто это такой для банка в целях 115-ФЗ

Рыночная экономика в нашей стране развивается, появляются новые термины и понятия, с которыми мы ранее не сталкивались. Поэтому, чтобы быть «на гребне волны», необходимо постоянно пополнять свой «экономический словарь». Это необходимо не только профессионалам, но и обычным гражданам. Ведь все мы имеем отношение к финансам.

Определение понятия бенефициар несколько отличается в зависимости от того, к какой сфере больше относится – к банковской, общефинансовой, юридической и т.д.

Однако этот термин можно определить и в общих чертах. Простыми словами, бенефициар — это лицо, в пользу которого осуществляются определенные действия, приносящие прибыль (например, открывается счет в банке, переводятся денежные средства, открывается аккредитив, осуществляется трастовое управление имуществом и т.д.).

Законодательная база

Более конкретно разобраться с понятием бенефициара поможет законодательство нашей страны. Основным нормативным актом в этой сфере является т.н. «противоотмывочный закон» 115-ФЗ. В нем дается определение термина «бенефициарный владелец» (абз.13 ст.3 закона 115-ФЗ):

бенефициарный владелец — в целях настоящего Федерального закона физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента — физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо;

В этом же федеральном законе прописывается обязанность банков и других финансовых учреждений, занимающихся операциями с денежными средствами,  выявлять бенефициарных владельцев. В законе также указываются особенности выявления этих лиц.

Последняя поправка к закону утверждена 23 июня 2016 года и зафиксирована в 215-ФЗ. Она уточняет особенности обнародования  информации юридическими лицами. Согласно данному нормативному акту, они должны фиксировать в своих базах данные о бенефициарных владельцах.

Выдвигается требование к регулярному обновлению этой информации как минимум раз в год. Эту информацию они обязаны по запросу предоставлять:

  • уполномоченным органам,
  • налоговым инстанциям;
  • федеральному органу исполнительной власти.

Юридическое лицо, не предоставившее данную информацию, будет оштрафовано.

Совершенствование законодательной базы было вызвано необходимостью повышения прозрачности деятельности организаций, уменьшения рисков вовлечения их в сомнительные виды деятельности, в том числе связанные с «отмыванием» доходов и финансированием террористической деятельности.

Законодательная база, регламентирующая отношения с бенефициарами, дополнена Положением Банка России от 15 октября 2015 г. № 499-П. В нем прописываются особенности выявления кредитными организациями выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев для обеспечения целей противодействия отмыванию«преступных» доходов. В Положении уточняются:

  • критерии выявления бенефициаров кредитными организациями;
  • документы, предоставляемые ее клиентами в данных целях;
  • особенности ведения досье клиента;
  • другие вопросы.

При этом ЦБ РФ регулярно разъясняет кредитным организациям особенности действия данных законов и разбирает исключительные случаи. Эти моменты освещаются как в письмах ЦБ РФ, так и в конференциях, круглых столах  и т.д.

Бенефициар кто это такой?

Федеральные законы 115-ФЗ и 215-ФЗ определяют термин «бенефициарный владелец» таким образом: это физическое лицо, прямо или косвенно владеющее лицом юридическим, или имеющее способность осуществлять непосредственный контроль за его действиями. При этом под «владением юридическим лицом» подразумевается преобладающее участие в нем физического лица в размере, превышающем 25 % в капитале.

Федеральный закон от 28 июня 2013 года № 134-ФЗ обязал банки устанавливать бенефициарных владельцев, причем не только юридических лиц, но и физических. Так, в процессе осуществления своих функций кредитные учреждения сталкиваются с рядом проблем. Одной из них является установление бенефициаров клиентов.

Понятие бенефициара и особенности его выявления будут несколько отличаться в зависимости от того, действует ли он к выгоде юридического лица или лица физического.

Конечный бенефициар юридического лица это кто?

Цепочка выгодоприобретателей заканчивается в лице конкретного человека или группы лиц, которые получают определенную прибыль. Именно таким лицом и является конечный бенефициар. Простыми словами данное понятие можно пояснить так: конечный бенефициар юридического лица это физическое лицо, которое получает прибыль от деятельности организации или управления имуществом.

Бенефициар и выгодоприобретатель: в чем разница?

Если с конечным бенефициаром все понятно, то зачастую происходит подмена понятий «выгодоприобретатель» и «бенефициарный владелец». Действительно, оба эти субъекта получают доход от действий клиента. Так, некоторые источники вообще считают их равнозначными.

Однако российское законодательство дает различные определения этим терминам. Это можно увидеть в 115-ФЗ. Так, под бенефициарным владельцем подразумевается субъект, владеющий клиентом — юридическим лицом, либо имеющий возможность осуществлять контроль над его действиями. Для этого он должен владеть более, чем 25-ью % акций компании.

А выгодоприобретатель, согласно этому же закону, определен как субъект, к выгоде которого осуществляет свою деятельность клиент.

Таким образом, понятие «бенефициарный владелец» представляется более конкретным и узким, в котором точно указывается, что выгодоприобретатель должен обладать более, чем 25 % акций в капитале организации, чтобы считаться ее бенефициаром. Также он должен иметь доступ к управлению ею и контролю. Выгодоприобретатель этого не может, поскольку у него нет собственной доли в компании.

Исходя из этого, когда контролирующие органы выявляют противоправные действия, они интересуются, прежде всего, бенефициарными владельцами организаций. Это объясняется тем, что именно последние и  принимают решения о противоправных действиях.

Особенности установления бенефициара

Следует разделять подходы в определении бенефициара для физических и юридических лиц.

Для юридического лица

Бенефициаром юридического лица  выступает либо один, либо несколько фактических собственников организации, которые имеют право оказывать прямое или косвенное воздействие на компанию. Это воздействие может быть как прямым, так и косвенным.

Сложность выявления бенефициаров утяжеляется тем, что сведения о них могут быть не указаны в документах компании. Или же может быть занижено их официальное участие в ее деятельности. Их личность устанавливается сотрудниками банка и может быть известна только им и коммерческим агентам.

Некоторые компании стараются не разглашать информацию о своих бенефициарах, к примеру, в следующих случаях:

  • при использовании оффшоров;
  • при оптимизации налогообложения и уклонении от уплаты налогов;
  • при легализации средств, которые были получены криминальным путем.

