Сотрудников работодателя-банкрота заставят вернуть зарплаты и премии?

Такое возможно, если выплаты окажутся завышенными. А еще трудовые договоры могут быть признаны недействительными. Не допустить этого помогут несколько простых правил

В условиях экономического кризиса, вызванного пандемией, все больше предприятий теряют способность отвечать по своим обязательствам и вступают в процедуру банкротства.

Законодательно права работников предприятия-должника защищены: их требования по начисленной, но невыплаченной зарплате подлежат включению во вторую очередь реестра требований кредиторов (в первую очередь входят только требования о возмещении вреда жизни и здоровью и некоторые другие). Требования кредиторов удовлетворяются за счет конкурсной массы (это имущество должника, принадлежащее ему на день признания его банкротом). В большинстве случаев, если в ходе банкротства работодателя конкурсная масса будет пополнена в достаточном объеме, работники хотя бы частично получат причитающиеся им выплаты.

При этом возможны ситуации, когда оспариваться будут уже выплаченные работникам зарплаты. Так, в декабре прошлого года Верховный Суд РФ рассмотрел дело о взыскании с бывшего работника организации-банкрота зарплаты и премий, выплаченных в преддверии банкротства. В своем определении Суд сформулировал ряд положений о применении специальных норм Закона о банкротстве к трудовым отношениям работодателя-банкрота и его сотрудников в части выплаты заработной платы

1(читайте об этом также в новости «Повышение зарплаты юристу и выплата ему премий накануне банкротства предприятия могут быть обоснованы»).

В статье речь пойдет о тех случаях, когда зарплаты и премии работников организации-банкрота могут посчитать подозрительными, о возможных неприятных последствиях и способах их избежать. Сразу оговоримся, что изложенные ниже пояснения применимы лишь к рядовым сотрудникам, которых кроме трудового договора с работодателем ничто не связывает. Мы не берем в расчет руководителей, главных бухгалтеров, «контролирующих должника лиц» – для них судебная практика складывается крайне негативная².

Какие риски для работника несет признание работодателя банкротом?

Прежде разберемся, как банкротство работодателя может затронуть работника предприятия.

В ходе процедуры банкротства конкурсный управляющий обязан оценить сделки, совершенные предприятием-должником до возникновения признаков банкротства, и выявить подозрительные. Особое внимание уделяется «периоду подозрительности», который составляет три года, предшествующие подаче в суд заявления о признании должника несостоятельным (банкротом). При этом под сделкой в процедуре банкротства понимаются не только обычные сделки (заключение договоров, например), но и иные действия предприятия-должника, включая выплату заработной платы. Под подозрительными сделками понимаются действия, которые направлены на причинение вреда должнику или его кредиторам, совершены в интересах отдельных кредиторов или предусматривают неравноценное встречное исполнение обязательств (ст.

61.2, 61.3 и 61.4 Закона о банкротстве). Проще говоря, подозрительные сделки наносят вред финансовому положению должника.

Конкурсный управляющий может обратиться в суд с заявлением о признании недействительным трудового договора работника как нарушающего права и законные интересы кредиторов и должника. Также он может посчитать выплату заработной платы работнику «подозрительной сделкой». В этом случае управляющий обязан обратиться в суд с заявлением об оспаривании сделки. Если заявление будет удовлетворено, работник должен будет вернуть полученные денежные средства в том размере, в котором их выплата признана недействительной. А если денег не осталось, будет инициирована процедура принудительного взыскания судебной задолженности с привлечением судебных приставов. Если же зарплата была только начислена, но деньги работник еще не получил, то задолженность работодателя перед ним может быть снижена или признана отсутствующей в полном объеме.

Почему такие риски возможны?

До недавнего времени позиция Верховного Суда РФ относительно оспариваемых управляющими сделок была жесткой³.

ВС РФ поддерживал нижестоящие суды, которые указывали, что с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов оспариваемые трудовые договоры заключались в период неплатежеспособности должника и их исполнение не предполагалось, производилось постоянное увеличение размера заработной платы и выплачивались несоразмерно высокие премии.

Конкурсный управляющий, как указано в законе, обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества. При анализе трудовых отношений должника управляющий должен ответить на ряд вопросов применительно к каждому работнику.

1. Обосновано ли привлечение этого специалиста в штат сотрудников?

То есть насколько работник с учетом его квалификации был необходим организации, соответствует ли его специализация сфере ее деятельности. Управляющие часто приходят к выводу о неразумности привлечения сотрудника в период прекращения или существенного ограничения хозяйственной деятельности в предшествующий банкротству период.

2. В каком объеме работник выполнял свои трудовые функции?

То есть насколько полно он исполнял свои обязанности в соответствии с должностной инструкцией и трудовым договором. Так, при рассмотрении одного из дел в сентябре 2020 г. Верховный Суд согласился с управляющим и нижестоящими судами, которые признали недействительными не имевшие экономического обоснования выплаты в пользу работника⁴.

3. Соответствует ли размер оплаты труда сотрудника объему выполняемой работы и среднему размеру зарплат работников на аналогичной должности внутри предприятия и в других организациях?

Заработная плата может быть признана подозрительной, если сотрудник получал явно больше, чем другие работники предприятия, в том числе его коллеги на аналогичных должностях, и работники других организаций, исполняющие схожие обязанности.

4. Правоотношения работника и работодателя начались или изменились в период подозрительности?

Если работодатель нанял в преддверии банкротства высокооплачиваемого работника и следов выполнения им работы на предприятии не обнаружено, управляющий будет обязан оспорить выплату зарплаты этому работнику. То же произойдет, если незадолго до введения процедуры банкротства была резко и значительно увеличена заработная плата работнику без изменения объема и специфики выполняемых им трудовых функций⁵.

5. Соблюдался ли принцип недопущения преимущественной оплаты труда работника?

Если одному сотруднику зарплата выплачивалась, а остальным – нет, это будет расценено как нарушение пропорциональности и ущемление прав работников предприятия.

6. Являются ли спорные премии составной частью заработной платы работника?

Если премии входили в систему оплаты труда, действия по их начислению могут быть признаны недействительными лишь при существенном несоответствии размера этих премий внесенному работником трудовому вкладу.

7. Осведомлен ли сотрудник о финансовом положении работодателя?

Если работник благодаря своим должностным обязанностям владел информацией о неблагоприятном финансовом состоянии предприятия и при этом получал завышенную заработную плату, то действия по ее начислению с большой вероятностью будут признаны недействительными.

Если при таком анализе трудовых договоров управляющий установит их подозрительность, то он обязан будет обратиться в суд. Аргументация управляющих в подобных случаях остается неизменной: оспариваемые сделки (выплаты) оказали неблагоприятное воздействие на финансовое положение должника.

Отметим, что работникам в таких ситуациях порой удается отстоять свои интересы в суде. Например, в рамках одного из недавних дел работник смог доказать необходимость привлечения его в штат и разумность размера зарплаты, предоставив документы, отчеты и свидетельские показания⁶. В другом деле сотрудник, занимавший должность заместителя генерального директора, также доказал разумность размера выплаченной ему заработной платы⁷.

Как работникам и работодателям минимизировать риски?

Нужно понимать, что законодательство о несостоятельности (банкротстве) создано в том числе для защиты прав работников предприятия. Указанные выше ситуации представляют собой следствие борьбы со злоупотреблениями. Если же речь идет о рядовых сотрудниках, трудовые отношения с которыми осуществлялись добросовестно и не ухудшали положение должника, конкурсный управляющий скорее будет на их стороне.

И все же несколько правил поведения в преддверии банкротства для минимизации рисков работников можно сформулировать.

• Осуществляйте свои должностные обязанности по возможности в соответствии с трудовым договором и должностной инструкцией.
• Фиксируйте результат своей работы. Если в ходе исполнения обязанностей вы составляете документы или отчеты, оставляйте себе их копии. Если документов нет, заручитесь поддержкой свидетелей. Нередко руководитель предприятия не передает управляющему всю необходимую документацию, и ему потом трудно всесторонне оценить объем и качество проделанной сотрудниками работы.
• Требуйте подробно прописать в приказе основание повышения заработной платы, например это может быть упоминание об индексации зарплаты или о компенсирующем увеличении ее размера в связи с изменением объема работы. Если зарплата частично формируется за счет регулярной премии, требуйте положение о ее начислении, оставьте себе его копию.

Пару советов можно дать и работодателям.

• Не допускайте выплату заработной платы отдельным сотрудникам. Это нарушает права всех работников: и тех, кому не платили, – тут все ясно; и тех, кому платили, – такие работники будут определены конкурсным управляющим как получившие преимущественное удовлетворение, что не допускается.
• В преддверии банкротства лучше воздержаться от начисления и выплаты крупных премий не только потому, что такие действия неразумны, учитывая финансовое положение предприятия, но и потому, что выплата может быть истребована у сотрудника в пользу предприятия.

---

¹ Определение Верховного Суда РФ от 21 декабря 2020 г. № 305-ЭС17-9623(7).

² Определение Верховного Суда РФ от 24 мая 2019 г. № 305-ЭС18-21981(5).

³ Определение Верховного Суда РФ от 19 февраля 2020 г. № 309-ЭС18-1955(4), от 29 мая 2017 г. № 306-ЭС15-17256(3).

⁴ Определение Верховного Суда РФ от 22 сентября 2020 г. № 309-ЭС20-7635(2).

⁵ Определение Верховного Суда РФ от 23 июля 2019 г. № 305-ЭС17-4211(3), от 30 марта 2020 г. № 307-ЭС20-2536.

⁶ Определение Арбитражного суда Калининградской области от 14 декабря 2020 г. по делу № А21-8501-58/2016.

⁷ Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 26 декабря 2020 г. № 13АП-23220/2020 по делу № А56-41179/2017.

Выплаты сотрудникам при увольнении в связи с банкротством организации

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Выплаты сотрудникам при увольнении в связи с банкротством организации (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Выплаты сотрудникам при увольнении в связи с банкротством организации Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2018 год: Статья 134 «Очередность удовлетворения требований кредиторов» Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»
(ООО «Центр методологии бухгалтерского учета и налогообложения»)Как отмечено выше, по смыслу разъяснений, указанных в Постановлении Пленума ВАС РФ N 60 «О некоторых вопросах, связанных с принятием Федерального закона от 30.12.2008 N 296-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», отступление управляющим от очередности, предусмотренной в пункте 2 статьи 134 Закона о банкротстве, может быть признано законным в случае уплаты периодических платежей (ежемесячной платы за оказанные услуги), неисполнение обязанности по уплате которых ставит под угрозу оказание соответствующих услуг. Данные обстоятельства напрямую связаны с сохранением рабочих мест, предотвращением увольнения работников по их инициативе и выплатой заработной платы работникам должника. Согласно положениям абзаца 2 пункта 1 статьи 134 Закона о банкротстве в случае, если прекращение деятельности организации должника или ее структурных подразделений может повлечь за собой техногенные и (или) экологические катастрофы либо гибель людей, вне очереди также погашаются расходы на проведение мероприятий по недопущению возникновения указанных последствий. Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 124 «Общие положения о конкурсном производстве» Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»
(В.Н. Трофимов)Суд, анализируя ст. 124, абз. 6 п. 2, абз. 2 п. 3 ст. 129, ч. 1, 3 и 4 ст. 149 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», п. 9 ст. 63 ГК РФ, пришел к выводу о том, что от момента принятия решения о ликвидации юридического лица и до его прекращения осуществляется ряд необходимых мероприятий, направленных на ликвидацию организации и ее расчет с кредиторами, в том числе предупреждение работников организации о предстоящем увольнении, их последующее увольнение и выплата им полагающихся при увольнении сумм, поскольку согласно ст. 64 ГК РФ работники относятся к кредиторам второй очереди, сведения о завершении расчетов с которыми вносятся в ликвидационный баланс. Только после завершения этих расчетов, составления ликвидационного баланса и выполнения остальных предписанных законом мероприятий возможно внесение записи о регистрации ликвидации юридического лица. Процедура конкурсного производства ликвидируемого должника является одной из стадий процедуры ликвидации, а внесение записи в ЕГРЮЛ о прекращении деятельности юридического лица в связи с ликвидацией и завершением конкурсного производства является результатом такой процедуры.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Выплаты сотрудникам при увольнении в связи с банкротством организации

Нормативные акты: Выплаты сотрудникам при увольнении в связи с банкротством организации Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ
(ред. от 30.12.2020)
«О несостоятельности (банкротстве)»
(с изм. и доп., вступ. в силу с 02.01.2021)12. Выплата выходных пособий, компенсаций и осуществление других выплат в случае прекращения трудового договора с единоличным исполнительным органом страховой организации (в том числе по собственному желанию или по соглашению сторон), в отношении которой контрольным органом осуществляются меры по предупреждению банкротства, его заместителями, членами коллегиального исполнительного органа страховой организации, главным бухгалтером, его заместителями, а также руководителем филиала (представительства) страховой организации, главным бухгалтером филиала страховой организации производятся в размере, не превышающем минимального размера выплат, установленного статьей 181 Трудового кодекса Российской Федерации. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1
(ред. от 30.12.2020)
«Об организации страхового дела в Российской Федерации»1) обязательства по оплате расходов, связанных с продолжением осуществления деятельности страховой организации (в том числе коммунальных, арендных и эксплуатационных платежей, расходов на услуги связи, обеспечение сохранности имущества), оплате труда лиц, работающих по трудовому договору, выплате выходных пособий, осуществлению иных выплат, связанных с расторжением трудового договора, с учетом особенностей, установленных Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», а также по оплате иных расходов, связанных с ликвидацией страховой организации и возникших после дня отзыва лицензии;

Выплаты работникам при банкротстве предприятия

Процедура банкротства с последующей ликвидацией предприятия доставляет массу хлопот не только собственникам, но и сотрудникам, работающим в организации на этот момент. Есть определенные требования российского законодательства к работодателю по выполнению обязательств по трудовым соглашениям. Как должны осуществляться выплаты работникам при банкротстве предприятия в идеале и как работает программа по заработной задолженности на самом деле – подробности в статье.