Голос бенефициара юридического лица является доминирующим в решении ряда ключевых вопросов деятельности организации, таких, как: распределение прибыли, участие в инвестиционных проектах.  В этих целях бенефициар имеет право участвовать в собрании акционеров компании.

Для того, чтобы обеспечить участие бенефициара в управлении компанией и максимально сокрыть сведения о его личности, применяются всевозможные схемы оформления собственности и правоустанавливающей документации.

В качестве примера приведем следующую ситуацию – получение бенефициаром доступа к счетам организации по доверенности, которая выдается «подставным» директором. Бенефициар обладает собственностью посредством акций на предъявителя. Это может также осуществляться с помощью лиц, которые выполняют функции номинальных владельцев акций.

Пример

Приведем пример определения конечного бенефициара юридического лица.

Так, недавно была обнародована информация о конечном бенефициаре концерна «Русал» и УК «Базовый элемент» – Олеге Дерипаске. Он был вынужден раскрыть сведения о структуре собственности данных компаний, испытывая давление международных инвесторов. Для этого Дерипаска был вынужден признать, что он является единственным владельцем указанных компаний.

В данном примере под «конечным бенефициаром» понимается единоличный собственник компании, т.е. Олег Дерипаска. Он может владеть активами  компаний напрямую, или косвенным образом, т.е. через какие-то сторонние структуры.

Для физического лица

Установление сведений о бенефициарах физических лиц затруднено по многим причинам. Это, помимо прочего, объясняется тем, что клиенты не раскрывают данную информацию умышленно, либо неумышленно.

При этом выявление бенефициаров юридических лиц является более простым благодаря наличию в арсенале кредитных учреждений таких информационных порталов, как СПАРК или «Коммерсантъ КАРТОТЕКА», в которых можно найти данные сведения.

Для информации: необходимость установления бенефициара физического лица предусмотрена стандартами международных организаций. Это не только «прихоть» российского  уполномоченного органа.

Выделим возможных бенефициаров физического лица:

  • законный представитель данного субъекта;
  • попечитель.

Это, если не рассматривать варианты, носящие криминальный подтекст. Здесь в качестве примера можно привести участие безработных, студентов или просто малообеспеченных людей в схемах по обналичиванию денег, которые участились в нашей стране.

С формальной точки зрения лица, которые их наняли, и будут являться бенефициарами данных клиентов — физических лиц. При этом данные бенефициары могут быть не выявлены банком.

Кто запрашивает такие сведения

В получении достоверной информации о бенефициарных владельцах нуждаются, прежде всего, проверяющие органы. Эти сведения представляются настолько важными по нескольким причинам. Они нужны для организации противодействия:

  • «отмыванию» преступных доходов;
  • финансированию террористической деятельности;
  • махинациям с уплатой налогов;
  • незаконным выводам средств за рубеж и т.д.

Помимо проверяющих органов, эта информация нужна и кредиторам при принятии ими обоснованного решения о возможности предоставления средств.

Информацию о бенефициарных владельцах обязаны выявлять кредитные организации, в которых клиенты открывают счета. В анкетах они обязаны указать, действуют ли они в собственных интересах или к выгоде сторонних лиц. Сами же кредитные учреждения передают эти сведения в Росфинмониторинг.

Для оказания противодействия отмыванию преступных доходов кредитные организации должны устанавливать следующие данные о бенефициаре своего клиента: ФИО, подданство, дата рождения, адрес проживания, ИНН, данные паспорта или миграционной карты.

Образец заполнения данных сведений приведен в 115-ФЗ.

Образец заполнения сведений о бенефициарном владельце можете скачать в виде бланков:   ЗДЕСЬ (файл PDF) и ЗДЕСЬ (файл Word).

Права и ответственность бенефициаров

Бенефициар обладает следующими правами:

  • распоряжение собственной долей;
  • контроль над соблюдением своих обязанностей руководством организации;
  • участие в собраниях, проводимых руководством компании, и принятие решений в соответствии с собственной долей в ней;
  • получение дохода от результатов функционирования организации.

Бенефициар может защитить свое имущество, заключив договор на трастовое управление.  Однако при нарушении его условий, сам бенефициар будет нести ответственность.

Некоторые нюансы

Не все организации имеют конечных собственников. Так, у некоммерческих организаций они отсутствуют. Это объясняется тем, что целью их деятельности не является извлечение прибыли.

Однако получить сведения о бенефициарах у коммерческой организации не всегда представляется возможным. Поэтому, несмотря на то, что в арсенале кредитных учреждений имеется множество методов выявления конечных бенефициаров, их личность в некоторых случаях может оставаться тайной.

Это объясняется наличием проработанных схем сокрытия конечного бенефициара. Особенно такие случаи характерны для трастовых операций.

Несмотря на всю важность определения бенефициаров, российская законодательная база еще не до конца сформирована и имеет много недоработок.

Итак, схожие на первый взгляд понятия бенефициарный владелец и выгодоприобретатель различаются согласно законодательству страны. Обязанность выявления выгодоприобретателей лежит на кредитных организациях. Корректность работы банков проверяется Росфинмониторингом.

Как работает Центральный реестр о бенефициарах в Ирландии?

 

Ирландские компании обязаны сообщать о своих бенефициарах в недавно созданный Центральный реестр о бенефициарных владельцах (Central Register of Beneficial Ownership, CRBO). Это обязанность появилась после внедрения в ирландское законодательство 4-й Директивы ЕС о противодействии легализации денежных средств №2015/849, которая обязала все страны-члены ЕС имплементировать эту Директиву в свое национальное законодательство.

В Ирландии уполномоченным органом по созданию и поддержке реестра бенефициаров стал Государственный регистратор (Companies Registration Office, CRO). Всем компаниям был дан шестимесячный срок на уведомление регистратора о своих бенефициарах, в противном случае на компанию может быть наложен штраф. В случае изменения в составе бенефициаров необходимо отправить новое уведомление.

Кто такой бенефициар?

В целях ирландского законодательства бенефициарным владельцем компании признается физическое лицо, которое непосредственно владеет или осуществляет контроль над юридическим лицом в форме прямого или косвенного владения как минимум 25% акций компании. В случае непрямого (косвенного) владения через траст или другие юридические лица, обязанность об уведомлении о конечном бенефициаре остается.