Банкротство признано

Арбитражный суд признал, что компания не способна продолжать свою деятельность дальше и должна быть ликвидирована. Порядок оформления документов при процедуре банкротства соблюден, уведомления сотрудникам предприятия о расторжении трудовых соглашений переданы под подпись. Незаконченным остается материальный этап, точнее выплата всех денежных средств кредиторам.

Работники переходят в статус кредитора, если у компании возникли затруднения с наличными средствами. Работодатель имеет право прекратить трудовые отношения со всеми сотрудниками, независимо от их статуса, если предприятие полностью ликвидируется и исключается из списков органов регистрации коммерческой деятельности юридических лиц. Сотрудники увольняются по п. 1 ч. 1 ст. 81 ТК РФ и имеют право на все положенные выплаты (согласно ст. 178 ТК РФ) при таких обстоятельствах:

1. Выходное пособие в размере средней зарплаты сотрудника за месяц, но не ниже МРОТ, установленного в регионе регистрации компании, если подчиненный был занят полный рабочий день.
2. Компенсация за два месяца в размере заработной платы, чтобы уволенный человек имел возможность поиска иного рабочего места. Обычно выходное пособие компенсирует один из двух месяцев, и доплата идет фактически за 60 дней с момента расторжения договора.
3. Если гражданин не устраивает себе отдых, а отправляется на поиски работы и встает на биржу труда в первые 14 дней, то при отсутствии вакансии есть шанс на получение компенсации за 3 месяц безработицы.
4. Помимо средств, полагающихся увольняемому в ситуации ликвидации компании по закону, работнику должна быть выплачена заработная плата за все дни выхода на работу до момента увольнения. В выплаты сотрудникам включают отпускные, компенсацию за неиспользованный отпуск, больничный и другие средства, которые должен был получить сотрудник, если бы организация продолжила свое существование.

В день увольнения все средства выдаются сотруднику на руки или перечисляются на банковскую карту, если у предприятия есть для этого денежные средства.

Обычно при ликвидации у компании отсутствуют какие-либо активы, ведь именно по этой причине было признано банкротство юридического лица. Но законодательство защищает интересы работников и признает за ними право на первоочередную выплату задолженности. Хотя здесь есть свои нюансы.

Разные долги – разные сроки выплат

Есть несколько этапов процедуры банкротства предприятия, которые определяют очередность погашения задолженности перед работниками. Работодатели еще до обращения в арбитражный суд с заявлением о банкротстве перестают выдавать зарплату в частичном или полном объеме. Долги могут накапливаться за несколько месяцев, но сотрудник не увольняется и продолжает работать, надеясь на лучшее. В конце концов он получает уведомление о том, что через 2 месяца трудовые отношения с ним будут расторгнуты по причине ликвидации.

В определенный день компания обращается с заявлением в суд. Этот день является чертой в определении задолженности:

• Реестровая – до момента официального старта банкротства через арбитражный суд.
• Текущая – долги, возникшие после написания заявления, если в организации еще продолжают работать люди по договору.

Возникает парадокс: текущая задолженность становится приоритетной по отношению к реестровой. Долги более поздние выплачиваются раньше. Сюда же включены все компенсации и выходное пособие по ситуации ликвидации компании. Только после того, как все работники получат средства по текущим долгам, есть шансы на получение зарплаты, пособий, которые полагались до банкротства. Реестровая задолженность относится к выплатам второй очереди, и работники причислены к статусу кредиторов.

Обычно погашением долгов занимается конкурсный управляющий, который имеет право на продажу имущества, оставшегося у предприятия. Если полученной суммы недостаточно на удовлетворение всех требований в полном объеме, то денежные средства распределяются равными долями в порядке очередности.

Помимо работников и сторонних кредиторов предприятие-должник обязано заплатить за процедуру банкротства суду и конкурсной комиссии в полном объеме. Эти выплаты также достаточно большие и относятся к внеочередным платежам. Поэтому нет полной уверенности, что бывший работодатель или конкурсный управляющий найдет средства на текущую и реестровую задолженность, не говоря о кредиторах.

Требования работников по зарплатным долгам предприятия должны быть удовлетворены до дня ликвидации компании. После исключения юридического лица из ЕГРЮЛ платить будет некому. Исходя из того, что этап конкурсного производства может длиться годами, то выплаты сотрудникам при банкротстве предприятия тоже могут затянуться.

Оплата долгов льготным категориям

Под вынужденное увольнение при банкротстве попадают и льготные категории населения – беременные и декретницы, которые помимо заработной платы должны получать пособие:

• По беременности.
• За рождение ребенка.
• По уходу за ребенком до полутора или трех лет.

Если организация прекращает свою деятельность, то беременная и мама в декретном отпуске рискуют остаться без выплат. Российским законодательством предусмотрена возможность передачи таких обязательств работодателя Фонду социального страхования, куда подает сведения руководитель предприятия или сама женщина. Остальные долги по заработной плате беременная получает согласно очередности, предусмотренной законом о банкротстве, если речь идет о текущей и реестровой задолженности.

Российским законодательством предусмотрена возможность передачи обязательств по выплатам пособий беременным сотрудницам или находящимся в отпуске по уходу за ребенком Фонду социального страхования.

Если до момента уведомления работодателем подчиненных о предстоящем увольнении по его инициативе юридическое лицо убедит работников уволиться по собственному желанию или по соглашению сторон, то компания избежит лишних затрат на выплату выходного пособия и компенсаций. Но этот вопрос очень сложный и влечет за собой дополнительные проблемы с законом. До подтверждения факта ликвидации работодатель не имеет оснований для принуждения сотрудников к увольнению.

Иногда расторжение трудовых отношений по соглашению сторон до начала официального банкротства бывает более выгодно для обеих сторон, если требования сотрудника не слишком завышены.

Подведем итоги

Банкротство и ликвидация юридического лица – достаточно сложное мероприятие, доставляющее неудобства всем участникам. Но долговые обязательства должны быть погашены в соответствии с российским трудовым законодательством и ГК РФ. Выплаты работникам при банкротстве компании относятся к первоочередным, потому что право рабочего человека не должно быть нарушено.

Что будет с работниками предприятия, которое обанкротилось?

В Беларуси нередки случаи банкротства государственных и частных организаций.

О том, как увольняют работников в результате ликвидации предприятия, Naviny.by рассказывает юрист юридической фирмы LegaltaxНадежда Смахтина.

 

Кодекс молчит, суды — работают

Трудовой кодекс Беларуси не называет в числе оснований для увольнения случай банкротства организации.

Между тем каждый год белорусские суды рассматривают сотни дел об экономической несостоятельности (банкротстве) организаций.

Справка. Общее количество дел о банкротстве, которые находятся в производстве экономических судов на 1 июня 2020 года, составило 1715, из них о банкротстве частных организаций — 1517 (88% от общего количества). При этом в производстве числится 198 дел о банкротстве организаций, которые имеют значение для экономики и социальной сферы страны.

Верховный суд приводит информацию о конкретных делах.

Так, в мае возбуждено производство по делу об экономической несостоятельности (банкротстве) в отношении КУП «Жилищно-эксплуатационный участок № 2 Партизанского района города Минска».

В этом же месяце завершено ликвидационное производство по делу о банкротстве КПУП «Гомельреставрация», а также двух ОАО из Могилевской области — «Могилевского ремонтного завода» и «Казимировского опытно-экспериментального завода».

 

В очереди с другими кредиторами

На случай банкротства наниматель должен сформировать резервный фонд зарплаты, чтобы выплачивать деньги, которые причитаются работникам.

Этот фонд формируется из прибыли организации. Но поскольку у части нанимателей нет прибыли, то и фонда, соответственно, тоже нет. Более того, даже прибыльные компании в Беларуси не формируют такой фонд.

Если требования работников не могут быть удовлетворены за счет резервного фонда, то им придется заявлять свои требования к организации-должнику, где они работали, вместе с остальными кредиторами.

По закону работники являются кредиторами второй очереди.

Это значит, что их требования удовлетворяются в числе первых — сразу после того, как будут удовлетворены требования граждан, перед которыми организация-должник несет ответственность за причинение вреда их жизни и здоровью.

Кредиторами являются все работники, которым задолжал деньги наниматель.

Как правило, трудовой коллектив выбирает своего представителя. Этот человек и будет представлять интересы всех работников на собрании кредиторов.

 

Есть ликвидация — есть основание уволиться

Точный срок, в который наниматель должен погасить задолженность перед работниками, назвать нельзя.

Здесь все зависит от наличия у должника активов, а также от реестра требований кредиторов. Такое реестр будет вести управляющий по делу о банкротстве.

При этом суд или собрание кредиторов может принять решение об открытии ликвидационного производства в отношении должника. Такое решение является основание для увольнения и предусмотрено Трудовым кодексом (пункт 1 части 1 статьи 42 «Расторжение трудового договора по инициативе нанимателя»).

В этом случае работник должен знать, что конкретно ему положено по закону.

 

Считайте свои деньги

С того момента, как принято решение открыть ликвидационное производство, управляющий по делу о банкротстве уведомляет всех работников должника о том, что им предстоит увольнение в соответствии с законодательством о труде.

При этом работник должен быть уведомлен о предстоящей ликвидации в определенный срок — не менее чем за два месяца, если только более длительный срок не предусмотрен коллективным договором. Уведомление направляется ему в письменной форме.

С согласия работника срок предупреждения может быть заменен компенсацией в размере среднего заработка за два месяца.

Заметим, что если работник сначала откажется от такого предложения, а затем, например, через месяц изменит свое решение, то рассчитывать он может на компенсацию, которая равна оставшемуся сроку предупреждения, то есть получит деньги за один месяц.

Если работник намерен доработать весь срок до момента увольнения, то он должен выполнять свою работу, в том числе продолжать подчиняться правилам внутреннего трудового распорядка.

Как и прежде, ему гарантируется право на оплату труда.

При этом по запросу работника ему должен предоставляться один свободный день в неделю, чтобы он мог решать вопрос о своем дальнейшем трудоустройстве.

Такой день наниматель может предоставлять как без сохранения зарплаты, так и с ее сохранением, если стороны, конечно, смогут договориться об этом.

Помимо выплат за неиспользованный трудовой отпуск, каждому работнику, который будет уволен в результате ликвидации организации, выплачивается выходное пособие в размере трех среднемесячных заработков.

 

Трезвый расчет, а не гадание на кофейной гуще

Все эти выплаты работникам должны производиться в рамках закона.

Вместе с тем каждому работнику нужно реально оценить ситуацию.

Сможете ли вы в итоге получить все выплаты или хотя бы их часть? Ведь если у организации нет активов, то и выплатить долг будет не из чего.

Конечно, можно попытаться привлечь руководителей и собственников к субсидиарной ответственности. Но и это не дает никакой гарантии, что наниматель вернет вам долг.

Справка. Субсидиарная ответственность — дополнительная ответственность лиц, которые помимо должника отвечают перед кредитором за надлежащее исполнение обязательства в случаях, установленных законом или договором (статья 370 Гражданского кодекса).

Поэтому если наниматель предлагает вам расторгнуть договор по соглашению сторон, то стоит тщательно обдумать этот вариант.

Разумеется, выплаты в таком случае будут значительно меньше, но их хотя бы реально будет получить. Если же вы обладаете информацией, что нанимателю хватит активов на то, чтобы расплатиться с вами, то тогда можете действовать, как было сказано выше.

 

Внимание к деталям

В процессе банкротства организации могут возникнуть и другие основания для того, чтобы уволить работников, даже если решение о ликвидации должника не принято.

Например, при санации могут быть предприняты меры, которые затрагивают интересы работников. К примеру, сокращена численность или штат работников, изменены существенные условия труда.

Справка. Санация — система разного рода мероприятий, которая позволяет должнику избежать банкротства.

В этих случаях тоже есть свои нюансы, о которых должен знать работник.

При изменении существенных условий труда работник должен быть уведомлен об этом не позже, чем за один месяц.

Если работник откажется продолжать трудовые отношения, ему выплачивается компенсация в размере не менее двухнедельного среднего заработка.

Если отказ вызван тем, что наниматель хотел установить работнику неполный рабочий день (то есть день, который составляет меньше половины нормальной продолжительности рабочего времени), то компенсация будет равна среднему заработку за один месяц.

Если сокращается численность или штат, то работники, которые попали под сокращение, должны быть предупреждены не менее чем за два месяца, как и при ликвидации организации.

При этом наниматель должен предпринять все меры, чтобы найти работнику другое место работы в организации.

Если подходящего места не нашлось и работник все же подлежит увольнению, то ему, наравне с обычными выплатами при увольнении, выплачивается еще и выходное пособие.

Размер этого пособия составит три среднемесячные зарплаты.

 

 

Увольнение при банкротстве предприятия: пошаговая инструкция, нюансы

Прекращение деятельности юридических лиц по причине несостоятельности влечет за собой исполнение целого ряда бюрократических процедур. Администрация предприятия попадает не только в неприятную ситуацию, в которой следует соблюдать требования законодательства. К числу кредиторов фирмы невольно присоединяются штатные работники, с которыми следует рассчитаться по текущей и перспективной видам задолженности. Существует множество нюансов, которые могут сократить финансовую нагрузку на предприятие в конце деятельности. При этом следует реально оценивать свои возможности и принимать взвешенные решения.

Трудовой кодекс РФ об увольнении при банкротстве

При соблюдении норм законодательства при предстоящем банкротстве предприятия, исполнительный орган фирмы руководствуется не только Трудовым Кодексом. Права работающих закреплены и в Конституции Российской Федерации, и в Гражданском Кодексе. Во время предстоящего признания фирмы банкротом нередко возникают трудовые споры. Сотрудники обычно знают свои права, в особенности преимущества при увольнении и оставлении на работе.