Кто может получить доступ к реестру бенефициаров?

В соответствии с 4-й Директивой ЕС доступ к информации из центрального реестра бенефициарных владельцев может получить любой уполномоченный на то орган с законным правом. Такими органами могут быть Налоговая служба Ирландии, полиция (Garda Síochána), Центральный банк Ирландии, кредитные учреждения. Предполагается, что после вступления в силу 5-й AML Директивы ЕС, доступ к CRBO будет открыт широкой публике. В настоящий момент 5-я Директива в ЕС находится в стадии обсуждения.

Какая информация попадает в Центральный реестр?

В ирландский Центральный реестр бенефициаров попадет следующая информация:

  • Полное имя бенефициара;
  • Дата рождения;
  • Национальность;
  • Адрес проживания;
  • Номер паспорта для нерезидентов и номер социального страхования и PPS-номер;

Заявление о форме контроля бенефициара над юридическим лицом.

С 15 ноября 2016 года ирландские компании были обязаны вести внутренний реестр бенефициаров, теперь эти сведения должны быть переданы в Центральный реестр.

Изменения в реестре бенефициаров Великобритании

Регистр компаний Великобритании UK Companies House опубликовал план развития на 2017 - 2018. Вместе с коротким годовым планом был представлен большой стратегический проект по развитию на период с 2017 по 2020 год. Отдельной темой представленных планов стала борьба с отмыванием денег.

Уже 26 июня вступят в силу изменения в режиме лиц, осуществляющих значительный контроль (PSC):

  1. К Подтверждающему заявлению (Confirmation Statement) больше не нужно прилагать информацию о лицах, осуществляющих значительный контроль.
  2. Вместо этого Companies House введет специальные формы PSC01 - PSC09.
  3. Теперь компании будут обязаны в течение 14 дней с момента любых изменений обновлять информацию о Лицах, осуществляющих значительный контроль
  4. После этого у компании есть еще 14 дней, чтобы уведомить об изменениях Companies House.

Как и прогнозировали эксперты, нововведения не обошли стороной и партнерства Шотландии - Scottish Limited Partnerships. Больше года назад в Великобратнии было введено требование регистрировать в Companies House лица, осуществляющие значительный контроль. Тогда это требование не касалось Limited Partnerships, но сейчас ситуация изменилась.

Уже с 24 июля все партнерства Шотландии - Scottish Limited Partnerships - обязаны сдавать данные о бенефициарных владельцах в Companies House. Определение лиц, осуществляющих значительный контроль, остается таким же, как для компаний Limited и Limited Liability Partnerships. Данные о бенефициарных владельцев всех компаний Limited и Limited Liability Partnerships находятся в публичном регистре с 30 июня 2016 года.

Абсолютно все шотландские Limited Partnerships должны будут сообщить данные о PSC в течение 2 недель после 24 июля. Те, кто будет регистрировать партнерства после 24 июля, должны внести данные о владельцах сразу при регистрации.

Есть надежда, что владельцам Limited Partnerships будет разрешено оформить заявление в регистр компаний с просьбой не обнародовать их личные данные публично. Таким образом, регистр лиц, осуществляющих значительный контроль, будет доступен только по запросу определенных государственных инстанций при наличии специального разрешения. Возможно, в будущем доступ к регистру будет также предоставлен банкам и другим финансовым учреждениям.

Альтернатива есть

Несмотря на столь серьезные нововведения, у Шотландских LP есть хорошие альтернативы: английские, валлийские, ирландские, канадские и гонконгские компании.

Главным преимуществом этих партнерств в том, что они не попадают и не будут попадать под действия законов о раскрытии информации о контролирующих лицах.

Партнерства Англии, Уэльса и республики Ирландия регулируются одним и тем же актом о Limited Partnership Act от 1907 года. С точки зрения налоговых органов они полностью идентичны шотландским LP.

Несмотря на то, что эти LP должны быть зарегистрированы в Регистре компаний и Налоговой инспекции, они не считаются отдельными юридическими лицами, если зарегистрированы в этих странах. Собственниками их имущества юридически является не само партнерство, а его генеральные партнеры. Тем не менее, у партнерства имеется Сертификат инкорпорации с регистрационным номером компании и отдельный налоговый номер.

Гонконгские партнерства обладают такими же преимуществами, но требуют аудита и предоставления отчетности. Канадские партнерства дороже и не имеют апостиля (вместо нее делается легализация), но репутация Канады значительно лучше, чем у Шотландии. К тому же, при работе на территории ЕС через канадской LP вам не придется уплачивать НДС.

O Неиммиграционные классификации: вопросы и ответы

Q: Когда агент из США может подать петиционер на имя бенефициара O?

A: Правила позволяют агентам выступать в качестве петиционеров в следующих сценариях:

  • Агент США может подать заявку на лиц, традиционно работающих не по найму, или работников, которые используют агентов для краткосрочного трудоустройства у многочисленных работодателей
  • Иностранный работодатель, уполномочивающий агента действовать от его / ее имени

А У.Агент S. может быть:

  • Фактический работодатель бенефициара
  • Представитель работодателя и выгодоприобретателя
  • Физическое или юридическое лицо, уполномоченное работодателем (-ами) действовать вместо работодателя (-ей) в качестве его агента

В: Какие доказательства требуются для петиции, поданной агентом США?
A: Ходатайство, поданное агентом, подлежит дополнительным требованиям к доказательствам, перечисленным в 8 CFR 214.2 (o) (2) (iv) (E). Требуемые доказательства зависят от того, подает ли агент в качестве агента, выполняющего функцию работодателя; как физическое лицо или компания, ведущая бизнес в качестве агента и подающая документы на нескольких работодателей; или как агент иностранного работодателя.