Особенные затруднения у работодателя могут возникнуть с работниками, которые находятся в продолжительном отпуске. Если временное отсутствие на работе превышает минимальный срок, в течение которого работник должен быть рассчитан, следовательно, исполнительный орган не сможет в принципе уведомить такого человека о своем банкротстве.

К числу нормативных документов следует добавить и 127-й Закон о банкротстве, введенный в действие в 2002 году. Частью четвертой статьи 134 следует руководствоваться при установлении очередности финансовых требований. В частности, задолженности работнику по заработной плате, выходному пособию, должны быть удовлетворены во вторую очередь. В своей инициативе работодатель опирается на норму части первой статьи 81 Трудового Кодекса. В самом начале нормы описывается право исполнительного органа на расторжение договора с работниками по причине ликвидации или завершения деятельности банкрота.

Закон предписывает достаточно ясный алгоритм действий, выполнение которого предупреждает возможные финансовые риски, связанные с судебными разбирательствами по трудовым спорам:

• О планируемом сокращении (увольнении) сотрудник уведомляется не позже, чем за два месяца до расторжения контракта. С момента ознакомления отсчитывается период, который может быть уменьшен по согласованию сторон. Работник в этом случае имеет право согласиться на получение компенсации, определенной по алгоритму расчета среднего заработка;
• Сотрудник имеет право на получение выходного пособия, предусмотренного Трудовым Кодексом и внутренними нормативными документами банкротящегося предприятия. Кроме того, за уволенным человеком сохраняется право на получение возмещения от бывшего работодателя на период трудоустройства. Вполне логичный вопрос: если организация перестанет существовать, то кто будет платить пособие? – Обратиться за получением выплаты можно будет в соответствующие социальные органы, предъявив справку о среднем заработке с последнего места работы. В общем случае выплата выходного пособия и последующих начислений должна происходить по месту нахождения еще не закрытого предприятия. Законодатель четко отслеживает такие сроки;
• Аналогичный алгоритм применяется и для третьего среднего заработка. Случай хоть и является исключительным, однако при нахождении на учете в центре занятости, сумма будет начислена по обращении.

Уведомление сотрудников

Главным нюансом увольнения работников при банкротстве предприятия является момент доведения информации о предстоящем прекращении трудовых отношений. Дело в том, что подача заявления на признание организации банкротом еще не дает право вручать уведомления своим сотрудникам. Процедура расформирования предприятия проходит в несколько стадий, в числе которых наблюдение, внешнее управление, финансовое оздоровление, конкурсное производство. На одной из этих стадий может быть сформирован «разворот» к новым решениям учредителей. При этом ликвидатор вправе провести беседу с необходимыми ему сотрудниками, которые могли бы работать до момента исключения из единого государственного реестра. В эту категорию войдут работники бухгалтерии (до сдачи ликвидационного баланса) и кадровые специалисты (делопроизводство, последние приказы и т.п.).

Конкурсное производство является безотлагательной причиной, по которой можно начать массовое увольнение сотрудников. Правда, до этого момента уже должны быть рассчитаны все, кроме воспитывающих детей до 3 лет (это могут быть мужчины), лица, имеющие инвалидность и женщины, уже вставшие на учет в ранние сроки беременности, но еще не оформленные в декретный отпуск.

Порядок уведомления сотрудников подразумевает четкое соблюдение сроков. Нередко работники могут сознательно «переносить» сроки ознакомления, рассчитывая на судебные тяжбы. на этот момент кадровым сотрудникам следует уделять особенное внимание в целях снижения рисков и без того несостоятельного предприятия.

Так, если предстоит обычное увольнение по причине банкротства организации, работнику вручается уведомление не ранее, чем за два месяца. При этом сотруднику не стоит рассчитывать, что он будет работать вплоть до последнего дня закрытия. Процесс ликвидации фирмы измеряется несколькими месяцами, поэтому работодатель вполне обоснованно будет распределять занятых по мощностям, фактически прекратившим свое действие, на исключение из списков фирмы.

Если же исполнительный орган не успевает распланировать время прекращения трудовых договоров, рано или поздно ему придется это делать массово. В этом случае ему придется это делать не менее, чем за три месяца до планируемой даты расчета, но еще и проинформировать региональный центр занятости. Последнее действие является обязательным при одновременном исключении от 15 процентов от общей численности.

Уведомление согласно действующему законодательству, должно составляться в двух экземплярах. Если работодатель учел все сроки и имеет в делопроизводстве вторые экземпляры с росписью сотрудников, он автоматически исключает судебные прецеденты. Вторым вариантом выхода из ситуации является достижение определенного компромисса с работником (на увольнение раньше сроков). Так или иначе, человеку придется столкнуться с необходимостью поиска работы. Для некоторых специалистов, имеющих неплохой опыт и знания, не всегда выгодно терять хорошие предложения от пока еще действующих предприятий.

Процедура увольнения сотрудников при банкротстве предприятия

Описывать подробный алгоритм увольнения при банкротстве не имеет смысла, так как именно этот вопрос в юридической практике может рассматриваться под разными углами. Так, считается, что банкротство не является поводом для массовой раздачи трудовых книжек. Вне зависимости от того, какие причины повлекли к прекращению деятельности предприятия, увольнение — это процедура, отклонение от алгоритма которой влечет максимум ответственности работодателя. В любом случае, предстоящее банкротство фирмы — это еще не повод для паники, ведь несостоятельность может носить и временный эффект. Нередко ошибки исполнительного органа исправляются более компонентными лицами в процессе финансового оздоровления при поддержке государственных органов.

И так, увольнение при банкротстве предприятия происходит только при фактической ликвидации организации, то есть после удаления ее из государственного реестра.

Одним из вариантов развития событий является передача или продажа предприятия другому лицу. Смена учредителя компании автоматически дает гарантии действующим сотрудникам не на сохранение рабочего места, но на передачу трудовых договоров новому руководству. А здесь уже расторжение контрактов по инициативе администрации полностью исключено, ведь предприятие продолжает работать.

Сроки и выплаты

Уточнить сроки расчета (увольнения) сотрудников несостоятельной организации всегда можно в правовых справочниках. Периоды для исключения работников из списков организации, установленные законодателем, рассчитаны таким образом, чтобы и сотрудник, и его кадровая служба успели принять меры, подготовиться к предстоящему расставанию в рамках действующего законодательства. Ошибки и просчеты в этом вопросе могут навредить обеим сторонам трудовых отношений. Так, наиболее важным моментом при увольнении по банкротству является формирование и доведение под роспись уведомлений:

• За два месяца – для работающих на общих условиях;
• За неделю — для работающих на условиях временного (сезонного) приема на работу;
• За трое суток – для тех, кто сотрудничает с организацией по двухмесячному контракту.

Согласно общему правилу, все положенные ко дню увольнения выплаты должны быть закрыты не позже дня увольнения. Законодатель не запрещает сделать этого раньше это может быть особенно важным, так как бухгалтеру еще придется рассчитывать налоги и прочие отчисления.

Согласно общему правилу, установленному в Трудовом Кодексе, работники получают выплаты в размере не ниже среднего заработка при увольнении из ликвидируемой компании. При этом предельный размер выплат ограничивается тремя и даже четырьмя такими выплатами. Все будет зависеть от того, как быстро бывший сотрудник найдет новое место работы.

Увольнение директора при банкротстве

Прекращение трудовых отношений с единоличным исполнительным органом фирмы вполне логично имеет некоторые особенности. Трудовой контракт с директором (директрисой) при банкротстве предприятия можно расторгнуть по следующим основаниям, писанным в действующем законодательстве:

• После того, как на организацию назначается конкурсный управляющий, уже бывший директор отстраняется от должности. На этот период фактическим всеми процессами предприятия руководит новый менеджер. Бывший директор не подписывает документов, договоров и приказов, его исполнительная власть прекращается. Отстранение происходит по инициативе должностного лица, которому вверено временное управление имуществом;
• Директор для организации является единоличным органом исполнительной власти. Вместе с тем, его основное предназначение (а не ответственность) состоит в выполнении поручения учредителей – получения прибыли. Так, за участниками общества или другого юридического лица всегда остается право на досрочное прекращение трудовых отношений с директором, который привел компанию в состояние банкротства. Правда, в этой ситуации за расчеты будет отвечать главный бухгалтер предприятия. Для окончательного расчета следует руководствоваться целой группой руководящих документов, а именно Определениями Конституционного Суда 3-П и 116 2005 года, Постановлением Правительства Российской Федерации 234 2000 года и, конечно же, Законом о банкротстве.

Директор согласно действующим правилам при расторжении трудового договора по несостоятельности организации, получает не менее трех заработков, исчисленных по нормативу для больничных и пособий.

Не менее важным при расставании с директором предприятия является его оформление в кадровой службе. Так, не зависит от основания увольнения, наличие решения участников фирмы или уполномоченного на то специального органа (например, общее собрание, наблюдательный совет или иной орган, который будет указан в учредительном договоре). Дополнительно к решению, которое подтверждает волю учредителей оформляется протокол, который будет подшит в личное дело руководителя фирмы. Оформление протокола не понадобится в случае, если у банкротящегося предприятия имеется только один владелец. В этом случае будет достаточно только одного решения.

После того, как будут проведены все директивные мероприятия при банкротстве предприятия, требующие решений собственников, издается приказ об увольнении директора. Существует законодательно закрепленная форма такого распоряжения (Т-8), утвержденная Постановлением Государственного комитета статистики №1 от 2004 года.

Трудовая книжка бывшего генерального директора пополняется записью об увольнении. Также в тексте последней пометки необходимо сослаться на решение учредителей общества или иной организации, где работал сотрудник. Запись в трудовой обязательно скрепляется печатью организации. Последнее требование является не обязательным ввиду того, что в некоторых обществах может и не быть в обращении фирменного штампа.

Увольнение декретницы при банкротстве

Решение вопросов по расторжению трудовых контрактов с родительницами, которые находятся в декретном отпуске, предписывается Трудовым Кодексом. Вся сложность ситуации состоит в том, чтобы правильно уведомить своего работника. Сделать это необходимо либо за 3, либо за 2 месяца. В статьях 81 и 261 свода трудовых нормативов не указывается каких-либо привилегий для молодых мам. Закон однозначен, ведь если предприятие банкротится, то право оставления на работе как преимущество в любом случае теряет всякий смысл. Говорить о привилегиях можно только в том случае, если юридическое лицо находится на пороге реорганизации. В любом случае, ни руководству, ни тем более работникам не стоит принимать скоропостижных решений.

Основным обязательством работодателя, который сам скоро останется без рабочего места, было и остается исполнение расчетов с сотрудниками. Как и в случае с остальными, молодые мамы при банкротстве фирмы рассчитываются в общем порядке всеми положенными выплатами.

Нюансы

Как и при любом способе закрытия организаций, банкротство может вызвать большое количество ситуаций, которые могут быть положены в основу судебных разбирательств. Претензии со стороны бывших работников могут быть вполне уместными, если они узнали о том, что их родное предприятие, которое «задыхалось от кредиторов», продолжает как ни в чем не бывало действовать во главе в бывшим директором. Возникновение таких прений обычно вызвано тем, что организация может получить государственную поддержку или изменить состав своих участников. Нередко в бизнес совсем неожиданно вовлекаются профильные инвесторы, которые знают, как и где устранить критические моменты в бизнесе. Практически во всех случаях работники выигрывают такие суды.

Могут иметь место ситуации с увольнением сотрудников филиала организации. Но это не значит, что расформировывается головное предприятие. Вопросы и головная больная боль с целым штатом фирмы автоматически переходит к центральной организации, которая должна решить все вопросы. Как вариант, это может быть сокращение, но никак не увольнение по банкротству организации.

Согласно действующей практике, работники обычно не откладывают с обращением в судебные инстанции. Как бы ни оберегал законодатель кредиторов и сотрудников предприятий сроками и проверками деятельности закрывающегося предприятия, время неумолимо играет против них. Так, если организация исключается из списков государственного реестра, как ответчик она уже не может выступать в судебном процессе. Это не касается случаев, когда имеются компании, ставшие преемниками. Поэтому средств для расчета уволенных может не хватать даже при распродаже имущества. Рассуждать, куда же ушли деньги, в такой ситуации, бесполезно.

порядок увольнения и выплаты работникам

Ни одна компания не застрахована от финансовой несостоятельности. Если долговые выплаты кредитным организациям становятся невозможными, то компания может быть признана банкротом.  Банкротство предприятия – это довольно сложная и длительная процедура, требующая качественного подхода и учёта интересов всех задействованных сторон.

При банкротстве организации официально трудоустроенному персоналу важно знать, что происходит с сотрудниками до и после ликвидации юридического лица. Иногда ситуации бывают настолько запущенными, что зарплаты уже неоднократно задержаны. Порой сроки задержки достигают нескольких месяцев, а если предприятие оказывается банкротом, то вполне вероятно, что оплату производить банально нечем.

В таком случае можно надеяться только на грамотность управляющего, которому вверяется ликвидация фирмы. Если права работников не будут соблюдены внешним управляющим, то они имеют право обратиться в суд.

Последствия банкротства

Обанкротившееся предприятие по решению суда передается под управление внешнему консультанту, сам работодатель в этом случае уже не владеет ситуацией, поэтому работникам следует выяснять все вопросы с новым ответственным лицом. Задача внешнего управляющего – ликвидировать организацию и выплатить долги кредиторам.

При ликвидации юридического лица управляющий должен производить увольнение сотрудников согласно статье 81 Трудового Кодекса РФ. Договорные отношения с персоналом необходимо расторгать поэтапно. В последнюю очередь прекращению подлежат отношения с исключительными категориями работников:

1. Беременные, а также осуществляющие уход за детьми в положенном отпуске.
2. Несовершеннолетние служащие.
3. Матери и отцы, занимающиеся воспитанием детей без второго родителя.
4. Инвалиды.

Необходимые уведомления

Все сотрудники должны быть оповещены о планируемом увольнении не менее, чем за 2 месяца до даты прекращения трудовой деятельности.