Q: Как агент устанавливает USCIS, что он является агентом, выполняющим функцию работодателя?
A: Когда агент, выполняющий функцию работодателя, подает петицию в пользу бенефициара, петиция должна включать договорное соглашение между агентом и бенефициаром, в котором указывается предлагаемая заработная плата и другие условия найма. Это может быть краткое изложение условий устного соглашения или письменного контракта.
USCIS полагается на договорное соглашение, которое должно быть предоставлено с петицией, чтобы определить, действует ли агент в качестве работодателя бенефициара.В договорном соглашении должен быть установлен тип рабочих отношений между агентом и бенефициаром и должно быть указано, как бенефициару будут платить. В целом, если условия найма показывают, что уровень контроля над работой бенефициара передается агенту, то агент может установить, что он выполняет функцию работодателя. Это решение будет приниматься в индивидуальном порядке и будет основываться на договорном соглашении, будь то письменное или устное.

В: Какие доказательства требуются для выполнения требования «предлагаемая заработная плата», когда агент США подает документы в качестве агента, выполняющего функцию работодателя?
A: Ходатайство должно подаваться с подтверждением предлагаемой заработной платы. Однако правила не содержат преобладающих требований к заработной плате. Кроме того, не требуется особой структуры заработной платы. Подробное описание предлагаемой заработной платы или структуры вознаграждения и согласования предлагаемой заработной платы / структуры вознаграждения может удовлетворить это требование.

Q: Когда агент, выполняющий функцию работодателя, подает петицию, требуются ли контракты с работодателями, в которых будет работать бенефициар?
A. Нет, в случае петиции O, поданной агентом, выполняющим функцию работодателя, договор между бенефициаром и организациями, которые в конечном итоге будут пользоваться услугами бенефициара, не требуется.

Q: Каковы требования к маршруту для агентов, выполняющих функции работодателя?
A: Ходатайство, требующее, чтобы иностранец работал более чем в одном месте, должен включать маршрут с указанием дат и мест работы.Нет исключений из требований к маршруту, если петиция подана агентом, выполняющим функцию работодателя. Однако USCIS дает некоторую гибкость в отношении того, насколько подробным должен быть маршрут, и учитывает отраслевые стандарты при определении того, было ли выполнено требование маршрута. Таким образом, маршрут должен как минимум указывать, каким видом работы будет заниматься бенефициар, где и когда эта работа будет проводиться.

Q: Когда U.S. agent представляет бенефициара и нескольких работодателей, требуются ли контракты с работодателями, где бенефициар будет работать?

A: Да, договор между работодателем и бенефициаром должен быть представлен вместе с петицией O, поданной агентом. Контракт между бенефициаром и работодателем-импортером предоставляет USCIS доказательства того, что фактическая должность существует, и работник O приезжает в Соединенные Штаты, чтобы заполнить эту должность. Работник О не может «подавать петицию самому себе».«

USCIS принимает письменный или устный договор. В контракте должно быть указано, что было предложено работодателем, а что было принято сотрудником. Если был заключен устный договор, документ, подтверждающий устный договор, не должен быть подписан обеими сторонами, чтобы установить наличие устного соглашения. Тем не менее, он должен документально подтвердить условия предлагаемой работы и согласие получателя с предложением. Такие доказательства могут включать, но не ограничиваются:

  • Электронная почта между сторонами договора
  • Письменное изложение условий договора
  • Любые другие доказательства, подтверждающие наличие устного соглашения

Правила требуют, чтобы, когда агент представляет бенефициара и работодателя (работодателей), петиция должна сопровождаться полным планом событий или мероприятий.В маршруте должны быть указаны даты каждой услуги или соглашения, имена и адреса фактических работодателей, а также названия и адреса заведений, мест или мест, где будут предоставляться услуги.

В: Может ли агент из США быть фактическим работодателем получателя?

A: Да, агент в США может быть фактическим работодателем. Когда агент обращается с просьбой о назначении бенефициара в качестве работодателя, петиция должна включать договорное соглашение между агентом и бенефициаром, в котором указывается предлагаемая заработная плата и другие условия найма.Это может быть краткое изложение условий устного соглашения или письменного контракта.

В: Может ли агент из США, который является работодателем / заявителем для бенефициара, также выступать в качестве агента для других (нескольких) работодателей?

A: Да, агент в США может быть фактическим работодателем и может подавать петицию от имени получателя в качестве своего агента и от имени других работодателей получателя. В этом сценарии агент должен предоставить:

  • Договор между истцом (агентом) и выгодоприобретателем
  • Полный маршрут, в котором указаны конкретные даты каждой услуги или мероприятия
  • Наименования и адреса заведений, мест или мест, где будут предоставляться услуги
  • Договоры между бенефициаром и работодателем (-ами)

Контракты, которые должны быть предоставлены в USCIS, могут быть кратким изложением устного соглашения или копией письменного контракта.Кроме того, заявитель должен предоставить доказательства, подтверждающие, что заявитель уполномочен действовать в качестве агента для других работодателей. Это может быть удовлетворено документом, подписанным другим работодателем (-ами) бенефициара, в котором говорится, что агент уполномочен действовать в качестве их агента для ограниченной цели подачи петиции. Если петиционер не докажет, что заявитель уполномочен действовать в качестве агента для других работодателей, петиция может быть одобрена только для мероприятия заявителя.

В. Можно ли добавить к петиции дополнительные выступления или обязательства?

A. Да, заявитель может добавить дополнительные выступления или мероприятия для артиста или артиста O-1 в течение срока действия петиции без подачи измененной петиции.

В случаях, когда произошли какие-либо существенные изменения в условиях найма или прав бенефициара, как указано в исходной формуле I-129, необходимо подать измененную петицию I-129.

В. Могут ли частично или полностью самостоятельные лица подавать петицию в соответствии с классификацией O?

A. Правила требуют, чтобы петиция O была подана работодателем США, агентом США или иностранным работодателем через агента США. В правилах также говорится, что иностранцы O-1 не могут подавать петиции за себя. Согласно Закону об иммиграции и гражданстве работодатель-импортер должен подать прошение о гражданстве. В этом случае может потребоваться документация о праве собственности и контроле над бизнесом, чтобы убедиться, что подающая петиция организация является добросовестным работодателем в Соединенных Штатах, что петиция не основана на спекулятивной занятости и что условия фактической занятости соответствуют требованиям. для классификации О.

В. Может ли иностранный работодатель быть корпорацией, принадлежащей бенефициару?

A. Да, но петиция должна быть подана агентом США. Иностранный работодатель может быть корпорацией, полностью или частично принадлежащей бенефициару, но иностранный работодатель должен использовать агента США для подачи петиции. Агент США, подающий петицию от имени иностранного работодателя, должен иметь право подавать петицию и принимать процессуальные услуги в Соединенных Штатах в ходе разбирательств в соответствии с разделом 274A Закона от имени иностранного работодателя.Ходатайство не может быть основано на спекулятивном трудоустройстве, и условия фактического трудоустройства должны соответствовать классификации О. USCIS может запросить информацию об иностранном работодателе и документацию, подтверждающую наличие работы для бенефициара в Соединенных Штатах.

Иностранный работодатель, который через агента США подает петицию на имя иностранца-неиммигранта O, несет ответственность за соблюдение всех положений о санкциях работодателя, содержащихся в разделе 274A Закона и 8 CFR часть 274a.

Ссылки O-1 Visa

Иностранная квалификация - ведение бизнеса в другом штате

Хизер Хьюстон, помощник менеджера по обслуживанию, BizFilings

Если вы планируете расширить свой бизнес в других штатах, вам необходимо знать о «иностранной квалификации».

Терминология может сбивать с толку. Иностранная квалификация может звучать как международное понятие.Но в глазах органов государственного управления для всех типов организаций, включая корпорации США, компании с ограниченной ответственностью (LLC), товарищества с ограниченной ответственностью (LP) и товарищества с ограниченной ответственностью (LLP), «иностранные» в данном случае не означают действующих за пределами США. Иностранный означает государство или юрисдикцию, отличную от государства образования юридического лица.

Что такое иностранная квалификация?

Иностранная квалификация - это процесс регистрации для ведения бизнеса в государстве, отличном от того, в котором вы зарегистрировали или основали свой бизнес.

Корпорации и LLC считаются внутренними только в государстве их регистрации (для корпораций) или образования (для LLC и других организаций, кроме корпораций). Например, если вы создаете компанию с ограниченной ответственностью в Делавэре, она является «внутренней» в Делавэре и считается «иностранной LLC» в любом другом штате.


Почему компания должна проходить квалификацию из-за рубежа?

Корпорация, LLC, LP или LLP не могут вести бизнес только в штатах, кроме своего штата.Корпорации, ведущей бизнес в другом штате, необходимо разрешение другого штата на ведение бизнеса там.

С точки зрения государства, иностранная квалификация (также известная как иностранная регистрация) гарантирует, что общественность имеет доступ к базовой информации о хозяйствующем субъекте, с которым он может иметь дело, такой как его юридическое название, юридический адрес, а также имя и адрес своего зарегистрированного агента для обслуживания процесса. Это одна из причин, по которой государства требуют квалификации.

Иностранная квалификация также необходима для того, чтобы иностранные организации не получали несправедливого преимущества перед местными государственными организациями, которые подпадают под действие налоговых требований и требований отчетности.Требуя квалификации, государства могут также предъявлять эти требования к иностранным организациям. Квалификация также облегчает обслуживание процесса, требуя постоянного обслуживания зарегистрированного агента и офиса в штате, который можно легко найти.


Когда ваша компания должна пройти квалификацию (или зарегистрироваться для ведения бизнеса) в другом государстве?

Если вы в настоящее время оцениваете, стоит ли работать в штате, отличном от вашего штата, первый вопрос, который следует задать: нужно ли вам получать иностранную квалификацию в целевом штате (ах)?

Ответ на этот вопрос - «да» - если ваша корпорация, LLC или другое юридическое лицо «ведет бизнес» (или «ведет бизнес») в этом штате и, следовательно, считается иностранной организацией.

Ответ - «нет» - если компания не ведет бизнес в этом штате.

Это приводит к следующему вопросу - что представляет собой «ведение бизнеса»?

К сожалению, на этот вопрос нет простого ответа. Лишь немногие корпорации, LLC, LP или LLP определяют этот термин. Вместо этого они в основном включают список видов деятельности, не относящихся к ведению бизнеса, например наличие банковского счета или ведение бизнеса в рамках межгосударственной торговли.

Именно суды в основном занимаются вопросом о том, что составляет бизнес.Они рассматривают множество факторов, чтобы определить, был ли бизнес локализован до той степени, в которой требовалась квалификация. К ним относятся следующие:

  • Имеет ли ваша компания физическое присутствие (например, фабрика или магазины) в штате?
  • Есть ли у вашей компании сотрудники в штате?
  • Принимает ли ваша компания заказы в штате или обязана взимать налог с продаж?

Имейте в виду, что это не полный список, и законы штата и суды имеют разные критерии того, что составляет бизнес.Чтобы определить, требуется ли вашему бизнесу соответствовать требованиям иностранного государства в конкретном штате, лучше всего получить консультацию юриста.


Каковы последствия отсутствия иностранной квалификации?

Существуют дополнительные расходы для вашей корпорации, LLC, LP или LLP, если вы должны соответствовать требованиям за рубежом. У вас будут начальные и текущие сборы и обязательства по отчетности не только в зависимости от вашего статуса образования, но и статуса квалификации.

Вы можете счесть эти дополнительные обязательства обременительными.Но если ваши планы роста включают расширение в новые штаты, эти сборы и дополнительные требования к отчетности станут необходимыми текущими расходами на ведение бизнеса, потому что законы штата требуют регистрации иностранных корпораций и LLC (а также LP и LLP), ведущих бизнес в пределах своих границ. И они будут наказывать тех, кто не соответствует их зарубежным квалификационным требованиям.

Наиболее серьезным последствием является то, что государства отказывают компаниям, не соблюдающим правила, в праве возбуждать или поддерживать судебный процесс или иное судебное разбирательство в своей судебной системе.Это означает, что компания не сможет предъявить иск о возмещении убытков или принудительном исполнении контракта. (Хотя защититься сможет.)

Вот пример. Производитель подал в суд на покупателя за неуплату товаров на сумму 300 000 долларов (Drake Manufacturing Company, Inc. против Polyflow, Inc.). Покупатель не утверждал, что товары были дефектными. Он не отрицал, что не заплатил. Вместо этого он утверждал, что производитель не имел права подавать в суд, потому что он не зарегистрировался для ведения бизнеса в штате.И покупатель выиграл.