Исключение составляют следующие группы:

1. Сезонные работники – уведомляются не позднее, чем за 1 неделю до даты расторжения отношений.
2. Служащие с краткосрочными трудовыми контрактами предупреждаются за три дня.

Руководитель издает приказ о сокращении штата в связи с ликвидацией предприятия, копии документа выдаются на руки всему персоналу. Весь персонал организации расписывается в получении копии приказа. Если служащий отказывается поставить подпись, то управляющему необходимо составить акт об отказе.

При наличии на предприятии действующей профсоюзной организации, управляющий должен направить ее представителям сообщение о грядущих сокращениях. Это производится не позднее трёх месяцев до начала первых увольнений.

Увольнение при банкротстве предприятия также требует оповещения местного центра, занимающегося занятостью населения. Срок уведомления зависит от количества человек, которых предстоит уволить:

1. Если количество работников свыше 15 человек, то оповещение направляют за 90 дней.
2. Кода состав персонала менее 15 сотрудников, уведомление необходимо направить за 60 дней.

В последний рабочий день со всеми служащими производится полный расчет, им выдаются все необходимые документы, подтверждающие трудовую деятельность (трудовые книжки, справки и прочее).

Обязательные выплаты

При банкротстве юридических лиц для персонала предусмотрены компенсационные и обязательные выплаты:

1. Зарплата за время, которое было отработано фактически.
2. Компенсация, если отпуск не был использован полностью или предоставлялся частично.
3. Пособия (выходное и на период поиска новой работы).

Пособия рассчитываются исходя из среднего заработка служащего за месяц. В общей сумме сотрудникам, при сокращении штата, выплачивается среднемесячный доход за 2 месяца. Если обанкротившееся предприятие находится на Крайнем Севере или в районе, к нему приравненном, объём выплат пособий составит доход за 3 месяца.

Если работник в течение 2 недель после ухода из организации встал на учёт в центре занятости населения, но не смог найти новую работу за 2 месяца, то он получает право на еще одну выплату предыдущего среднемесячного дохода.

Северным жителям срок, необходимый для постановки на биржу труда, продляется до 1 месяца, а оплачиваемый поиск работы – до полугода. Эта мера обусловлена тем, что северяне хоть и защищены социально, но мобильность в районах их проживания ограничена климатическими условиями.

Особые ситуации

Любой сотрудник ликвидируемой компании может покинуть ее до наступления даты, указанной в уведомлении об увольнении. Досрочный уход согласовывается с управляющим. Такие работники вместо пособий получают компенсацию, которая рассчитывается как средний доход за период между датами фактического и планируемого расторжения трудового договора.

Выплаты работникам пенсионного возраста должны быть выданы в полном объеме, включая оба пособия.

Для работников, находящихся в декретном отпуске или отпуске по уходу за ребенком, общие выплаты должны быть дополнены соответствующими социальными пособиями (по беременности и родам или уходу за ребенком). Если в бюджете компании недостаточно средств для выдачи социальных доплат, то работница имеет право обратиться напрямую в Фонд социального страхования. ФСС на основании заявления женщины переведет деньги в 10-дневный срок.

Временно нетрудоспособные сотрудники также могут обратиться в ФСС. При значительных задержках выплат эта мера особо оправданна, так как внутренние проблемы организации не должны сказываться на уровне обязательного финансового достатка работников, в период трудовой деятельности которых своевременно производились социальные выплаты в фонд.

Порядок получения средств

Выплаты кредиторам при банкротстве организации выполняются в порядке очереди. Первыми погашаются следующие задолженности:

1. Судебные издержки.
2. Оплата работы внешнего управляющего.
3. Компенсации гражданам, здоровью или жизни которых был причинен вред на рабочем месте.

Вознаграждение персоналу компании выдается во вторую очередь. Порядок выдачи денег определяется согласно занимаемым должностям. Приоритетом пользуются беременные женщины и лица, выплачивающие алименты.

Таким образом, последствия банкротства предприятия для персонала заключаются в предсказуемом прекращении трудовых отношений.

Обратите внимание! При ликвидации предприятия-работодателя ни в коем случае не стоит подавать заявление на увольнение по собственному желанию. Необходимо дождаться официального уведомления о сокращении персонала, после получения которого можно спокойно перейти на новое место работы в любой момент, получив при этом все положенные доплаты.

Выплаты работникам при банкротстве предприятия и что делать сотрудникам

Закон обязывает руководство предприятия полностью погасить задолженности во время ликвидации предприятия.

Автор статьи:

Евгений Смирнов

• Последствия банкротства для персонала
• Увольнение при банкротстве компании
• Порядок выплат зарплаты при банкротстве организации
• Что делать сотрудникам, если компания банкротится
• Выводы

Учредитель может объявить о банкротстве своей компании и прекратить ее деятельность при соблюдении двух условий: сумма задолженности превышает 300 тыс., а период просрочки платежей составляет 90 дней. Изначально погашением текущей задолженности занимается директор компании, а затем, внешний управляющий. При банкротстве предприятия, выплаты работникам производятся в установленном законом порядке. Статьей 136 Гражданского Кодекса РФ регламентируется очередность расчетов. После официального начала ликвидации, перечисления заработанных денег бывшим сотрудникам производятся в порядке второй очереди, за счет средств от реализации имеющихся активов.

Последствия банкротства для персонала

По законодательству, если предприятие банкротится, работников ожидает увольнение. Интересы служащих находятся под защитой специально назначенного управляющего.

Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ устанавливаются строгие сроки уведомления коллектива о ликвидации организации в связи с банкротством. Ознакомившись с документом, сотрудник обязан расписаться и согласовать положенные выплаты:

• зарплату;
• компенсацию за отпуск;
• пособия.

Все вопросы решаются с внешним арбитражным управляющим, потому что собственник компании лишен судом права управлять сложившейся ситуацией.

Увольнение осуществляется согласно ст. 81 ТК РФ. Договорные отношения расторгаются поэтапно. В последнюю очередь трудовой договор аннулируется со следующими категориями сотрудников:

• беременными;
• женщинами в декрете;
• несовершеннолетними;
• родителями-одиночками;
• инвалидами.

По регламенту, работодатель не обязан трудоустраивать уволенных сотрудников, не взирая на статус социальной защищенности, под сокращение попадают и беременные, и инвалиды. Решением указанных вопросов занимается Центр занятости, по официальному запросу учредителя-банкрота.

Увольнение при банкротстве компании

В законодательстве прописывается следующий алгоритм увольнения:

1. Уведомить биржу труда за 90 дней до начала официального процесса ликвидации. Обязательное требование, если увольняются свыше 15 человек.
2. Сообщить профсоюзам о сокращении персонала из-за банкротства.
3. Отправить работникам уведомления с объяснением причин, и собрать их подписи.
4. Осуществить полный расчет по имеющимся задолженностям (зарплаты, пособия, отпускные и больничные).
5. Внести запись в трудовую книжку работника.
6. Выдать сотрудникам требуемую документацию и положенную компенсацию.

Увольнение директора при банкротстве осуществляется на основании законодательства, оно ничем не отличается от стандартной процедуры и проходит в общем порядке. Статус управленца не играет никакой роли, а объявив компанию банкротом, он автоматически лишается любых привилегий.

Порядок выплат зарплаты при банкротстве организации

Ответить на вопрос: «Выплатят ли зарплату при банкротстве компании?» — поможет Трудовой кодекс РФ. Закон обязывает руководство предприятия полностью погасить задолженности во время ликвидации производства.

Алгоритм расчета с работниками:

1. Заработная плата в начале процесса рассчитывается директором предприятия. Начисления осуществляются после оплаты судебных издержек. В случае, если руководство предприятием перешло к арбитражному управляющему, то расчеты осуществляет он, после составления графика выплат.
2. Уведомление о сокращении штатов вручается под роспись каждому кандидату не менее, чем за 60 дней. Руководитель предприятия рассчитывает выплату зарплаты при банкротстве каждому сотруднику, чтобы включить их в реестр кредиторов. Человек имеет право уволиться по собственному желанию, но тогда с ним рассчитаются на дату увольнения.

Заработная плата при ликвидации юр. лица делится на две части:

1. Реестровая. Долг по зарплате и различным компенсациям, рассчитанные на дату официального объявления о банкротстве (вносится в реестр кредиторов второй очереди).
2. Текущая. Выплата нигде не фиксируется, производится вне очереди при банкротстве предприятия сразу после официального объявления.

На практике, не всегда права работников соблюдаются. Имущество может быть продано еще до официального объявления о банкротстве, поэтому средств на выплату заработной платы будет недостаточно.

Что делать сотрудникам, если компания банкротится

В случае, если компания банкротится, сотрудникам следует запастись терпением. Их права гарантируются законодательством, поэтому опасаться за выплаты не нужно.

Каждый человек обязан внимательно ознакомиться с официальным уведомлением о ликвидации и с соответствующим приказом. Если права сотрудников нарушаются, важно вовремя подать исковое заявление в суд.

Выводы

Первостепенная задача внешнего управляющего состоит в том, чтобы полностью погасить задолженность компании перед кредиторами. После официального объявлении о ликвидации юридического лица или предпринимательской деятельности, ответственные лица уведомляют наемных работников об увольнении, рассчитывают размеры выплаты и готовят прочие документы. Права работников защищаются федеральными законами.

Опубликовано:

Добавить комментарий

Вам понравится

Проблемы с выплатами сотрудникам, которые необходимо знать при банкротстве

Банкротство — это термин, который обычно используется для создания изображений вывесок «Продается» или «Все должно пройти», вывешенных в окнах, но часто это не так. Фактически, заявление о банкротстве — это один из способов переориентации усилий и реорганизации бизнеса.

Действительно, на протяжении всей истории многие компании из списка Fortune 500 в какой-то момент объявляли о банкротстве, успешно реорганизовывались и процветали. По этой причине хороший адвокат по банкротству подходит к процессу как хирург со скальпелем (а не кувалдой).Компания, заявившая о банкротстве в соответствии с главой 11, в большинстве случаев будет «должником во владении», а ее руководство и правление сохранят контроль над компанией, чтобы она могла продолжать вести бизнес во время ожидания реорганизации. Чтобы помочь работодателям разобраться в некоторых нюансах банкротства, мы подготовили это предупреждение, в котором указаны некоторые из наиболее важных проблем с трудоустройством и выплатами сотрудникам в делах о банкротстве в США.

Автоматический фиксатор

Банкротство предоставляет проблемным компаниям множество видов помощи, но ни один из них не является более немедленным и серьезным, чем автоматическое приостановление.Одна из основных целей банкротства — дать должнику возможность получить передышку — передышку от давления кредиторов, — чтобы он мог оценить свои сильные и слабые стороны, оценить все обязательства и разработать план выплат кредиторам, продвигаясь вперед по мере продвижения вперед. реструктурированная компания (или, возможно, продать ее активы и свернуть). Автоматическое приостановление, по сути, представляет собой широкий общенациональный судебный запрет, действующий сразу после подачи заявления о банкротстве, который прекращает почти все действия и разбирательства в отношении должника или его активов.Сюда входят судебные тяжбы, связанные с трудоустройством, и другие судебные процессы, взыскания права выкупа, взыскание, исполнение судебных решений и действия по совершенствованию залогового права, предоставленного до подачи заявления о банкротстве.

Важно отметить, что автоматическое приостановление предусматривает действия против должника только на основании его действий до банкротства. Например, истец по делу о неправомерном прекращении договора должен будет приостановить судебный процесс против бывшего работодателя своего должника, и его требование станет общим необеспеченным требованием при банкротстве, которое будет выплачиваться пропорционально другим необеспеченным кредиторам.Однако, если должник незаконно увольняет сотрудника после подачи заявления о банкротстве, автоматическое приостановление не помешает этому сотруднику предъявить иск должнику за его поведение после банкротства.

Движение по заработной плате и льготам первого рабочего дня

В то время как компания, подавшая заявление о банкротстве в соответствии с главой 11, имеет возможность оставаться «во владении» своей деятельности, Кодекс о банкротстве налагает множество ограничений, которые, если их не устранить, затруднят бизнес-операции. Как правило, должник подает серию ходатайств в первый день, в которых содержится просьба о немедленном временном возмещении, позволяющем продолжить операции.Примеры таких запросов включают в себя запрос разрешения суда на (1) продолжение использования существующих систем управления денежными средствами, (2) продолжение клиентских программ, (3) продолжение использования существующей страховки и (4) рассмотрение вопроса о выплате заработной платы и льгот сотрудникам до банкротства.

В частности, любые зарплаты и льготы до банкротства, которые сотрудники заработали, но за которые им не выплачивали, являются претензиями к имуществу, которые обычно требуют, чтобы каждый сотрудник подал доказательство требования и дождался администрирования банкротства до получения платежа. .Эта задержка существенно нарушит работу компании — сотрудники, которым не платят, могут не выйти на работу, что затруднит процесс реорганизации. Признавая важность оплаты труда сотрудников, Кодекс о банкротстве отдает приоритет выплате заработной плате сотрудников, полученной за 180 дней до подачи иска, но не более 13 650 долларов США на сотрудника. Поскольку сотрудники имеют это преимущественное право на оплату и поскольку оплата труда сотрудников является неотъемлемой частью поддержания их персонала, должник в первый день подает ходатайство с просьбой о разрешении суда выплачивать в обычном порядке заработную плату и льготы сотрудникам до банкротства в размере до 13 650 долларов США.Суды регулярно одобряют это ходатайство, иногда даже в отношении сумм, превышающих установленный законом предел, если должник может представить убедительные доводы. Движение заработной платы и пособий в первый день имеет решающее значение для мягкой посадки должника и плавного перехода к банкротству.