Как правило, вы можете «вылечить» проблему, зарегистрировавшись в штате перед подачей иска. Кроме того, после подачи иска суды обычно приостанавливают производство и дают компании шанс пройти квалификацию.

Но это не всегда так. И даже если вам будет предоставлена ​​такая возможность, вы отложите судебный процесс, и корпорация, ООО, партнерство с ограниченной ответственностью или партнерство с ограниченной ответственностью должны будут выплатить штрафы и проценты государству в зависимости от времени, в течение которого вы вели бизнес без полномочий, чтобы квалифицироваться.

Опасно допускать возникновение такой ситуации, когда ее так легко предотвратить.

Финансовый риск

Другим дорогостоящим последствием неспособности соответствовать требованиям, если ваше предприятие соответствует критериям государственной регистрации, является то, что штаты будут оценивать штрафы, пени и задолженность по налогам за то время, когда компания вела бизнес, без получения свидетельства о полномочиях на это . В некоторых штатах отдельные офицеры или агенты также могут быть оштрафованы.


Что такое процесс иностранной квалификации?

Не позволяйте вашей компании быть оштрафованным за невыполнение иностранной квалификации в каждом штате, где компания ведет бизнес.Квалификация необходима для предоставления вашей компании полномочий, необходимых для ведения бизнеса в пределах государства. Вот четыре основных шага для получения сертификата о полномочиях до того, как ваша компания начнет вести бизнес в штате, отличном от ее домашнего штата.

  • Шаг 1. Определите, доступно ли имя В рамках процесса иностранной квалификации поиск доступности имени должен проводиться в состоянии квалификации. Это покажет вам, доступно ли официальное название (это имя в учредительном документе компании) для вашей компании, под которой она может претендовать и под которой ведет бизнес.Доступность обычно означает, что имя еще не внесено в записи государственного секретаря (или другого регистрационного офиса юридического лица) как принадлежащее другому отечественному или иностранному юридическому лицу - или, в некоторых штатах, его имя не обманчиво похоже другое имя в записях штата.

    Если ваше официальное имя доступно, вам следует зарезервировать его. Это гарантирует, что никакая другая организация не воспользуется им до того, как вы подадите свои квалификационные документы. Если желаемое имя недоступно, ваша компания должна будет соответствовать требованиям и использовать «вымышленное имя» в этом штате.
    Совет: Не путайте вымышленное название, под которым компания была вынуждена квалифицироваться, потому что ее название не было доступно, с «вымышленным именем или именем dba», которое является именем, отличным от своего юридического названия, которое компания решает использовать добровольно. бизнес под.

  • Шаг 2 - Назначьте регистрационного агента в этом штате Зарегистрированный агент - это физическое или юридическое лицо, основная функция которого заключается в предоставлении процессуальных и других важных судебных документов от имени корпорации , LLC, индивидуальное предприятие или другие субъекты хозяйствования, для которых оно действует как агент.Местонахождение зарегистрированного агента в штате часто называют зарегистрированным офисом.

    Зарегистрированный агент также получает важные сообщения от государственного секретаря. Часто рекомендуется назначить профессионального зарегистрированного агента, а не владельца, сотрудника или другого человека. С профессиональным зарегистрированным агентом вы можете быть уверены, что в зарегистрированном офисе в рабочее время будет кто-то, кто получит документы. А профессиональные зарегистрированные агенты имеют опыт и знания в работе с этими важными документами и их быстрой пересылке людям, которые могут действовать от имени корпорации, LLC или другой компании.

    Многие люди или организации, подающие в суд на корпорацию, LLC или другую коммерческую организацию, будут обслуживать процесс зарегистрированного агента, поскольку это помогает обеспечить надлежащее обслуживание, которое с меньшей вероятностью будет оспорено в суде. Без услуг компетентного зарегистрированного агента вы можете не узнать о судебном процессе до тех пор, пока против вашей компании не будет вынесено решение по умолчанию, и лицо, подающее в суд, не будет добиваться взыскания по этому решению. И хотя суды отменяют решения по умолчанию, они с меньшей вероятностью сделают это, если неисполнение обязательств было вызвано несоблюдением компанией требований регистрационного агента.

  • Шаг 3 - Закажите свидетельство о существовании или свидетельство о хорошей репутации в своем штате
    Перед тем, как выдать одобрение на свидетельство о полномочиях, многие штаты хотят убедиться, что ваша компания находится на «хорошей репутации» в состоянии становления. . В большинстве штатов требуется представление свидетельства о хорошей репутации (также известного как свидетельство о существовании или свидетельство о статусе), в котором указано, что ваша компания выполнила все необходимые требования для корпораций, LLC или других организаций, налагаемые государством вашего образования.

    Компании чаще всего теряют хорошую репутацию из-за того, что они не представляют свои годовые отчеты или не уплачивают налоги на франшизу. Если ваша компания не имеет хорошей репутации, вам придется вернуть ей хорошую репутацию, заполнив все причитающиеся отчеты и уплатив причитающиеся налоги, а также пени и штрафы (если таковые имеются).

  • Шаг 4 - Подайте квалификационные документы Позаботившись о проблемах с именем, зарегистрированным агентом и сертификатом о хорошей репутации, вы можете заполнить и подать заявку на получение сертификата власти в этом штате.Этот процесс похож на подачу учредительного договора или учредительного договора. Необходимо подготовить и подать соответствующие документы и уплатить соответствующие государственные пошлины. В некоторых штатах это можно - или нужно делать онлайн, - в то время как в других штатах документы можно отправлять по почте.

    Каждый штат требует включения разной информации в этот документ. Общая информация включает в себя следующее:

    • Название компании (и, если требуется, вымышленное название, под которым она будет соответствовать требованиям и под которым будет вести бизнес)
    • Дата и штат регистрации / организации
    • Адрес компании в штате
    • Основной адрес, где бы он ни был местонахождение
    • Имя и адрес зарегистрированного агента в государстве квалификации
    • Имя и адреса должностных лиц (для корпораций) или членов (для LLC)
    • Количество объявленных акций и список акций различных категорий (для корпораций) )
    • Тип управления (для ООО)
    • Подпись корпоративного должностного лица, часто президента (для корпораций), члена или управляющего (для ООО) или генерального партнера для LP или LLP
  • Дополнительная информация часто требуется в определенных состояниях.Примеры этого включают следующее:

  • Имена и адреса директоров (для корпораций)
  • Срок действия корпорации или LLC
  • Количество выпущенных акций (для корпораций)
  • Финансовая информация, включая информацию об активах
  • Конкретные положения о бизнес-целях, определяющие тип (ы) бизнеса, который компания будет вести

Сроки

Срок рассмотрения заявки на получение государственного разрешения на получение иностранной квалификации сильно различается в зависимости от штата.В большинстве штатов вы можете ускорить подачу документов за дополнительную плату. Это может значительно сократить время выполнения работ.


Иностранная квалификация и регистрация в каждом штате: плюсы и минусы

Альтернативой иностранной квалификации является регистрация вашего бизнеса или создание своего ООО в другом штате (ах), в котором вы планируете вести бизнес. Основное отличие состоит в том, что когда вы регистрируете или создаете свое ООО в нескольких штатах, ваша компания становится внутренней в каждом из этих штатов, тем самым создавая отдельные бизнес-единицы.Учтите следующие важные последствия, если сделаете такой выбор:

  • Повышенные корпоративные формальности. Для корпораций рост корпоративных формальностей является самым большим недостатком создания отдельных национальных корпораций. Корпоративные формальности включают разработку и поддержание устава; выпуск акций и запись всех перемещений запасов; проведение первых, а затем годовых собраний директоров и акционеров; ведение протоколов всех собраний директоров и акционеров с корпоративными записями.LLC не сталкиваются с обширными формальностями, налагаемыми на корпорации.
  • Раздельные собственники и управление. Когда вы создаете отдельную корпорацию в каждом штате, каждая имеет свои собственные акции, акционеров, директоров и должностных лиц. Даже если это одни и те же люди для каждой, формальности применяются для каждой национальной корпорации, что значительно увеличивает требования к ежегодному ведению отчетности.
  • Одна компания против отдельных компаний. И наоборот, если вы соответствуете требованиям за рубежом, существует только одна корпорация или ООО.Для корпораций - независимо от количества штатов, в которых они находятся за границей - требуется только один набор уставных документов, акций, акционеров, директоров и должностных лиц. Устав необходимо будет принять только один раз, а проведение и учет первого и годового собраний директоров и акционеров происходит только один раз. Это может сделать иностранную квалификацию более привлекательной.
  • Разделение ответственности между предприятиями. Создание новой корпорации или ООО в каждом штате предусматривает разделение ответственности.Это может быть большим преимуществом, в зависимости от вашей ситуации. Скажем, например, у вас есть два магазина в двух разных штатах. Вы создаете два отдельных ООО, чтобы владеть ими. Один из магазинов обанкротился. Активы ООО, владеющего магазином платежеспособных, не могут быть использованы для погашения долгов ООО, которому принадлежал магазин-банкрот. Если вы создали только одно ООО и квалифицировались во втором государстве, все активы ООО могут быть использованы для погашения долгов, вызванных банкротством одного магазина.

Резюме

Как видите, расширение вашего бизнеса в новые государства вызывает множество вопросов.Вам нужно будет пройти квалификацию? И если да, то знаете ли вы все этапы? Если у вас есть вопросы относительно вашей конкретной бизнес-ситуации, например, следует ли вам получать квалификацию за рубежом или регистрироваться в других штатах, лучше всего обратиться за советом к своему бизнес-юристу. И если вам нужна помощь в любом из этих шагов, таких как проверка или резервирование имени, назначение зарегистрированного агента, получение сертификата о хорошей репутации или подача квалификационных документов, вы можете обратиться за помощью к корпоративной сервисной компании, такой как BizFilings.


Квалификация за рубежом

Как выйти на зарубежный рынок

Продавая свой продукт или услугу в другой стране, вы можете вывести свою компанию на огромные рынки, увеличить продажи и прибыль, добиться узнаваемости бренда, снизить риск работы только на одном рынке (например, из-за экономических или сезонных спадов) и продлите жизненный цикл вашего продукта.

В какой стране?

Возможно, вы уже имеете в виду страну или просто думаете об экспорте, но не знаете, куда.Начните с составления списка интересующих вас стран.

Когда у вас есть список, более внимательно рассмотрите свой продукт - подходит ли он для какой-либо из стран в вашем списке? Здесь чрезвычайно важно учитывать культуру, религию и законы каждой страны. Некоторые страны очень консервативны по сравнению с Великобританией, поэтому попытка экспортировать такие вещи, как одежда или алкоголь, может быть сложной задачей. У большинства населения других стран могут быть определенные диетические потребности - например, индуисты не едят говядину.

Когда вы сузили свой список, примите во внимание законы о международном бизнесе в каждой стране. Возможно, вам потребуется проконсультироваться с местными жителями, чтобы изучить региональные законы и обычаи, чтобы убедиться, что вы можете ввозить свой продукт или услугу в эту страну.

Вам также необходимо будет провести обычное исследование рынка, чтобы убедиться, что люди на вашем целевом рынке обязательно захотят купить ваш продукт или услугу!

Когда входить?

Если вы знаете, что ваши конкуренты рассматривают возможность выхода на тот же рынок, что и вы, есть два варианта: стремиться «выйти на рынок первым» или подождать и посмотреть, насколько успешны ваши конкуренты, и последовать за ними на рынок.

Стремясь быть «первым на рынке», вы пойдете на несколько рисков. Во-первых, независимо от того, насколько тщательным было ваше исследование рынка, вы не можете гарантировать, что люди купят то, что вы продаете. Во-вторых, в зависимости от вашего метода выхода на рынок, вам, возможно, придется инвестировать большой капитал или встретить сопротивление со стороны потенциальных местных партнеров, которые не уверены в успехе продукта.

Следуя за своими конкурентами, если они добьются успеха, вы будете знать, что для вашего бизнеса существует рынок, и гораздо более вероятно, что местные компании захотят сотрудничать с вами.Однако вы рискуете, что местные покупатели станут лояльными к бренду ваших конкурентов и не захотят покупать товары у другой компании.

Масштаб вхождения

Очевидная проблема здесь - стоимость. Для выхода на рынок в больших масштабах потребуются значительные ресурсы. Хотя это с большей вероятностью произведет впечатление на новом рынке, поскольку привлечет внимание клиентов и местных предприятий, это может быть рискованно с финансовой точки зрения, если ваша компания не добьется успеха.