Планы стимулирования и удержания ключевых сотрудников

Банкротство неизбежно подрывает деятельность компании и часто приводит к значительной неопределенности; соответственно, компании из главы 11 часто испытывают проблемы с удержанием основных сотрудников и высшего руководства.Чтобы предотвратить убыль на наиболее критических уровнях, должники могут стремиться реализовать планы удержания ключевых сотрудников (KERP) и / или планы мотивации ключевых сотрудников (KEIP). Было время, когда суды одобряли KERP — увеличенную плату за простое сотрудничество с компанией — путем принятия коммерческого решения должника. Это был относительно низкий стандарт проверки, в результате чего возникло ощущение злоупотребления. В конечном итоге такое восприятие привело к более строгим стандартам.

Раздел 503 (c) Кодекса о банкротстве был принят, чтобы «остановить пародию на высокопоставленных корпоративных инсайдеров, которые уходят с миллионами, в то время как работники и пенсионеры компании остаются с пустыми руками.Раздел 503 (c) ограничивает удержание или выходное пособие для инсайдеров, которые предназначены исключительно для того, чтобы побудить их остаться с должником. Он также запрещает любые такие платежи инсайдерам и другим лицам, которые выходят за рамки обычной деятельности и не оправдываются фактами и обстоятельствами дела по главе 11. В соответствии с этим более строгим стандартом, KERP труднее оправдать, и даже сомнительно, будут ли признаны банкротами давние KERP до банкротства, если они в основном носят удерживающий характер.

Введение 503 (c) и ограничения на KERP уступили место предпочтению KEIP. KEIP не являются сохраняющими по своей природе, а предназначены для поощрения сотрудника за его работу. Чтобы KEIP выдержал тщательную проверку, его следует рассматривать как плату за ценность, а не как платеж за то, чтобы просто остаться с должником. Любой KEIP, стремящийся обойти требования раздела 503 (c), должен устанавливать цели производительности, такие как успешная реорганизация компании, достижение целей продаж и т.д. Компания, рассматривающая вопрос о банкротстве, должна обсудить эти вопросы со своим консультантом по реструктуризации до подачи заявления о банкротстве.

Отказ от трудового договора

В дополнение к автоматическому приостановлению другим важным преимуществом главы 11 является то, что она позволяет должнику принять или отклонить свои существующие исполнительные контракты. Исполнительные контракты — это контракты, в которых обязанности к исполнению остаются для обеих сторон, так что неисполнение может считаться нарушением. Во время банкротства должник имеет право использовать свое деловое суждение, чтобы решить, принимать или отклонять какие-либо исполнительные контракты, стороной которых он является.Положения этих соглашений, запрещающие или ограничивающие такой отказ, не имеют исковой силы.

Если предполагается исполнительный контракт, он подтверждает решение должника продолжить выполнение этого соглашения, и должник должен исправить все существующие дефолты. Если исполнительный договор отклоняется, договор не прекращается, но он представляет собой нарушение со стороны должника, которое освобождает сторону, не являющуюся должником, от исполнения, и любое требование о возмещении ущерба, возникающее в результате этого нарушения, рассматривается как общее до подачи ходатайства. необеспеченное требование.Контракт должен быть принят или отклонен в целом (то есть все или ничего). Обратите внимание, что, как правило, крайний срок для принятия решения о принятии или отклонении исполнительных договоров устанавливается ближе к концу дела о банкротстве. До этого решения стороны исполнительных контрактов обычно обязаны выполнять обязательства по контракту.

Трудовые договоры часто являются исполнительными договорами, которые могут быть приняты или отклонены должником. Как правило, трудовые договоры не заключаются во время рассмотрения дела о банкротстве, потому что неясно, как будет разрешено дело, и должник не будет знать, хочет ли он оставить какого-либо конкретного сотрудника (например,г., возможны изменения в руководстве).

Однако должник нередко увольняет работника, на который распространяется трудовой договор. В этом случае должник будет стремиться отклонить трудовой договор, что обычно приводит к искам о нарушении уволенным сотрудником. Трудовые договоры — не единственные исполнительные контракты, влияющие на работу должника по найму. Контракты на услуги по начислению заработной платы, внешнее управление человеческими ресурсами и даже коллективные договоры также являются исполнительными контрактами, которые могут быть приняты или отклонены.

Отказ от коллективных договоров

Среди полномочий должника по отклонению контрактов — способность добиваться отказа от заключения коллективных договоров (CBA). Это уникально мощный инструмент, который может позволить должнику пересмотреть условия и реструктурировать существенные унаследованные затраты. Чтобы отклонить CBA, раздел 1113 Кодекса о банкротстве требует, чтобы должник представил уполномоченному представителю переговорной единицы предложение, содержащее то, что, по мнению должника, является необходимыми изменениями в CBA, чтобы гарантировать, что все затронутые стороны (e.g., должник, кредиторы и сотрудники) относятся к ним справедливо и беспристрастно. Должник также должен предоставить переговорному подразделению всю необходимую информацию для оценки предлагаемых изменений. Затем должник и переговорная единица должны вести добросовестные переговоры в течение разумного периода времени. Если сделка не будет достигнута, суд может утвердить отказ CBA, если (а) должник выполнил различные требования, изложенные выше; (b) суд определяет, что переговорная единица отклонила предложение без уважительной причины; и (c) баланс акций благоприятствует отказу от CBA.

Обратите внимание, что даже если CBA отклоняется, должник не освобождается от своей обязанности встречаться и вести переговоры с профсоюзом — профсоюз остается представителем служащих.

Уведомление о корректировке и переподготовке работника (предупреждение)

Федеральный Закон об уведомлении о корректировке и переподготовке рабочих (WARN) требует, чтобы застрахованные работодатели сообщали пострадавшим сотрудникам письменное уведомление за 60 дней до закрытия определенных заводов или массовых увольнений. Охватываемые работодатели в целях ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ — это работодатели со 100 или более штатными сотрудниками.Уведомление обычно требуется, когда 50 или более штатных сотрудников теряют работу из-за закрытия завода или массовых увольнений. В некоторых штатах также есть свои версии законов WARN.

Если соблюдение WARN не является главной задачей для компании, находящейся в затруднительном положении, поскольку она готовится к возможному банкротству, то так и должно быть. Крайне важно решить эти проблемы, поскольку средства правовой защиты в случае непредоставления своевременного ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ включают в себя задолженность за период нарушения, а также штрафы и гонорары адвокатам.Нарушения WARN после подачи ходатайства могут рассматриваться как административные иски, в то время как нарушения, допущенные до подачи ходатайства, имеют такой же приоритет, как и другие требования о заработной плате.

В статуте WARN есть положения, позволяющие работодателю сократить требование об уведомлении за 60 дней, но, что важно, не освобождаются полностью от направления уведомления.

Исключение колеблющейся компании применяется к «закрытию завода» (но не просто к «массовому увольнению»), когда в то время, когда требовалось уведомление, работодатель активно искал капитал или бизнес, который, если бы он был получен, позволил бы работодатель избежал или отложил остановку, и работодатель разумно и добросовестно полагал, что предоставление необходимого уведомления помешало бы работодателю получить необходимый капитал или бизнес.

Исключение в связи со стихийным бедствием применяется, когда сокращение занятости, вызывающее уведомление, является прямым результатом стихийных бедствий (например, наводнения, землетрясения, штормы, засухи и аналогичные природные явления).

Исключение из непредвиденных бизнес-обстоятельств (которое, вероятно, будет больше всего использоваться во время пандемии COVID-19) применяется, если закрытие или массовое увольнение вызвано бизнес-обстоятельствами, которые нельзя было разумно предвидеть на момент публикации уведомления. были необходимы.«Разумно прогнозируемый» означает вероятный, а не просто возможный, что означает, что работодатель должен постоянно пересматривать, применимо ли это исключение. Непредвиденные деловые обстоятельства включают непредвиденный и драматический серьезный экономический спад или стихийное бедствие, а также «закрытие места работы по приказу правительства без предварительного уведомления».

Важно отметить, однако, что даже если применяется одно из исключений WARN, работодатель по-прежнему обязан направить максимально возможное уведомление и в это время должен дать краткое изложение основания для сокращения периода уведомления.Проблемные компании должны знать и контролировать свои обязанности по уведомлению в соответствии с WARN (и указывать WARN-законы, если применимо) на раннем этапе и постоянно переоценивать необходимость (и в какой степени) уведомления на протяжении всего процесса банкротства.

Вознаграждение работникам — Правила контролируемой группы

Одна из наиболее важных концепций вознаграждений сотрудников — это правила контролируемой группы. Как Налоговый кодекс (Кодекс), так и Закон о пенсионном обеспечении сотрудников 1974 года (ERISA) объединяют различные организации, которые являются частью «контролируемой группы», для целей определения как общего соответствия, так и обязательств, связанных с различными правилами вознаграждений сотрудникам.Ниже приводится пример различных правил вознаграждений работникам, на которые влияют правила контролируемой группы:

• Члены контролируемой группы несут солидарную ответственность по обязательствам пенсионного плана, таким как обязательства пенсионного плана одного работодателя, обязательства пенсионного плана нескольких работодателей (например, обязательства по выходу из пенсионного плана) и взносы при выходе из пенсионного плана.

• Обязательства по продлению покрытия в соответствии с Законом о согласовании консолидированного омнибусного бюджета (COBRA).

• Требование предлагать доступное медицинское страхование в соответствии с налогом работодателя в соответствии с Законом о доступном медицинском обслуживании.

Перед возбуждением дела о банкротстве важно определить всех членов контролируемой группы и их потенциальные последствия для плана вознаграждения сотрудников. Другими словами, может быть важно быть уверенным, что все организации, которые несут солидарную ответственность в рамках файла контролируемой группы по защите от банкротства, одновременно.Обычно существует два типа контролируемых групп — группа, контролируемая родительско-дочерней компанией, или группа, контролируемая брат-сестрой. ¹

Группа, контролируемая материнским и дочерним предприятиями, существует, когда материнская компания владеет (прямо или косвенно) не менее 80% другого предприятия. Ниже приведен пример группы, контролируемой материнско-дочерней компанией с корпорациями A, B и C.

Второй тип контролируемой группы — это группа, контролируемая братом и сестрой, которая немного сложнее, чем группа, контролируемая родительско-дочерней компанией.В общем смысле группа, контролируемая братьями и сестрами, существует, если (1) одни и те же пять или меньше людей владеют 80% одной организации и (2) одни и те же пять или меньше людей вместе владеют более 50% другой организации, принимая во внимание учитывать право собственности каждого человека только в той степени, в которой такая собственность идентична по отношению к каждой организации. Ниже приведен пример анализа группы братьев и сестер, проведенного IRS:

Пример: Adams Corp и Bell Corp принадлежат четырем акционерам в следующем процентном соотношении:

Акционер
Adams Corp
Bell Corp

A	80%	20%
B	10%	50%
С	5%	15%
D	5%	15%
Итого	100%	100%

В этом примере первое испытание выполнено, потому что акционеры владеют 100% акций; однако группы, контролируемой братьями и сестрами, не существует, потому что второй критерий не выполняется, как показывают следующие проценты:

Акционер
Одинаковая доля владения в обоих корпусах.

А	20%
B	10%
С	5%
D	5%
Всего	40%

При применении этих правил Постановление о казначействе предусматривает определенные правила присвоения прав собственности. Применение правил распределения собственности может привести к образованию группы, контролируемой братом и сестрой, если доля владения считается принадлежащей другому лицу.

Обязательства по пенсионному плану

Одним из многих факторов, которые следует учитывать при банкротстве, является то, как обращаться с обязательствами пенсионного плана. До введения планов 401 (k) в 1980-х годах многие работодатели предлагали пенсионные пособия в форме пенсионных планов с установленными выплатами. Эти пенсионные планы могут иметь значительные недофинансированные обязательства. Кроме того, некоторые пенсионные планы были частью добросовестных переговоров между работодателем и профсоюзом.

Подобно другим вопросам сотрудников, обсуждавшимся выше, автоматическое мораторий вступает в игру в отношении обязательств пенсионного плана.Напоминаем, что автоматическое приостановление применяется к должнику, подавшему заявку, и обычно не применяется к пенсионному плану и лежащему в его основе трасту — это потому, что пенсионный план и траст являются отдельными юридическими лицами и не являются должниками. Однако часто бывает, что должником является спонсор плана или участвующий работодатель. Автоматическое приостановление не предотвратит требования о выплате пособий по пенсионному плану и соответствующему трасту; тем не менее, автоматическое приостановление может обеспечить защиту должника от правонарушений Корпорации по гарантиям пенсионных пособий (PBGC) и акцизов на дефицит финансирования IRS.Соответственно, важно определить роли, которые должник может играть в отношении пенсионного плана, и выявить любые непогашенные обязательства пенсионного плана до подачи заявления о банкротстве.

Соглашения о покупке активов / Соглашение о покупке акций

Должник по главе 11 может попытаться продать часть или все свои активы. В большинстве случаев эта продажа принимает форму продажи актива, например, продажи завода или производственного объекта. В редких случаях продажа будет осуществляться в форме продажи акций / долей предприятия.

Как и в случае отсутствия банкротства, продажа активов обычно включает прекращение трудовых отношений между продавцом активов и физическими лицами, работающими на заводе / предприятии, с последующим возможным немедленным приемом на работу этих лиц покупателем активов. В этой ситуации стороны должны знать, какие обязательства, связанные с сотрудниками, возникают, например, выходное пособие, оплата накопленного отпуска / оплачиваемого свободного времени и обязательство предложить страховое покрытие COBRA. Напротив, трудовые отношения обычно не прекращаются в случае продажи акций / долей.Поэтому важно помнить о структуре продажи.

Роль комитета необеспеченных кредиторов

В этой статье обсуждаются высокоуровневые вопросы занятости при банкротстве, но важно понимать, что администрирование должником его дела подлежит надзору со стороны различных субъектов, таких как Управление попечителя США, финансовые заинтересованные стороны и установленный законом комитет необеспеченных кредиторы (комитет). Комитет создается с самого начала рассмотрения дела и состоит из группы необеспеченных кредиторов, которые выполняют функции фидуциара в интересах всех необеспеченных кредиторов.В случае главы 11, пока есть кредиторы, желающие работать в комитете, комитет обычно формируется. Комитет позволяет необеспеченным кредиторам иметь право голоса в деле должника и влиять на исход дела, обеспечивая при этом защиту интересов необеспеченных кредиторов. Он имеет право быть заслушанным в суде по любому вопросу, и он обладает широкими полномочиями, которые делают его эффективным наблюдателем и соответствующим субъектом в деле. Комитету разрешается нанимать специалистов (включая адвокатов) за счет должника.

Успешное дело по главе 11 обычно требует от должника достижения консенсуса между различными составляющими его группами. Для этого необходимы регулярные консультации с Комитетом. Например, активный должник может запросить мнение Комитета перед тем, как добиваться одобрения в суде KERP или KEIP, чтобы должник мог обсудить условия и, возможно, избежать возражений. Управление заинтересованными сторонами и различными составляющими группами требует, чтобы должник играл в шахматы, и именно через эту призму он должен анализировать свои варианты и стратегию, в том числе те, которые влияют на вопросы занятости.

---

1 Примечание. В дополнение к контролируемым группам может потребоваться объединение организаций, если они составляют «аффилированную группу услуг». Аффилированная сервисная группа существует там, где существуют определенные общие доли владения между двумя организациями, и сотрудники этих организаций выполняют услуги для другой организации.

© Copyright 2021 Squire Patton Boggs (US) LLP, National Law Review, Volume X, Number 141

Влияние на страхование при банкротстве

В любой экономике, хорошей или плохой, предприятия любого размера могут потерпеть неудачу.Но что происходит с вашими спонсируемыми работодателем страховыми выплатами, когда ваша компания подает заявление о банкротстве?

Страхование от работодателя

Во-первых, быстрое освежение: план страхования на основе работодателя — это соглашение между вашим работодателем и страховой компанией о предоставлении страхового покрытия для всей рабочей силы как группы. Сотрудники могут приобрести страховое покрытие через групповой план, заполнив необходимые документы и автоматически удерживая премии из их зарплаты.Работодатели предоставляют несколько видов страхования (наиболее распространенными являются страхование здоровья, жизни и инвалидности). Некоторые работодатели предлагают формы бесплатного страхования как способ найма и удержания сотрудников.

Какой вид банкротства?

Если вы обнаружите, что ваша компания объявляет о банкротстве, самый важный вопрос, который следует задать, — «какой тип?». Существует две основные категории (технически известные как главы) закона о банкротстве, в соответствии с которыми компания может подавать документы: Глава 11 и Глава 7.При банкротстве согласно главе 11 компания может финансово реорганизоваться и принять меры по сокращению затрат, включая увольнения или сокращение заработной платы и льгот, и продолжить свою деятельность. Однако заявление о банкротстве в соответствии с главой 7 имеет гораздо более прямые и ужасные последствия для сотрудников; компания полностью закрывается и ликвидирует свои активы для удовлетворения финансовых требований кредиторов.

Глава 11 Банкротство

Если ваш работодатель подал заявление о банкротстве в соответствии с главой 11, но вы сохраняете свою работу, вы можете сохранить свое групповое страхование.Однако компания может отказаться от страховых выплат сотрудникам, сократить часы работы сотрудников или уволить людей. Давайте посмотрим, как это может повлиять на ваше страховое покрытие в таких ситуациях:

Медицинское страхование: Если на вашем месте работы работает не менее 20 человек, и вы уволены или ваш статус работы изменится, что приведет к потере страхового покрытия, вы и ваши иждивенцы по-прежнему сможете сохранить свой текущий полис благодаря COBRA (Закон о консолидированной омнибусной выверке бюджета).Подтвердите, что ваш работодатель предлагает вариант преобразования, который позволит вам получить индивидуальное медицинское страхование от компании, если вы потеряете льготы по групповому плану.

Согласно COBRA, групповое медицинское страхование может сохраняться до 18 месяцев. Однако вам нужно будет оплатить как свою часть страхового взноса, которую вы, возможно, платили посредством удержания зарплаты, так и часть ежемесячного страхового взноса вашего работодателя, а также комиссию в размере 2%.

В рамках Закона о американском плане спасения от 2021 года федеральное правительство будет выплачивать страховые взносы COBRA лицам (и их застрахованным родственникам), которые потеряли работу в результате пандемии коронавируса с 1 апреля по сентябрь.30, 2021.

Через 18 месяцев, в большинстве штатов, COBRA заканчивается, и вам нужно будет получить новое страхование здоровья — либо через нового работодателя, либо путем приобретения нового индивидуального плана, либо путем присоединения к плану вашего супруга (-и). (В некоторых штатах COBRA продлевается до 36 месяцев.)

Если ваш работодатель решит отказаться от своих пособий по медицинскому страхованию в результате подачи заявления о банкротстве в соответствии с главой 11, вы потеряете медицинское страхование. Вы не можете продолжить покрытие через COBRA, потому что групповой план больше не существует.Ваш работодатель должен уведомить вас за 60 дней до окончания действия вашего страхового покрытия. В течение этого времени вы должны получить «сертификат надежного покрытия», который вам понадобится, чтобы подать заявку на новый полис.

Страхование жизни и инвалидности: Если у вас есть страхование жизни или инвалидности по работе и вы теряете страховое покрытие, потому что ваша работа изменилась или была уволена, или компания отменяет свои групповые планы, поговорите со своим страховым администратором, чтобы узнать, можете ли вы переход из вашей групповой политики в индивидуальную политику.

Глава 7 Банкротство

В случае, если ваша компания или работодатель подадут заявление о банкротстве в соответствии с главой 7, вы потеряете все формы группового страхования на основе работодателя, поскольку этих планов больше не существует.

Как только вы узнаете, что ваша компания подает заявление о банкротстве в соответствии с главой 7, проверьте все неурегулированные страховые претензии, которые вы подали на оплату и возмещение. Если эти претензии не будут оплачены до закрытия компании, вам может потребоваться подать «доказательство претензий» в суд по делам о банкротстве.

Если вы решили, что деньги, удерживаемые из вашей зарплаты, будут переведены на счет гибких расходов (FSA) для расходов на здравоохранение, вам следует проконсультироваться с администратором льгот вашей компании, чтобы убедиться, что вы получите компенсацию за удержанные суммы.

Преобразование группового покрытия в индивидуальное

Некоторые страховые компании позволят вам перейти с отмененного группового плана на индивидуальный. Как правило, вам не нужно предоставлять дополнительную информацию при подаче заявки на индивидуальный полис.Однако вам нужно будет заполнить некоторые документы и покрыть общую сумму страховых взносов.

Правила перехода на личный полис различаются в зависимости от штата, поэтому вам нужно будет проконсультироваться с вашей страховой ассоциацией штата. Есть небольшой промежуток времени, в течение которого вам разрешено перейти от группового плана к индивидуальному, поэтому не забудьте подать документы вовремя. Также имейте в виду, что некоторые уровни покрытия могут меняться в зависимости от индивидуального плана, поэтому планируйте заранее, чтобы избежать каких-либо сюрпризов.

Итог

Банкротство компании может означать значительные изменения в вашем страховом покрытии, независимо от того, останетесь ли вы на работе или ваше рабочее место будет закрыто.Если вас беспокоит финансовое состояние вашей компании и вы хотите знать, как банкротство может повлиять на вас, найдите время, чтобы пересмотреть свое текущее страховое покрытие. Узнайте, какие у вас есть варианты, чтобы и дальше пользоваться защитой, которая у вас есть в настоящее время, благодаря планам группового покрытия на работе.

Что происходит, когда компания подает заявление о банкротстве по главе 11

Заявление о банкротстве в соответствии с главой 11 может вызвать ужас в сердцах кредиторов, поставщиков и работодателей. Да, это серьезное действие для компании, которое может иметь серьезные последствия для сотрудников.Однако это не обязательно означает гибель.

Определение главы 11 о банкротстве

Глава 11 — это тип банкротства, который позволяет реорганизовать бизнес, долги и активы. Компании обычно подают документы в Главу 11, если им требуется время для реструктуризации своих долгов. Скорее всего, вы слышали о таких крупных корпорациях, как General Motors или Macy’s, но дело касается не только крупных игроков. Подают также малый бизнес, а иногда и частные лица.

Для должников по главе 11 (физическое или юридическое лицо, подавшее дело о банкротстве) дело по главе 11 защитит бизнес и активы компании, пока они обсуждают новые условия с кредиторами.Это также способ выставить компанию на продажу, продать активы или провести планомерную ликвидацию.

Когда компания подает заявку на участие в главе 11, сотрудники по понятным причинам нервничают. Многие из них устали от многочисленных увольнений, чисток и слияний. Ваши права как сотрудника различаются в зависимости от того, подала ли ваша компания дело о ликвидации согласно главе 7 или дело о реорганизации согласно главе 11. К сожалению, для многих сотрудников дела, которые начинаются как реорганизация (глава 11), часто превращаются в главу 7 и в конечном итоге прекращаются.

Заработная плата и льготы сотрудникам

Когда компания регистрирует главу 7, она прекращает вести дела, но компания, которая регистрирует главу 11, обычно намеревается продолжить бизнес, пока она ведет переговоры со своими кредиторами о реорганизации своего долга. Он делает это под защитой суда по делам о банкротстве, а это означает, что многие его действия должны быть одобрены судьей по делам о банкротстве. Кроме того, кредиторы должны получить одобрение суда, прежде чем они смогут предпринять какие-либо действия против компании.

Необходимость реорганизации долга обычно означает, что доход компании намного ниже, чем ее расходы.Расходы, связанные с персоналом, включая заработную плату, медицинское обслуживание и другие льготы, обычно представляют собой самую высокую категорию отдельных расходов компании. Кредиторы нередко требуют от руководства принятия мер по сокращению затрат на рабочую силу. Таким образом, увольнения по делам главы 11 не являются чем-то необычным. Компании, проводящие увольнения и увольнения, должны по-прежнему соблюдать все федеральные и государственные законы и постановления.

Фактически, некоторые компании, которые считают свои коллективные договоры неработоспособными, будут возбуждать дело по главе 11.Положения закона о банкротстве позволяют компаниям отклонять или пересматривать профсоюзы при определенных обстоятельствах. Подробнее см. Ниже.

Закон об уведомлении о корректировке и переподготовке рабочих (WARN)

Закон WARN требует, чтобы определенные работодатели уведомляли затронутых сотрудников за 60 дней о любых массовых увольнениях или остановках. Чтобы получить квалификацию, работодатели должны иметь 100 или более сотрудников, работающих полный рабочий день, и не менее 50 сотрудников должны быть затронуты. Закон WARN применяется, даже если компания подала иск по главе 11.Но, как и практически во всех федеральных законах, есть исключения.

Если ваша компания подпадает под действие Закона WARN, и вы не получили 60-дневное уведомление об увольнении или остановке, вы можете иметь право на компенсацию вашей заработной платы и пособий за эти 60 дней, несмотря на заявление о банкротстве.

Заработная плата

Если компания должна вам заработную плату, когда она заявляет о банкротстве в соответствии с главой 11, пока вы являетесь действующим сотрудником, ваша зарплата не должна прерываться. Компания будет обращаться в суд за разрешением продолжать платить своим сотрудникам, пока она продолжает вести бизнес.

Если, однако, вас уволили при подаче иска или вы потеряли работу до того, как оно было подано, и вам причитается заработная плата или пособия, вы стали кредитором должника по главе 11. Как кредитор, вы пополняете ряды продавцов, торговых кредиторов, обеспеченных кредиторов и даже держателей облигаций. Может пройти некоторое время, прежде чем вам заплатят то, что вам причитается. Также нет гарантии, что вам заплатят все, что вам причитается.

В случае главы 11 требованиям кредитора назначаются разные уровни важности в зависимости от характера долга.Заработная плата большинства сотрудников считается «приоритетной» претензией и будет выплачиваться раньше многих других обычных долгов. Этот приоритетный статус применяется к заработной плате, полученной в течение 180 дней до подачи иска, и ограничен суммой 13 650 долларов США (по состоянию на апрель 2019 года) на одного сотрудника. «Заработная плата» будет включать почасовую оплату, оклад, комиссионные, отпускные, выходное пособие и пособие по болезни.

Любые суммы заработной платы, превышающие предел приоритета или датированные более чем 180 днями, по-прежнему могут быть востребованы, но они не будут рассматриваться с таким же уровнем приоритета.Если вас уволят во время рассмотрения дела, скорее всего, суд по делам о банкротстве распорядится о незамедлительной выплате причитающейся вам заработной платы или пособий. Если этого не произойдет, ваша невыплаченная заработная плата и пособия, скорее всего, будет считаться «административным» заявлением, которое имеет более высокий статус, чем даже «приоритетное требование».

Коллективные договоры

Профсоюзные договоры или коллективные договоры небезопасны при банкротстве по главе 11. Фактически, некоторые компании подали иски по главе 11 с намерением использовать законы о банкротстве для согласования новых условий.Хотя союзный договор еще не истек.

Когда такой договор становится обременительным для компании-должника, законы о банкротстве позволяют компании-должнику отклонить договор. Отклонение контракта может положительно повлиять на способность компании к реорганизации, но повлечет за собой серьезные последствия, как и в случае нарушения контракта вне рамок банкротства.

Чтобы добиться наилучшего результата для компании, должник часто будет добиваться уступок и изменений от членов профсоюзов.Если финансовое положение компании является серьезным, неспособность прийти к соглашению с ее профсоюзами может означать катастрофу для должника и привести к необходимости преобразования дела в главу 7 и ликвидации.

Независимые подрядчики

Если вы являетесь независимым подрядчиком, получающим комиссионные с продаж от обанкротившейся компании, вы также можете подать заявление о приоритете в отношении любых неоплаченных комиссионных, которые вы заработали до подачи иска. Если в течение двенадцати (12) месяцев до того, как компания прекратила свою деятельность, вы заработали не менее 75% своего комиссионного дохода от должника, и если вам не платят за работу, вы согласились выполнять ее после того, как была подана глава 11.Тогда ваша комиссия за продажу может быть классифицирована как административный иск.

Подтверждение претензии

Для выплаты любого вида иска о банкротстве вы должны подать документ под названием «Доказательство требования», который должен сопровождаться любыми документами, которые покажут, сколько, по вашему мнению, вам причитается. Кроме того, вы должны предоставить доказательство претензии в отношении любых неоплаченных претензий по страхованию здоровья или возмещенных расходов, которые вы можете документально подтвердить. Они будут рассматриваться как общие необеспеченные требования.

Заявление о безработице

Ваше право на подачу заявления о безработице сохраняется, даже если вы потеряете работу из-за банкротства вашей компании.

Медицинские и пенсионные пособия

Хотя это не гарантируется, ваши планы медицинского и пенсионного обеспечения могут быть отменены. Но любые пенсионные пособия, которые вы заработали к этому моменту, должны быть безопасными. Большинство этих планов регулируется ERISA (Закон о пенсионном обеспечении сотрудников), и краткое описание каждого плана должно содержать информацию о том, что произойдет с пенсионными активами и медицинскими льготами.

Пансионат

Как правило, ERISA требует, чтобы пенсионные выплаты поддерживались отдельно от других активов компании, находящихся в доверительном управлении или вложенных в договор страхования.ERISA требует, чтобы все заработанные пенсионные пособия передавались на 100% в случае ликвидации компании. Многие традиционные пенсионные выплаты также застрахованы федеральным правительством.

В случае главы 11 компания-должник может обратиться в суд по делам о банкротстве за разрешением прекратить или изменить ваш пенсионный план. Если ваш план полностью профинансирован, ваш бывший работодатель будет использовать активы плана для приобретения аннуитета для выплаты ваших пособий. Если ваш пенсионный план прекращен в рамках банкротства или Корпорацией по гарантиям пенсионных пособий (PBGC), PBGC возьмет на себя активы и обязательства плана и будет выплачивать вам пособия с учетом определенных долларовых ограничений.

401 (к)

Если у вас есть план 401 (k), деньги на этих счетах не могут быть использованы компанией для выплаты кредиторам компании, но компания не обязана предоставлять какие-либо будущие взносы или соответствующие фонды. Если ваш 401 (k) владеет акциями вашей компании, возможно, сейчас самое подходящее время для переоценки этих инвестиций. Кроме того, будьте очень осторожны, чтобы не использовать информацию, не являющуюся достоянием общественности. В таком случае вы можете стать объектом незаконного действия, называемого инсайдерской торговлей.

Медицинское страхование

Если работодатель прекратит действие всех своих планов медицинского страхования, вы не сможете продолжать свое страхование по COBRA.Однако вы можете преобразовать или приобрести индивидуальный полис или присоединиться к полису вашего супруга. Если вы получаете медицинское пособие в качестве пенсионера или ваше пособие является результатом коллективного договора, на вас могут распространяться особые правила банкротства. Ваша первая остановка — это связаться с администратором каждого плана или представителем вашего профсоюза.

Обновлено Каррон Никс

Банкротство вашего работодателя: как оно повлияет на выплаты вашим сотрудникам?

Департамент труда, Управление безопасности пособий сотрудников (PWBA), управляет Законом о гарантиях пенсионного дохода сотрудников 1974 года (ERISA), который регулирует пенсионные планы (включая планы участия в прибыли и планы 401k) и планы социального обеспечения (включая страхование здоровья, инвалидности и жизни. планы).ERISA также включает положения о продолжении медицинского страхования и доступности, содержащиеся в Законе о консолидированном омнибусном согласовании бюджета (COBRA) и в Законе о переносимости и подотчетности медицинского страхования (HIPAA). Этот информационный лист посвящен влиянию банкротства на пенсионные планы. Если работодатель объявляет о банкротстве, это обычно принимает одну из двух форм: реорганизация в соответствии с главой 11 Кодекса о банкротстве или ликвидация в соответствии с главой 7. Глава 11 (реорганизация) обычно означает, что компания продолжает свою деятельность под защитой суда, пока пытается реорганизовать свои финансовые дела.Банкротство в соответствии с главой 11 может повлиять или не повлиять на вашу пенсию или план медицинского страхования. В большинстве случаев планы продолжают существовать на протяжении всего процесса реорганизации. При банкротстве в соответствии с главой 7 компания ликвидирует свои активы для выплаты кредиторам и прекращает свое существование. Следовательно, вероятно, что ваши пенсионные планы и планы медицинского страхования будут прекращены. Когда ваш работодатель подает заявление о банкротстве, вам следует связаться с администратором каждого плана или представителем вашего профсоюза (если вы представлены профсоюзом), чтобы запросить объяснение статуса вашего плана или льгот.Краткое описание плана расскажет, как связаться с администратором плана. Вы можете задать следующие вопросы: Будет ли план продолжен или он будет прекращен? Кто будет действовать в качестве администратора плана во время и после банкротства, и кто будет попечителем, отвечающим за пенсионный план? Если пенсионный план будет прекращен, как будут выплачиваться накопленные пособия? Знай свой план Знать правила плана, регулирующие порядок обращения с вашими пенсионными активами и медицинскими льготами при прекращении действия плана.Следующие ниже документы содержат ценную информацию о вашем здоровье и пенсионных планах и должны быть вам полезны. Вы сможете получить большинство из них у администратора вашего плана, работодателя или представителя профсоюза. Краткое описание плана — описание вашего пенсионного плана и плана медицинского обслуживания. Сводный годовой отчет (недоступен для некоторых планов) — годовой отчет о финансах плана, который может содержать имена и адреса, которые вам, возможно, необходимо знать. Выписки о доходах и отпусках — это ваши квитанции о заработной плате, которые могут помочь вам установить даты трудоустройства, размер компенсации и взносов в план. Выписки по индивидуальным выплатам, показывающие, сколько денег находится на вашем пенсионном счете (для планов индивидуальных счетов) или размер вашего пенсионного пособия (для планов с установленными выплатами). Пенсионные планы Работники, оказавшиеся в ситуации банкротства, сталкиваются с двумя важными проблемами, когда речь идет об их пенсионных пособиях: доступ к пенсионным пособиям и постоянная сохранность активов своего пенсионного плана. Как правило, активы вашего пенсионного плана защищены, когда предприятие объявляет о банкротстве, потому что ERISA требует, чтобы средства пенсионного плана хранились отдельно от бизнес-активов работодателя и находились в доверительном управлении.Таким образом, если работодатель объявляет о банкротстве, пенсионные фонды должны быть защищены от кредиторов компании. Кроме того, доверенные лица плана должны соблюдать положения ERISA, которые запрещают бесхозяйственное управление и злоупотребление активами плана. Если взносы в план были удержаны из вашей заработной платы, вы можете подтвердить, что удержанные суммы были переданы в доверительный фонд плана. Если вы участвуете в плане 401k, ESOP или другом плане, в котором обещаны взносы, а не льготы, размер ваших пенсионных пособий будет определяться стоимостью инвестиций на вашем счете.Например, если на вашем плановом счете хранятся инвестиции в акции вашего работодателя, остаток на вашем счете — и пенсионное пособие — скорее всего уменьшатся в результате банкротства вашего работодателя. Если вы участвуете в традиционном пенсионном плане (с установленными выплатами) с обещанными выплатами, некоторые из ваших пособий могут быть застрахованы корпорацией Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), корпорацией федерального правительства. Если план с установленными выплатами прекращается, потому что работодатель испытывает финансовые трудности и не может финансировать план, а у плана недостаточно денег для выплаты обещанных выплат, ответственность за план возьмет на себя PBGC.PBGC выплачивает пособия после расторжения до определенной максимальной гарантированной суммы. С другой стороны, планы с установленными взносами, такие как планы 401k, не застрахованы PBGC. В случае прекращения пенсионного плана план должен полностью передать вам начисленное пособие. Это означает, что план должен вам все пенсионные пособия, которые вы заработали до сих пор, включая пособия, которые вы бы потеряли, если бы добровольно уволились с работы. Если ваш пенсионный план действует, ERISA не требует, чтобы пенсионные пособия выплачивались до достижения нормального пенсионного возраста, обычно в возрасте 65 лет.Ваш план может предусматривать распространение раньше этого срока. Некоторые планы требуют, чтобы участники достигли определенного возраста до начала выплаты пособий, а некоторые требуют, чтобы участник был уволен с работы на определенный период времени. Вам следует ознакомиться с кратким описанием плана, чтобы узнать о правилах плана, касающихся выплаты пособий. Также помните, что получение распределения пенсионных пособий до выхода на пенсию может иметь важные налоговые последствия. Перед принятием распределения вам может потребоваться проконсультироваться с налоговым консультантом. Куда обратиться за помощью Вам следует позвонить на бесплатную горячую линию PWBA для сотрудников и работодателей по телефону 1.866.275.7922 или написать нам по электронной почте на сайте www.askpwba.dol.gov, если: Вы не можете получить информацию или документы о ваших пособиях или связанных с вашей пенсией или планом медицинского страхования; Вы подозреваете, что взносы, удержанные из вашей зарплаты, не были зачислены в план, ваши пенсионные пособия небезопасны или активы не были инвестированы разумно; Дополнительную информацию о выходе сотрудников на пенсию см. На сайте www.dol.gov/ebsa/ или по телефону 1.866.275.7922, чтобы получить список публикаций. Этот информационный бюллетень был разработан Департаментом труда США, Управлением безопасности выплат сотрудникам, Вашингтон, округ Колумбия 20210. Дополнительный ресурс Участники пенсионного плана обанкротившейся компании могут рассчитывать дождаться получения денег Краткое изложение: Когда бизнес подает заявление о банкротстве в соответствии с Главой 7, для наблюдения за банкротством назначается попечительский советник, который должен взять на себя фидуциарную ответственность за управление любым пенсионным планом, в конечном итоге прекращая его действие и распределяя средства между участниками.Сколько времени это займет и сколько денег получат участники, во многом зависит от того, насколько хорошо план был реализован до подачи заявки. Источник: Millennium Trust

Глава 7 и 11 Банкротство работодателей и выплаты сотрудникам

Как правило, бизнес, который сталкивается с серьезными финансовыми трудностями, может подать заявление о банкротстве в соответствии с главой 7 или 11 Кодекса о банкротстве США. Банкротство по главе 7 является более серьезным, поскольку оно включает ликвидацию всех активов компании, и бизнес прекращает свое существование.С другой стороны, банкротство в главе 11 позволяет бизнесу продолжать работу, позволяя ему разработать план погашения. Когда работодатель подает заявление о банкротстве, одним из важных соображений является определение того, что будет с преимуществами, полученными работниками работодателя до этого момента.

Глава 7 по сравнению с главой 11 Банкротство

Когда работодатель объявляет о банкротстве, он должен подать заявление в соответствии с главой 7 (ликвидация) или главой 11 (реорганизация). Как правило, в соответствии с главой 7 предприятие должно передать все свои активы, не освобожденные от налогов, управляющему банкротством.Затем доверительный управляющий ликвидирует или продает активы и распределяет выручку от продажи кредиторам бизнеса. Кредиторы ранжируются и выплачиваются в порядке их очередности, но только в той мере, в какой есть активы. После этого бизнес перестает существовать.

Напротив, в соответствии с главой 11 бизнес обычно продолжает работать под защитой суда о банкротстве. Деловая задолженность реорганизуется, компания устанавливает план погашения, и кредиторы выплачиваются в течение определенного периода времени в соответствии с условиями плана.

Значение главы о банкротстве, в соответствии с которой работодатель подает иск

Существует значительная разница между банкротством работодателя в соответствии с главой 7 и главой 11 с точки зрения определения того, что станет с выплатами работникам. Например, если работодатель подает заявление о ликвидации согласно Главе 7, вполне вероятно, что планы медицинского страхования и пенсии его сотрудников также будут прекращены или прекращены. Однако реорганизация согласно Главе 11 не может повлиять на планы медицинского страхования или пенсии сотрудников, которые могут продолжаться в течение всего процесса банкротства.

Выплаты сотрудникам, регулируемые ERISA

Закон о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA) был принят Конгрессом в 1974 году и является основным законом о пенсиях в стране. ERISA регулирует несколько форм вознаграждений работникам, в том числе:

• Пенсионные планы, такие как участие в прибыли и 401 (k) s
• Планы социального обеспечения, такие как планы страхования здоровья, инвалидности и жизни
• Продление медицинского страхования и программы доступности, такие как COBRA и HIPAA

Под управлением U.S. Управление безопасности пособий сотрудникам (EBSA) Министерства труда, ERISA обеспечивает права и защиту для участников и получателей пенсионных планов, работающих в сфере здравоохранения, в сфере частной занятости.

Пенсионные планы при банкротстве работодателя

Когда работодатель подает заявление о банкротстве, сотрудники сталкиваются с серьезными опасениями по поводу того, что произойдет с их пенсионными выплатами. В целом пенсионные планы, отвечающие требованиям ERISA, будут защищены законодательством всех штатов и не будут включены в состав имущества банкрота.Это связано с тем, что ERISA конкретно требует, чтобы пенсионные выплаты как адекватно финансировались работодателем, так и сохранялись отдельно от всех других бизнес-активов. Таким образом, пенсионные фонды, скорее всего, будут храниться в доверительном управлении или инвестироваться в договор страхования и, таким образом, останутся в безопасности от кредиторов.

Кроме того, традиционные «планы с установленными выплатами» (обещанные ежемесячные выплаты при выходе на пенсию) застрахованы федеральным правительством и защищены Корпорацией гарантирования пенсионных выплат (PBGC).PBGC берет на себя ответственность финансировать план, если работодатель окажется финансово неспособным сделать это. Однако «планы с установленными взносами» (взносы производятся и инвестируются таким образом, что конечная сумма выплаты колеблется) не застрахованы на федеральном уровне.

Пенсионный план должен как минимум выплатить работникам все накопленные пенсии до момента банкротства их работодателя. Однако это не означает, что пособия будут фактически выплачены до достижения работником пенсионного возраста (обычно 65 лет).Время выплаты будет зависеть от типа плана и его условий. Поскольку распределение пенсионных пособий до выхода на пенсию может иметь неблагоприятные налоговые последствия, разумно проконсультироваться с налоговым консультантом, прежде чем соглашаться на такое распределение.

Страхование здоровья при банкротстве работодателя

В случае планов медицинского страхования различия между главой 7 и главой 11 значительны. Как правило, когда сотрудники теряют работу при других обстоятельствах, они могут сохранить за собой право продолжить медицинское страхование в соответствии с Законом о согласовании консолидированного омнибусного бюджета 1985 года (COBRA).КОБРА применяется к большинству государственных и частных работодателей, за исключением «мелких работодателей», у которых в обычный рабочий день работает менее 20 сотрудников, определенных государственных единиц и церковных планов. Право на сохранение покрытия согласно COBRA применяется, когда сотрудники увольняются, меняют работу или сокращают свое рабочее время, что лишает их права на участие в плане медицинского страхования своего работодателя.

COBRA также может быть доступна, когда работодатель подает в соответствии с главой 11 и реорганизуется. В этом сценарии, если работодатель прекращает действие некоторых или большей части своих планов медицинского страхования, сотрудники могут получить покрытие в рамках другого плана, предлагаемого работодателем.Однако при ликвидации согласно Главе 7 работодатель обязательно прекращает 100% своих планов медицинского страхования, и, таким образом, COBRA недоступна для этих сотрудников. В этом сценарии сотрудникам придется искать стороннее страховое покрытие или преобразовать групповой план медицинского страхования работодателя в индивидуальный план.

Особые правила применяются к лицам, получающим медицинские льготы в качестве пенсионеров компании, объявившей о банкротстве, или к лицам, получающим медицинские льготы в результате коллективного договора.

Как будто беспокойства о своей работе недостаточно… Как банкротство вашего работодателя повлияет на выплаты сотрудникам

Ваш работодатель объявил о банкротстве? Что теперь происходит? Вы были уверены, что ваша работа безопасна, но что будет с вашим здоровьем и пенсионными выплатами? Все это существенные проблемы, которые могут резко изменить финансовую безопасность семьи и существенно повлиять на планы выхода на пенсию.По мере того как все больше и больше предприятий приближаются к банкротству, ответы на эти вопросы становятся все более важными.

Изменится ли ваш план 401 (k)?

Ответ на этот вопрос во многом зависит от типа заявления о банкротстве. Компания обычно подает либо главу 7, что означает, что работодатель закрывает свои двери и ликвидирует свои активы, либо главу 11, которая представляет собой реструктуризацию ее бизнеса. В главе 7 вполне вероятно, что план 401 (k) будет прекращен, и сотрудники будут обязаны перенаправить свои инвестированные средства из этого плана в другое подходящее средство, такое как IRA.В главе 11 план 401 (k) не может быть затронут и может оставаться неизменным, когда компания выходит из банкротства.

Как правило, банкротство вашего работодателя не повлияет на взносы 401 (k), если они не вложены в публичные акции вашего обанкротившегося работодателя. В этом случае стоимость таких инвестиций увеличивается по мере их поступления на рынок.

Деньги, внесенные в план 401 (k), не считаются собственностью конкурсной массы и, следовательно, обычно не подлежат администрированию судом по делам о банкротстве.В результате ни имущество, ни его кредиторы не могут рассматривать активы в плане 401 (k) как источник выплаты. Эти средства считаются вашей собственностью как бенефициаром плана.

Министерство труда применяет Закон о гарантированном пенсионном доходе от 1974 года (ERISA), который регулирует планы, включая участие в прибыли и планы 401 (k). Правила ERISA регулируют сроки выплат по планам 401 (k), которые, как правило, совпадают с взносами сотрудников и запланированы для взносов работодателей.Сотрудники должны внимательно проверять предоставляемые им квартальные отчеты, чтобы убедиться, что их работодатель правильно внес взносы сотрудников в план 401 (k), которые были вычтены из их зарплаты.

Нефинансируемые обязательства работодателя могут или не могут быть включены в план, в зависимости от специфики банкротства. Однако, если компания прекращает действие плана, например, в случае ликвидации банкротства, права работника будут считаться полностью закрепленными, в том числе в отношении всех взносов работодателя.

Как это повлияет на ваши выплаты по медицинскому страхованию?

Правила

ERISA регулируют планы социального обеспечения работодателей, включая планы страхования здоровья, инвалидности и жизни. ERISA также включает положения о доступности Закона о согласовании консолидированного омнибусного бюджета (COBRA).

Ваш групповой план медицинского страхования должен уведомить вас в течение 60 дней о любом сокращении льгот. Если реорганизуемый работодатель поддерживал более одного плана, вы можете иметь право продолжить покрытие в его оставшемся плане, даже если действие вашего плана прекращено.

Если вы попадаете под действие плана медицинского страхования и теряете работу, сокращаете часы работы или в результате вас увольняют и вы теряете страховое покрытие, вы и ваши иждивенцы можете иметь право на продление страхового покрытия COBRA. Страховое покрытие COBRA дает вам возможность продолжить приобретение медицинской страховки по плану вашего работодателя без дополнительных требований к страхованию. Стоимость обычно такая же, как если бы ваш работодатель в противном случае платил за такую ​​страховку, плюс административный сбор в размере до 2% от страхового взноса.

Потеря страхового покрытия в результате этих событий может также привести к возникновению специального права на регистрацию в групповом плане медицинского страхования супруга. Очень важно, чтобы вы рассмотрели альтернативный план как можно скорее, потому что специальный запрос на регистрацию обычно должен быть сделан в течение 30 дней после потери вашего страхового покрытия. Если вы выберете COBRA вместо специальной регистрации в плане супруга, вам придется оставаться в страховом покрытии COBRA до следующего периода открытой регистрации в плане вашего супруга.

Если ваш работодатель откажется от всех своих планов медицинского страхования, дополнительное покрытие COBRA будет недоступно.В этом случае поставщик плана группового страхования может предложить преобразовать групповой план в индивидуальные полисы. Вы должны уточнить у провайдера такие варианты.

И наконец, если у вас есть неоплаченные претензии по медицинскому страхованию и спонсор плана подает заявление о банкротстве, вам следует внимательно следить за сроками подачи доказательств иска в деле о банкротстве. Хотя маловероятно, что страховщику будет разрешено отменить страховое покрытие до выплаты требований, страховщик может отказать в покрытии, поскольку премии не были уплачены.В этом случае у вас может быть иск против вашего работодателя, и вам нужно будет подать иск для защиты своих интересов.

Будут ли уменьшены или отменены ваши пенсионные пособия?

В последние несколько лет прошла волна широко разрекламированных корпоративных банкротств (таких как United Airlines, Delta Airlines и Delphi), которые повлекли за собой серьезные разборки в отношении пенсионных пособий. В каждом из этих случаев происходила трехсторонняя борьба между: 1. обанкротившейся компанией, утверждающей, что она не может позволить себе дорогостоящий план, 2.вышедшие на пенсию и инвалиды, которые полагались на обещанные пенсионные пособия, и 3. нынешние сотрудники, которые, с одной стороны, хотели, чтобы обанкротившаяся компания выполнила свои обещания перед сотрудниками, но, с другой стороны, были заинтересованы в успешной реорганизации компании, поэтому рабочие места не пропадет.

В большинстве случаев споры такого рода возникали из-за недостаточного финансирования работодателями обязательств по пенсионным планам, предназначенных исключительно для своих сотрудников. Когда инвестиции не приносили ожидаемой прибыли, эти компании не могли восполнить дефицит или, возможно, были финансово неспособны производить такие корректирующие платежи.Пенсионные планы остались неспособными выплачивать обещанные пособия без некоторых существенных корректировок. Корпоративные банкротства использовались в сочетании с коллективными договорами для обсуждения изменений пенсий и пособий по инвалидности для нынешних и вышедших на пенсию сотрудников.

В ответ на эту волну банкротств, многие из которых привели к тому, что Корпорация по гарантиям пенсионных выплат (PBGC) была вынуждена вмешаться и взять на себя существенные обязательства за счет налогоплательщиков, был принят Закон о пенсионной защите 2006 года.Закон установил новые минимальные стандарты финансирования для работодателей, которые поддерживают пенсионные планы с установленными выплатами, состоящую из одного работодателя или нескольких работодателей. Закон установил новые стандарты для прогнозирования доходов и, таким образом, пересмотрел минимальные взносы в планы. Кроме того, в закон были включены более строгие положения для компаний по восполнению дефицита планового финансирования и установлены сроки устранения таких недостатков. Цель закона состояла в том, чтобы предотвратить недофинансирование планов и ослабить воздействие на бенефициаров, если планы были недофинансированы.Кроме того, при большем контроле за минимальными взносами, PBGC следует реже призывать к принятию на себя пенсионных обязательств с недостаточным финансированием.

Если Закон работает по назначению (который применяется ко всем пенсионным взносам после января 2007 года), пенсионные активы не должны подвергаться риску, когда предприятие объявляет о банкротстве. Пенсионные выплаты должны храниться отдельно от бизнес-активов работодателя, поэтому, как и взносы 401 (k), они не считаются собственностью недвижимости и не источником выплаты кредиторам.Подобно совету 401 (k) выше, если пенсионные взносы были удержаны из вашей зарплаты, вы должны подтвердить, что удержанные суммы были надлежащим образом переданы администратору пенсионного плана.

Вы должны знать, застрахован ли ваш пенсионный план PBGC. Если план прекращается из-за того, что работодатель не может финансировать план, и у плана недостаточно активов для выплаты обещанных пособий, ответственность за план возьмет на себя PBGC. PBGC будет выплачивать пособия после расторжения до определенной максимальной гарантированной суммы.

Также как и 401 (k), если ваш пенсионный план прекращен, все взносы в план считаются полностью зачисленными.

Как правило, выплаты работникам защищены, даже если ваш работодатель подает заявление о защите от банкротства. Однако сотрудники должны предпринять некоторые важные шаги для защиты своих прав и интересов. Возможно, наиболее важно знать свои планы и льготы, включая любые отчеты и отчеты о прибылях и убытках. Тщательный анализ этих пунктов, чтобы убедиться, что планы должным образом финансируются до того, как ваш работодатель столкнется с финансовыми трудностями, может избежать большого сюрприза после подачи заявления о банкротстве.

Что произойдет, если ваш работодатель обанкротится?

Что произойдет с моей медицинской страховкой и пенсионными планами, если мой работодатель подаст заявление о банкротстве?

Если компания подаст заявку на защиту от банкротства согласно Главе 11, она может закончиться реструктуризацией, и это не повлияет на ваши льготы. Но работодатель, вероятно, сократит некоторые из ваших льгот, даже если он продолжит работать.

С другой стороны, если компания подает заявление о банкротстве в соответствии с Главой 7 и закрывается, ее планы льгот будут прекращены.Но несколько законов защищают уже полученные вами льготы и могут помочь вам найти медицинское страхование.

Ваш план 401 (k) . Активы должны храниться в отдельном трасте, к которому работодатель или его кредиторы не могут касаться, независимо от финансового положения работодателя. Если ваш работодатель подает заявление о банкротстве в соответствии с главой 11, он может продолжить администрирование своего плана 401 (k), но может прекратить выплату соответствующих взносов. Однако нет ничего, что могло бы защитить вас от потери стоимости инвестиций, что может стать большой проблемой, если у вас много акций компании.Вот почему важно не вкладывать все свои деньги 401 (k) в акции компании.

Если компания закрывается, план 401 (k) будет прекращен, а активы будут распределены между участниками. Затем вы можете перевести деньги в ИРА.

Если у вас возникли проблемы с доступом к деньгам, обратитесь в Управление безопасности выплат сотрудникам Министерства труда США (866-444-3272; www.dol.gov/ebsa).

Ваш пенсионный план . Когда работодатель подает заявление о банкротстве в соответствии с главой 11, суд по делам о банкротстве решает, может ли компания продолжать покрывать свои пенсионные обязательства.

Если суд решит, что компания не может выплатить обязательства, или если компания закрывается, пенсионный план прекращается. Корпорация Pension Benefit Guaranty Corporation гарантирует выплаты до 51 000 долларов на человека в 2008 году (для людей, выходящих на пенсию в возрасте 65 лет; гарантия ниже или выше для людей, выходящих на пенсию раньше или позже). Если у вас возникли проблемы с получением пенсии, обратитесь в Центр пенсионных прав.

Ваша медицинская страховка . Вы можете продолжать получать покрытие, если ваш работодатель подал заявление о банкротстве в соответствии с главой 11.Если вы потеряете работу, но ваш работодатель по-прежнему предлагает своим сотрудникам медицинское страхование, вы можете продолжить покрытие в рамках группового плана через COBRA на срок до 18 месяцев. Пенсионеры также могут продолжить страхование через COBRA, если работодатель прекращает предлагать им страховое покрытие, но продолжает предлагать его нынешним сотрудникам. Вы будете платить по COBRA больше, чем то, что вы заплатили за медицинское страхование через своего работодателя, поэтому вы, возможно, сможете найти более выгодную сделку самостоятельно, если будете здоровы. Уточняйте цены на сайте eHealthInsurance.com, или найдите агента, который поможет через Национальную ассоциацию страховщиков здравоохранения.

Если работодатель прекращает свое медицинское страхование, вы не сможете получить покрытие COBRA. Вместо этого вы можете подписаться на план медицинского страхования вашего супруга, даже если сезон открытой регистрации еще не наступил (при условии, что вы зарегистрируетесь в течение 30 дней с момента потери страхового покрытия).

Если вы не можете получить другое покрытие, вы можете иметь право перейти на индивидуальный план без исключений по ранее существовавшим условиям.Правила продолжения полиса различаются в зависимости от штата; свяжитесь с вашим государственным отделом страхования для получения подробной информации (перейдите на страницу страхования Kiplinger.