Выход на рынок в меньшем масштабе может дать владельцам бизнеса возможность узнать о новом рынке и ограничить риски - однако вероятность того, что вы привлечете значительное внимание, гораздо ниже.

Методы входа на рынок

Когда вы знаете масштаб входа, вам нужно будет решить, как вывести свой бизнес за границу. Это потребует тщательного рассмотрения, поскольку ваше решение может существенно повлиять на ваши результаты. Есть несколько методов входа в рынок, которые можно использовать.

Экспорт

Экспорт - это прямая продажа товаров и / или услуг в другой стране. Возможно, это самый известный способ выхода на зарубежный рынок, а также самый низкий риск.Это также может быть рентабельным, поскольку вам не нужно будет инвестировать в производственные мощности в выбранной вами стране - все товары по-прежнему производятся в вашей стране, а затем отправляются в зарубежные страны для продажи. Однако рост транспортных расходов, вероятно, приведет к увеличению стоимости экспорта в ближайшем будущем.

Большинство расходов, связанных с экспортом, приходится на маркетинговые расходы. Обычно вам необходимо участие четырех сторон: вашего бизнеса, импортера, поставщика транспортных услуг и правительства страны, в которую вы хотите экспортировать.

Лицензирование

Лицензирование позволяет другой компании в вашей целевой стране использовать вашу собственность. Рассматриваемая собственность обычно нематериальна, например, товарные знаки, технологии производства или патенты. Лицензиат уплачивает пошлину, чтобы получить право использовать собственность.

Лицензирование требует очень небольших вложений и может обеспечить высокую окупаемость инвестиций. Лицензиат также позаботится о любых производственных и маркетинговых расходах на внешнем рынке.

Франчайзинг

Франчайзинг в некоторой степени похож на лицензирование, поскольку права интеллектуальной собственности продаются франчайзи. Однако правила ведения бизнеса франчайзи обычно очень строгие - например, необходимо соблюдать любые процессы или использовать определенные компоненты в производстве.

Совместное предприятие

Совместное предприятие состоит из двух компаний, создающих совместный бизнес. Одним из владельцев будет местный бизнес (местный для зарубежного рынка).Затем обе компании предоставят новому бизнесу команду менеджеров и поделят контроль над совместным предприятием.

У этого типа предприятия есть несколько преимуществ. Это позволяет вам извлечь выгоду из местного знания иностранного рынка и разделить расходы. Однако есть некоторые проблемы - могут возникнуть проблемы с принятием решения, кто что инвестирует и как разделить прибыль.

Прямые иностранные инвестиции

Прямые иностранные инвестиции (ПИИ) - это когда вы напрямую инвестируете в объекты на иностранном рынке.Для покрытия таких расходов, как помещения, технологии и персонал, требуется большой капитал. ПИИ могут быть осуществлены либо путем создания нового предприятия, либо путем приобретения существующей компании.

100% дочерняя компания

100% дочерняя компания (WOS) в некоторой степени похожа на прямые иностранные инвестиции: деньги идут в иностранную компанию, но вместо денег, инвестируемых в другую компанию, с помощью WOS иностранный бизнес покупается напрямую . Тогда владельцы будут решать, будет ли он продолжать работать, как прежде, или они получат больший контроль над WOS.

Совмещение

Совмещение включает две неконкурентные компании, которые вместе работают над перекрестными продажами товаров или услуг друг друга в своей стране. Хотя это метод с низким уровнем риска и небольшим капиталом, некоторым компаниям этот метод может не понравиться, поскольку он предполагает высокую степень доверия, а также позволяет компании-партнеру в значительной степени контролировать то, как ваш продукт продается за рубежом. .

Финансовое определение получателя Получателя

Если назначенным бенефициаром является переживший супруг (а), требуемые минимальные выплаты не должны начинаться раньше года, в котором умерший владелец счета достиг бы возраста 701/2, если бы он или она прожили до этого.Обозначение бенефициара должно описывать лицо с достаточной ясностью и определенностью, чтобы страховщик мог легко идентифицировать надлежащее лицо, произвести платеж и получить действительное разрешение. Если заявитель не подает заявку на имя основного бенефициара, USCIS не будет рассматривать связанный производный инструмент. бенефициаров в рамках программы FWVP.93-31, IRS постановило, что отдельная доля траста не может квалифицироваться как QSST, если есть даже отдаленная вероятность того, что корпус траста будет передан в течение срока жизни получателя текущего дохода кому-то, кроме получатель текущего дохода.Это включает в себя согласие банка на открытие аккредитива, условия аккредитива, обязательство клиента возместить банку платежи, произведенные получателю при представлении соответствующих документов, сборы и комиссии банка, полученные от выдачи письма. кредита и залога по обязательству клиента по возмещению банку. Траст поддержки указывает доверительному управляющему использовать доход траста и / или основную сумму, как это необходимо для поддержки бенефициара.Бенефициар вспомогательного траста может заставить доверительного управляющего произвести распределение дохода траста или принципала, просто продемонстрировав, что деньги необходимы для поддержки, содержания, образования или благосостояния бенефициара или любого другого стандарта, содержащегося в трасте. Затем бенефициары могут производить минимальные распределения в течение продолжительности жизни самого старшего из оставшихся бенефициаров или в течение их индивидуальной продолжительности жизни, если счет разделен на отдельные счета для каждого оставшегося индивидуального бенефициара.Если вы назначаете VRG бенефициаром завещания, пенсионного плана или полиса страхования жизни, используйте наше полное юридическое название: The Vegetarian Resource Group, Inc. Распределение, правила требуют, чтобы оставшийся баланс должен быть распределен на ожидаемую продолжительность жизни бенефициара или оставшуюся продолжительность жизни владельца IRA, в зависимости от того, что больше. создали новые способы для участников программы Medicare получить право на получение помощи Medicaid.Другим элементом является обеспечение того, чтобы лекарственная терапия бенефициара управлялась с помощью междисциплинарного подхода к уходу за пациентом, «включающего совместные усилия фармацевта, врача, медсестер и других медицинских работников пациента».

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *