Банк эмитент по аккредитиву что это: Аккредитивы

Содержание

Полезные советы по документарному аккредитиву

Общие рекомендации

  1. Обратите внимание на то, чтобы планируемый к выпуску аккредитив подчинялся Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов (UCP 600, 2007г.).
  2. Определите форму аккредитива: прежде всего он должен быть безотзывным. Наряду с этим аккредитив может быть переводным (трансферабельным), подтвержденным или неподтвержденным.

    Справка: Подтверждение означает твердое обязательство подтверждающего банка, в дополнение к обязательству банка-эмитента, осуществить по аккредитиву выполнение платежного обязательства.

    Подтверждающий банк означает банк, который добавляет свое подтверждение к аккредитиву на основании полномочий или просьбы банка-эмитента.

    Подтверждение аккредитива, прежде всего, выгодно продавцу товара, так как наряду с обязательством Банка-эмитента совершить платеж, Подтверждающий Банк (как правило, сторонний, достаточно известный банк) дает дополнительные гарантии к обязательствам Банка-Эмитента. В связи с этим Подтверждающий банк обычно назначается на роль исполняющего Банка и производит проверку представленных документов для принятия решения о возможности совершения платежа.

    Так как подтверждение аккредитива влечет дополнительные расходы в виде комиссионных подтверждающего банка, необходимо провести анализ затрат прежде, чем требовать добавления подтверждения к аккредитиву.

  3. Определите Исполняющий банк – банк, который будет рассматривать документы по условиям аккредитива и принимать решение о совершении платежа. Полномочия на исполнение аккредитива прописываются банком-эмитентом в условиях аккредитива.

    ПАО "Челябинвестбанк" может выступать в роли исполняющего банка по любому варианту аккредитивных расчетов. Кроме того, в роли исполняющего банка может выступать банк иностранного контрагента или подтверждающий банк (при его наличии).

  4. При работе с аккредитивами существенным является вопрос о способах обмена информацией между банками-участниками аккредитивной формы расчетов. При отсутствии корреспондентских отношений между банком Покупателя и банком Продавца, Банк-эмитент направляет аккредитив в Авизующий банк (третий банк), который в свою очередь информирует банк Продавца об условиях аккредитива.

    Справка: Авизующий банк означает банк, который авизует аккредитив (сообщает о выпуске аккредитива или изменениях по нему) по просьбе банка-эмитента.

    Авизующий банк может выполнять функции подтверждающего и исполняющего банков. Авизование аккредитива (сообщение о выпуске аккредитива или изменениях по нему) третьим банком также влечет дополнительные расходы.

  5. Следует обратить внимание на срок действия аккредитива (определенная дата). До наступления указанной даты необходимо завершить отгрузку товара (не позднее последней даты отгрузки) и совершить представление предусмотренных условиями аккредитива документов (в течение указанного количества дней, считая от даты отгрузки), то есть в пределах срока действия аккредитива. По умолчанию, для представления пакета документов в исполняющий банк используется период в 21 день, считая с даты отгрузки товара.
  6. Определите допустимость частичных отгрузок и перегрузок. Если условия о частичных отгрузках и перегрузках не оговариваются в аккредитиве, то согласно Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов частичные отгрузки и перегрузки товара по умолчанию считаются разрешенными.
  7. Определите перечень документов, по предъявлении которых будет осуществлена оплата по аккредитиву. Минимальный пакет документов по аккредитиву: счет-фактура и транспортный документ, если необходимы другие документы (страховой полис, сертификат происхождения и др. ), они должны быть включены в перечень документов по аккредитиву.
  8. Обратите внимание на то, за чей счет будут оплачиваться комиссии банков, участвующих в аккредитивной сделке. Распределение затрат может быть как по территориальному признаку (например, на территории Покупателя все комиссии уплачиваются за счет покупателя, а на территории Продавца – за счет продавца), так и по отдельному согласованию сторон.

Для экспортеров

После выставления в Вашу пользу аккредитива банком импортера:

Убедитесь в выполнимости всех условий аккредитива и соответствии его условий договору. Всегда помните, что если условия аккредитива не выполнимы и/или не соответствуют договору, вы вправе отказаться от аккредитива либо, по согласованию сторон, попросить покупателя изменить условия аккредитива.

Для импортеров

Следует помнить, что в случае выпуска безотзывного аккредитива, аннулирование аккредитива или внесение любых изменений в сделку может быть осуществлено только в случае получения согласия бенефициара на аннулирование/внесение изменений (при внесении изменений в условия подтвержденного аккредитива необходимо также согласие подтверждающего банка).

Следует помнить, что в соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов, те расходы банков, которые по условиям аккредитива должны были оплачиваться бенефициаром, но не оплачены им, в конечном счете, подлежат возмещению заявителем.


Вопросы, касающиеся расчетов аккредитивами, Вы можете задать специалистам отдела документарных операций ПАО "ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК" по адресу: пл. Революции 8, каб. 606 или по телефонам 266-44-93, 268-01-81

<- Аккредитивы

Функции исполняющего банка в аккредитивной сделке: платить или не платить?

09.08.2018

Статья опубликована в журнале "Международные банковские операции" №2 (68) за 2018 год Татьяна ШАЛАШНИКОВА,
директор направления документарных операций, Росэксимбанк,
член Банковской комиссии ICC Russia

            Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов в редакции 2007 г.  содержат определения различных терминов и понятий, используемых в аккредитивной сделке, в том числе определение роли исполняющего банка. Так, аккредитив в соответствии со ст. 2 UCP 600 означает любое соглашение, как бы оно ни было названо или обозначено, которое является безотзывным и тем самым представляет собой твердое обязательство банка-эмитента выполнить обязательство по надлежащем представлении.
            Выполнить обязательство означает:

— заплатить по предъявлении;
— принять на себя обязательство отсроченного платежа и заплатить по наступлении срока;
— акцептовать переводной вексель (тратту), выписанный бенефициаром, и заплатить по наступлении срока, если аккредитив исполняется путем акцепта.
            Исполняющий банк означает банк, в котором аккредитив предусматривает исполнение, или любой банк, в случае если аккредитив предусматривает исполнение в любом банке. Однако на практике функции исполняющего банка, а вернее круг полномочий и обязанностей, возникающих в связи с этими полномочиями, которыми банк-эмитент наделяет исполняющий банк, не всегда трактуются банками одинаково. И практика, сложившаяся в отдельно взятых стране или банке, может отличаться от стандартной международной банковской практики.
            В соответствии со ст. 6 UCP 600 «аккредитив должен предусматривать банк, в котором он подлежит исполнению, или то, что он подлежит исполнению в любом банке. Аккредитив, предусматривающий исполнение в исполняющем банке, также подлежит исполнению в банке-эмитенте». В сообщении SWIFT (формат МТ700) исполняющий банк указывается в поле 41.
            Аккредитив должен устанавливать дату и место истечения срока для представления документов. Местонахождение банка, в котором аккредитив подлежит исполнению, является местом для исполнения. Как правило, это банк в стране бенефициара, однако при отсутствии номинированного банком-эмитентом исполняющего банка, то есть в случае исполнения аккредитива банком-эмитентом, это будет банк приказодателя. Соответственно и место истечения срока действия аккредитива, то есть срока для представления документов, будет находиться в стране приказодателя. Это не всегда удобно для бенефициара, так как при подготовке документов он должен учитывать срок почтового пробега документов до банка-эмитента.

Исполнение аккредитива путем платежа по предъявлении

В случае исполнения аккредитива путем платежа по предъявлении исполняющим банком обычно назначается авизующий банк в стране бенефициара. Каковы будут действия бенефициара и исполняющего банка в рамках аккредитивной сделки с предложенными выше условиями?
            Здесь следует сделать оговорку, что банк, номинированный банком-эмитентом в качестве исполняющего, может отказаться от этих полномочий. Согласно ст. 12 UCP 600, если только исполняющий банк не является подтверждающим банком, предоставление полномочий выполнить обязательство или негоциировать не обязывает такой исполняющий банк выполнить обязательство или негоциировать, за исключением случаев, когда исполняющий банк прямо выразил свое согласие и информировал об этом бенефициара. Однако, согласно той же статье, получение или проверка и отправка документов в банк-эмитент не является исполнением, выполнением обязательства или негоциацией.

            Таким образом, если авизующий банк согласился принять предоставленные ему банком-эмитентом полномочия действовать в качестве исполняющего банка и информировал об этом бенефициара, это означает, что при осуществлении бенефициаром надлежащего представления в такой банк от него ожидается оплата. Именно на это рассчитывает в первую очередь бенефициар.
            На практике исполняющий банк зачастую соглашается взять на себя функцию исполнения аккредитива при условии одновременного выполнения функции подтверждающего банка. Однако совмещение этих двух ролей вовсе не обязательно.
            При подтверждении аккредитива желательно иметь полномочия от банка-эмитента на исполнение аккредитива, то есть на принятие решения о том, составляют ли представленные документы надлежащее представление или нет, но не наоборот. Необязательно получать инструкцию банка-эмитента на подтверждение аккредитива для выполнения полномочий по его исполнению.
            Таким образом, только проверка и отправка документов в банк-эмитент не являются исполнением аккредитива.

Исполнение аккредитива путем негоциации в исполняющем банке

            В этом случае под негоциацией подразумевается оплата/покупка исполняющим банком документов, составляющих надлежащее представление.
В соответствии со ст. 7 UCP 600 банк-эмитент обязан предоставить возмещение исполняющему банку, который негоциировал (исполнил обязательство), а также осуществить негоциацию надлежащего представления, если исполняющий банк не осуществил негоциацию.
При этом важно отметить: в инструкциях банка-эмитента о возмещении в подобных аккредитивах обычно указывается, что банк-эмитент осуществляет возмещение по получении документов в собственном офисе и по результатам их проверки. Таким образом, разрыв во времени между оплатой документов исполняющим банком и осуществлением оплаты банком-эмитентом составляет 2–3 недели (почтовый пробег документов до банка-эмитента плюс 5 банковских дней на проверку плюс срок на перевод денежных средств).

            Здесь стоит обратить внимание на заключение Банковской комиссии МТП № 470/ТА.879 по спору, возникшему между исполняющим банком и банком-эмитентом. Исполняющий банк потребовал выплаты процентов за период задержки банком-эмитентом возмещения. В заключении экспертов Банковской комиссии содержатся следующие выводы:
            1. В соответствии с Унифицированными правилами для получения возмещения исполняющему банку не обязательно представлять
доказательство исполнения или негоциации. Отсутствие такого доказательства/уведомления в адрес банка-эмитента не освобождает банк-эмитент от его обязательств по аккредитиву, в том числе от уплаты процентов за несвоевременно произведенную оплату/предоставление возмещения исполняющему банку.

            2. В аккредитиве предусмотрено, что банк-эмитент обязуется осуществить перевод средств исполняющему банку по получении надлежащего представления. Таким образом, в соответствии с условиями аккредитива процесс оплаты надлежащего представления должен начаться в момент принятия банком-эмитентом решения о том, что представление является надлежащим, а не по получении запроса SWIFT МТ754 от исполняющего банка.

Исполнение аккредитива путем отсроченного платежа в исполняющем банке

            Рассмотрим ситуацию, когда аккредитив исполняется путем отсроченного платежа в исполняющем банке. Исполняющий банк проверяет документы и в случае надлежащего представления определяет дату платежа. При направлении документов банку-эмитенту исполняющий банк, как правило, инструктирует его подтвердить дату оплаты. Таким образом, при отсутствии заявления о расхождениях со стороны банка-эмитента в обозначенные UCP 600 сроки он безотзывно и безусловно должен выполнить обязательство, то есть осуществить платеж в определенную исполняющим банком дату.

            В заключение хотелось бы отметить, что роль исполняющего банка в аккредитивной сделке достаточно велика, так как предполагается, что именно такой, номинированный банком-эмитентом, банк уполномочен принимать решение относительно документов — являются ли они надлежащим представлением и соответственно возникает ли у банка-эмитента обязательство оплатить представленные документы.

 

Документарные аккредитивы: документарные операции для юридических лиц

Банк открывает аккредитив по поручению клиента-покупателя (приказодателя аккредитива) в пользу его контрагента-продавца (бенефициара аккредитива), если контракт, подписанный между покупателем и продавцом, предусматривает расчеты в форме документарного аккредитива. По результатам использования аккредитивной формы расчетов банк осуществляет оплату в пользу бенефициара в случае надлежащего представления им документов по аккредитиву, то есть, как правило, после отгрузки товара/оказания услуг. При осуществлении операций по аккредитивам все стороны имеют дело только с документами (против которых будет осуществляться платеж), а не с товарами, услугами или работами, которых могут касаться такие документы. Аккредитив является сделкой, отделенной от контракта, на котором она базируется.

Аккредитив используется для обеспечения надежности выполнения обязательств сторонами контракта и увеличения оборотных средств компании (в случае непокрытого аккредитива) без привлечения финансирования в виде кредита.

Преимущества аккредитивов:

  • Для продавца - минимизация риска неуплаты покупателем по контракту в случае выполнения продавцом своих обязательств.
  • Для покупателя - минимизация риска невыполнения продавцом своих обязательств в полном соответствии с условиями контракта.
  • Для продавца и покупателя - если договор предусматривает поставку товара/выполнение работ на условиях отсроченного платежа, а именно

в случае аккредитива с отсрочкой платежа:

  • для покупателя - возможность получения отсрочки платежа (товарный кредит) по контракту под обязательство банка-эмитента по аккредитиву;
  • для продавца - возможность получить оплату по контракту (в случае негоциации документов уполномоченным банком) в срок до дня возмещения такому уполномоченному банку со стороны банка-эмитента (то есть в срок до выполнения покупателем своих платежных обязательств согласно условиям контракта).

Банк «Пивденный» предоставляет клиентам следующие виды аккредитивов:

Покрытый документарный аккредитив - для открытия и дальнейшего осуществления платежей по нему клиент заранее бронирует средства в полной сумме и валюте аккредитива на отдельном счете покрытия в банке.

Непокрытый документарный аккредитив - для открытия клиент предоставляет банку обеспечение (недвижимость, оборудование, товары в обороте и т. д.) и обязуется обеспечить по требованию банка об оплате по аккредитиву (путем формирования на счете покрытия) необходимую сумму к моменту платежа по аккредитиву.

ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Глава 46. Расчеты

Глава 46. Расчеты

 

§ 1. Общие положения о расчетах

 

Статья 861. Наличные и безналичные расчеты

 

1. Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами (статья 140) без ограничения суммы или в безналичном порядке.

2. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом.

3. Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации (далее - банки), в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.

 

Статья 862. Формы безналичных расчетов

 

1. При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

2. Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов, указанных в пункте 1 настоящей статьи.

 

§ 2. Расчеты платежными поручениями

 

Статья 863. Общие положения о расчетах платежными поручениями

 

1. При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

2. Правила настоящего параграфа применяются к отношениям, связанным с перечислением денежных средств через банк лицом, не имеющим счет в данном банке, если иное не предусмотрено законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или не вытекает из существа этих отношений.

3. Порядок осуществления расчетов платежными поручениями регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

 

Статья 864. Условия исполнения банком платежного поручения

 

1. Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных документов и их форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

2. При несоответствии платежного поручения требованиям, указанным в пункте 1 настоящей статьи, банк может уточнить содержание поручения. Такой запрос должен быть сделан плательщику незамедлительно по получении поручения. При неполучении ответа в срок, предусмотренный законом или установленными в соответствии с ним банковскими правилами, а при их отсутствии - в разумный срок банк может оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику, если иное не предусмотрено законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или договором между банком и плательщиком.

3. Поручение плательщика исполняется банком при наличии средств на счете плательщика, если иное не предусмотрено договором между плательщиком и банком. Поручения исполняются банком с соблюдением очередности списания денежных средств со счета (статья 855).

 

Статья 865. Исполнение поручения

 

1. Банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет лица, указанного в поручении, в срок, установленный пунктом 1 статьи 863 настоящего Кодекса.

2. Банк вправе привлекать другие банки для выполнения операций по перечислению денежных средств на счет, указанный в поручении клиента.

3. Банк обязан незамедлительно информировать плательщика по его требованию об исполнении поручения. Порядок оформления и требования к содержанию извещения об исполнении поручения предусматриваются законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или соглашением сторон.

 

Статья 866. Ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения

 

1. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк несет ответственность по основаниям и в размерах, которые предусмотрены главой 25 настоящего Кодекса.

2. В случаях, когда неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций банком, привлеченным для исполнения поручения плательщика, ответственность, предусмотренная пунктом 1 настоящей статьи, может быть возложена судом на этот банк.

3. Если нарушение правил совершения расчетных операций банком повлекло неправомерное удержание денежных средств, банк обязан уплатить проценты в порядке и в размере, предусмотренных статьей 395 настоящего Кодекса.

 

§ 3. Расчеты по аккредитиву

 

Статья 867. Общие положения о расчетах по аккредитиву

 

1. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

К банку-эмитенту, производящему платежи получателю средств либо оплачивающему, акцептующему или учитывающему переводной вексель, применяются правила об исполняющем банке.

2. В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент при его открытии обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента.

В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.

3. Порядок осуществления расчетов по аккредитиву регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

 

Статья 868. Отзывный аккредитив

 

1. Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств.

2. Исполняющий банк обязан осуществить платеж или иные операции по отзывному аккредитиву, если к моменту их совершения им не получено уведомление об изменении условий или отмене аккредитива.

3. Аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не установлено иное.

 

Статья 869. Безотзывный аккредитив

 

1. Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств.

2. По просьбе банка-эмитента исполняющий банк, участвующий в проведении аккредитивной операции, может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком дополнительного к обязательству банка-эмитента обязательства произвести платеж в соответствии с условиями аккредитива.

Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка.

 

Статья 870. Исполнение аккредитива

 

1. Для исполнения аккредитива получатель средств представляет в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из этих условий исполнение аккредитива не производится.

2. Если исполняющий банк произвел платеж или осуществил иную операцию в соответствии с условиями аккредитива, банк-эмитент обязан возместить ему понесенные расходы. Указанные расходы, а также все иные расходы банка-эмитента, связанные с исполнением аккредитива, возмещаются плательщиком.

 

Статья 871. Отказ в принятии документов

 

1. Если исполняющий банк отказывает в принятии документов, которые по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, он обязан незамедлительно проинформировать об этом получателя средств и банк-эмитент с указанием причин отказа.

2. Если банк-эмитент, получив принятые исполняющим банком документы, считает, что они не соответствуют по внешним признакам условиям аккредитива, он вправе отказаться от их принятия и потребовать от исполняющего банка сумму, уплаченную получателю средств с нарушением условий аккредитива, а по непокрытому аккредитиву отказаться от возмещения выплаченных сумм.

 

Статья 872. Ответственность банка за нарушение условий аккредитива

 

1. Ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом исполняющий банк, за исключением случаев, предусмотренных настоящей статьей.

2. При необоснованном отказе исполняющего банка в выплате денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву ответственность перед получателем средств может быть возложена на исполняющий банк.

3. В случае неправильной выплаты исполняющим банком денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива ответственность перед плательщиком может быть возложена на исполняющий банк.

 

Статья 873. Закрытие аккредитива

 

1. Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:

по истечении срока аккредитива;

по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива;

по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.

О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент.

2. Неиспользованная сумма покрытого аккредитива подлежит возврату банку-эмитенту незамедлительно одновременно с закрытием аккредитива. Банк-эмитент обязан зачислить возвращенные суммы на счет плательщика, с которого депонировались средства.

 

§ 4. Расчеты по инкассо

 

Статья 874. Общие положения о расчетах по инкассо

 

1. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

2. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 25 настоящего Кодекса.

Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.

 

Статья 875. Исполнение инкассового поручения

 

1. При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по внешним признакам инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.

2. Документы представляются плательщику в той форме, в которой они получены, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления инкассовой операции.

3. Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения.

Если документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении инкассового поручения, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.

4. Частичные платежи могут быть приняты в случаях, когда это установлено банковскими правилами, либо при наличии специального разрешения в инкассовом поручении.

5. Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы исполняющим банком в распоряжение банку-эмитенту, который обязан зачислить эти суммы на счет клиента. Исполняющий банк вправе удержать из инкассированных сумм причитающиеся ему вознаграждение и возмещение расходов.

 

Статья 876. Извещение о проведенных операциях

 

1. Если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта.

Банк-эмитент обязан немедленно информировать об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий.

2. При неполучении указаний о дальнейших действиях в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии в разумный срок исполняющий банк вправе возвратить документы банку-эмитенту.

 

§ 5. Расчеты чеками

 

Статья 877. Общие положения о расчетах чеками

 

1. Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

2. В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

3. Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается.

4. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.

5. Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются настоящим Кодексом, а в части, им не урегулированной, другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.

 

Статья 878. Реквизиты чека

 

1. Чек должен содержать:

1) наименование "чек", включенное в текст документа;

2) поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

4) указание валюты платежа;

5) указание даты и места составления чека;

6) подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека.

Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя.

Указание о процентах считается ненаписанным.

2. Форма чека и порядок его заполнения определяются законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

 

Статья 879. Оплата чека

 

1. Чек оплачивается за счет средств чекодателя.

В случае депонирования средств порядок и условия депонирования средств для покрытия чека устанавливаются банковскими правилами.

2. Чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом.

3. Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом.

При оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов.

4. Убытки, возникшие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены.

5. Лицо, оплатившее чек, вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.

 

Статья 880. Передача прав по чеку

 

1. Передача прав по чеку производится в порядке, установленном статьей 146 настоящего Кодекса, с соблюдением правил, предусмотренных настоящей статьей.

2. Именной чек не подлежит передаче.

3. В переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа.

Индоссамент, совершенный плательщиком, является недействительным.

Лицо, владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту, считается его законным владельцем, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов.

 

Статья 881. Гарантия платежа

 

1. Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля.

Гарантия платежа по чеку (аваль) может даваться любым лицом, за исключением плательщика.

2. Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи "считать за аваль" и указания, кем и за кого он дан. Если не указано, за кого он дан, то считается, что аваль дан за чекодателя.

Аваль подписывается авалистом с указанием места его жительства и даты совершения надписи, а если авалистом является юридическое лицо, места его нахождения и даты совершения надписи.

3. Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль.

Его обязательство действительно даже в том случае, если обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию, иному, чем несоблюдение формы.

4. Авалист, оплативший чек, приобретает права, вытекающие из чека, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, кто обязан перед последним.

 

Статья 882. Инкассирование чека

 

1. Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для получения платежа считается предъявлением чека к платежу.

Оплата чека производится в порядке, установленном статьей 875 настоящего Кодекса.

2. Зачисление средств по инкассированному чеку на счет чекодержателя производится после получения платежа от плательщика, если иное не предусмотрено договором между чекодержателем и банком.

 

Статья 883. Удостоверение отказа от оплаты чека

 

1. Отказ от оплаты чека должен быть удостоверен одним из следующих способов:

1) совершением нотариусом протеста либо составлением равнозначного акта в порядке, установленном законом;

2) отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате;

3) отметкой инкассирующего банка с указанием даты о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен.

2. Протест или равнозначный акт должен быть совершен до истечения срока для предъявления чека.

Если предъявление чека имело место в последний день срока, протест или равнозначный акт может быть совершен в следующий рабочий день.

 

Статья 884. Извещение о неоплате чека

 

Чекодержатель обязан известить своего индоссанта и чекодателя о неплатеже в течение двух рабочих дней, следующих за днем совершения протеста или равнозначного акта.

Каждый индоссант должен в течение двух рабочих дней, следующих за днем получения им извещения, довести до сведения своего индоссанта полученное им извещение. В тот же срок направляется извещение тому, кто дал аваль за это лицо.

Не пославший извещение в указанный срок не теряет своих прав. Он возмещает убытки, которые могут произойти вследствие неизвещения о неоплате чека. Размер возмещаемых убытков не может превышать сумму чека.

 

Статья 885. Последствия неоплаты чека

 

1. В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность.

2. Чекодержатель вправе потребовать от указанных лиц оплаты суммы чека, своих издержек на получение оплаты, а также процентов в соответствии с пунктом 1 статьи 395 настоящего Кодекса.

Такое же право принадлежит обязанному по чеку лицу после того, как оно оплатило чек.

3. Иск чекодержателя к лицам, указанным в пункте 1 настоящей статьи, может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу. Регрессные требования по искам обязанных лиц друг к другу погашаются с истечением шести месяцев со дня, когда соответствующее обязанное лицо удовлетворило требование, или со дня предъявления ему иска.

Акредитив как форма расчетов. Виды и примеры акредитивов

Аккредитив — это выплата банком средств лицу по доверенности заказчика услуги после предоставления им соответствующего пакета документов. Аккредитацию часто используют в процессах покупки недвижимости. В этом случае покупатель не желает платить до оформления документов на собственность, а продавец не хочет переоформлять документы без гарантии получения оплаты. Стороны заключают соглашение аккредитации, покупатель перечисляет средства на счет банка, замораживает их, и, после получения подтверждения со стороны продавца обо всех оформленных документах, перечисляет ему деньги.

Документарный аккредитив помогает обезопасить обе стороны от мошенничества. Такой вид договоренности популярный среди дорогих сделок, международных расчетов, или между малознакомыми партнерами.

Как работает аккредитив

В Украине аккредитивы регулируются следующими документами:

  • Указ Президента «О мерах по упорядочению расчетов по договорам, которые заключают субъекты предпринимательской деятельности»
  • Инструкция о безналичных расчетах в национальной валюте
  • Закон «О платежных системах и переводе денег в Украине»

Аккредитив — это не бесплатная услуга. В его стоимость входят следующие комиссии:

  • выпуск аккредитива;
  • проверка документов;
  • платеж по аккредитиву.

Стоимость комиссии может составлять до 1% от общей суммы сделки. Если же сторона продавец, а не покупатель, то дополнительные расходы будут меньше — до 0,15% за оплату авизирования аккредитива. Авизирование аккредитива — это подтверждение, что его открыто контрагенту.

Виды аккредитивов

Виды аккредитивов существуют разные, они зависят от договоренностей с банками:

  • Безотзывный аккредитив - обязательство банка не менять или анулировать аккредитив без согласия сторон.
  • Отзывный аккредитив - может быть изменен банком-эмитентом по желанию заявителя, без согласования с бенефициаром.
  • Покрытый аккредитив - клиент предоставляет средства в распоряжение банка, а банк-эмитент предоставляет предварительно в распоряжение исполняющего банка средства на срок действия обязательств банка-эмитента с условием использовать их в рамках выплат аккредитива.
  • Непокрытый аккредитив - клиент не предоставляет средства в распоряжение банка, а банк-эмитент не предоставляет предварительно средства в распоряжение подтверждающего банка.
  • Револьверный аккредитив - оплата производится только по факту полученной продукции, а не всей суммы сразу.

Как выглядит соглашение с использованием аккредитива

Образец аккредитива может выглядеть следующим образом. Две стороны составляют договор, в котором отмечают оплату по аккредитиву - это важно указать в документах. Также необходимо отметить, при каких условиях исполнитель получит оплату, и, в соответствии с видом сделки, внести перечень необходимых документов, которые будут подтверждать выполнение договоренностей.

В рамках договора, обязательно должен указываться банк, который предоставляет аккредитив. Перед подписанием, важно объективно оценивать все условия и возможности предоставления документов, необходимых для выполнения договоренностей, чтобы получить оплату.

После согласования всех нюансов, покупатель открывает счет и вносит средства, которые, после выполнения всех условий, поступят продавцу. Далее покупатель предоставляет договор банка-эмитента и заявление на открытие аккредитива.

Аккредитив имеет определенные временные рамки, в которые продавец должен выполнить все условия и предоставить документы в банк об их выполнении. После оказания услуг и необходимых документов, банк перечисляет средства на счет продавца.

Аккредитивы | ТЭМБР-БАНК

Аккредитив - это соглашение, в силу которого банк-эмитент, действуя по просьбе и на основании инструкций клиента (покупателя), должен произвести платеж продавцу против представления указанных документов и при соблюдении всех остальных условий аккредитива.

Клиенты ТЭМБР-БАНКа имеют возможность использовать все виды документарных аккредитивов, используемые в практике международных документарных расчетов и документарных расчетов между резидентами:

  • аккредитив с платежом по предъявлению - классическая форма документарных расчетов, подразумевающая исполнение платежа банком покупателя против представления определенных документов банком продавца;
  • трансферабельный (переводной) аккредитив - рекомендуемая форма расчетов для компаний, осуществляющих посредническую деятельность, когда расчеты и по покупке, и по продаже можно осуществлять с использованием аккредитива;
  • револьверный (возобновляемый) - аккредитив, сумма платежа по которому восстанавливается после совершения платежей по истечении определенного времени. Такая форма аккредитива рекомендуется при осуществлении регулярных (циклических) поставок, при этом важно, чтобы был четко определен и выполнялся график поставок товара по аккредитиву;
  • аккредитив с красной оговоркой - предоставляет, при согласии банка, возможность осуществления части платежа в качестве аванса до начала поставок товара;
  • резервный (stand-by) аккредитив - аналогичен банковской гарантии, поскольку содержит условие о платеже только после получения требования получателя платежа о невыполнении плательщиком своих обязательств по контракту.

ТЭМБР-БАНК проводит полный перечень традиционных операций по открытию и обслуживанию аккредитивных форм расчетов:

  • открытие аккредитива в пользу продавца;
  • обслуживание аккредитива, включая изменение условий, исполнение, аннулирование;
  • авизование и подтверждение аккредитива, выставленного банком покупателя в пользу клиента ТЭМБР-БАНКа;
  • трансферация аккредитива - перевод аккредитива в пользу вторых бенефициаров.

Перечень операций по аккредитивам и условия их осуществления для расчетов по внешнеторговым сделкам и расчетов между резидентами могут отличаться.

За дополнительной информацией обращайтесь в Валютное управление (по вопросам аккредитивов, используемых во внешнеторговой деятельности) и Дополнительный офис "Центральный" (по вопросам аккредитивов, используемых на территории РФ).

Статья 867 ГК РФ. Общие положения о расчетах по аккредитиву

Новая редакция Ст. 867 ГК РФ

1. При расчетах по аккредитиву банк-эмитент, действующий по поручению плательщика, обязуется перед получателем средств произвести платежи или акцептовать и оплатить переводной вексель, выставленный получателем средств, либо совершить иные действия по исполнению аккредитива по представлении получателем средств предусмотренных аккредитивом документов и в соответствии с условиями аккредитива.

2. Банк-эмитент может уполномочить другой банк (исполняющий банк) произвести платежи или акцептовать и оплатить переводной вексель, выставленный получателем средств, либо совершить иные действия по исполнению аккредитива по представлении получателем средств предусмотренных аккредитивом документов и в соответствии с условиями аккредитива.

Исполняющий банк вправе принять поручение банка-эмитента или отказаться от такого поручения, направив банку-эмитенту соответствующее уведомление. Частичный отказ исполняющего банка от исполнения поручения не допускается. Исполняющий банк считается принявшим поручение банка-эмитента, если он прямо выразил на это согласие, в том числе путем совершения действий в соответствии с условиями аккредитива. Согласие исполняющего банка на исполнение аккредитива не препятствует его исполнению банком-эмитентом.

3. В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента.

В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент может предоставить исполняющему банку, принявшему поручение банка-эмитента, при осуществлении действий по исполнению аккредитива право списывать средства со счета банка-эмитента, открытого в исполняющем банке, в пределах суммы аккредитива либо может указать в аккредитиве иной способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных им по аккредитиву. При исполнении непокрытого аккредитива исполняющий банк вправе не осуществлять исполнение аккредитива до поступления денежных средств от банка-эмитента, за исключением случая подтверждения аккредитива исполняющим банком.

4. Аккредитив считается открытым с указанной в нем даты открытия аккредитива, если иное не предусмотрено законом, банковскими правилами и договором.

Банк, дающий инструкции другому банку по совершению действий по аккредитиву, обязан оплачивать или компенсировать любые комиссии или затраты такого банка, связанные с выполнением им полученных инструкций. Банк-эмитент, пользующийся услугами другого банка для выполнения инструкций плательщика, делает это за счет плательщика и на его риск. Плательщик обязан возместить банку-эмитенту все расходы, понесенные им в связи с выполнением его инструкций по аккредитиву.

5. Расчеты по аккредитиву регулируются настоящим Кодексом, банковскими правилами, условиями аккредитива, а в части, ими не урегулированной, обычаями, применяемыми в банковской практике.

Комментарий к Ст. 867 ГК РФ

При внешней сложности регулирования отношений, связанных с аккредитивом как формой расчетов, юридические взаимосвязи участников довольно логичны и понятны.

1. К примеру, между поставщиком и покупателем заключен договор поставки с условием аккредитива как формы расчета. В упрощенной форме поставка и оплата товара разворачиваются следующим образом.

┌─────────────┐ ┌──────────────┐

│ │<────────────────────┤ │

│ Покупатель │ Договор поставки │ Поставщик │

│(плательщик) ├────────────────────>│ (получатель) │

└──────┬──────┘ └──────────────┘

│ /\

\/ │

┌──────────────────┐ ┌─────────┴─────────┐

│ Банк-эмитент │ │ Исполняющий банк │

│(банк плательщика)├──────────────>│ (банк получателя) │

└──────────────────┘ └───────────────────┘

Покупатель (в аккредитивной форме расчетов он плательщик денежных средств) открытием аккредитива "замораживает" необходимую для оплаты товара сумму на банковском счете. Этими денежными средствами в период поставки не могут воспользоваться ни поставщик-получатель, ни покупатель-плательщик. Средства на аккредитиве могут быть переданы поставщику-получателю только после предъявления последним документов о приеме товара. Как только такие надлежаще оформленные документы предъявляются в банк, средства перечисляются поставщику.

С экономической стороны аккредитив обеспечивает как интерес поставщика (средства на аккредитиве обязательно будут ему перечислены), так и интерес покупателя (средства с аккредитива будут перечислены поставщику после получения товаров).

2. Форма аккредитива утверждена банковскими правилами и имеет определенное сходство с иными расчетными документами по реквизитам. В представленном образце отмечены наиболее значимые особенности аккредитива-документа.

┌───────────────────────┬───────────┬───┬──────────────┬───────────┐

│ │ │ │ │ ┌───────┐│

│АККРЕДИТИВ N ├───────────┤ ├──────────────┤ │0401063││

│ │ Дата │ │ Вид платежа │ └───────┘│

├─────────┬─────────────┴───────────┴───┴──────────────┴───────────┤

│Сумма │ │

│прописью │ │

│ │ │

├─────────┴─────────────────────┬────────┬─────────────────────────┤

│ИНН │Сумма │ │

│ │ │ │

│ ├────────┼─────────────────────────┤

│ │Сч. N │ │

│Плательщик │ │ │

├───────────────────────────────┼────────┤ │

│ │БИК │ │

│ ├────────┤ │

│ │Сч. N │ │

│Банк плательщика │ │ │

├───────────────────────────────┼────────┼─────────────────────────┤

│ │БИК │ │

│ ├────────┤ │

│ │Сч. N │ │

│Банк получателя │ │ │

├───────────────────────────────┼────────┤ │

│ИНН │Сч. N │ │

│ │(40901) │ │

│ ├────────┼──────┬───────────┬──────┤

│ │Вид оп. │ │Срок дейст.│ │

│ ├────────┤ │аккредит. │ │

│ │Наз. пл.│ │ │ │

│ ├────────┤ ├───────────┤ │

│Получатель │Код │ │Рез. поле │ │

├─────────────┬─────────────────┴────────┴──────┴───────────┴──────┤

│Вид │ │

│аккредитива │ │

├─────────────┤ │

│Условие │ │

│оплаты │ │

├─────────────┴────────────────────────────────────────────────────┤

│Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок│

│отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг),│

│грузополучатель и место назначения │

│ │

│Платеж по представлению (вид документа) │

│ │

│Дополнительные условия │

│ │

│N сч. получателя │

├──────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ Подписи │

│ Отметки банка │

│ М.П. _________________________ │

└──────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Другой комментарий к Ст. 867 Гражданского кодекса Российской Федерации

1. Термин "аккредитив" происходит от немецкого слова der akkreditiv - "полномочие на какие-либо действия", а также английского эквивалента letter of credit, причем этим понятием охватывается как сам расчетный документ, так и аккредитивное обязательство.

Современное значение термина "аккредитив" многозначно. Во-первых, комментируемая статья рассматривает аккредитив как обязательство банка-эмитента перед своим клиентом-плательщиком. Во-вторых, аккредитивом называется обязательство банка-эмитента или подтверждающего банка перед получателем средств (бенефициаром). В нем выражается основной практический смысл аккредитивной операции: наряду с обязательством покупателя оплатить товар поставщик получает обязательство серьезного банка-эмитента произвести платеж, акцептовать или учесть переводный вексель, если поставщик выполнит определенные требования. В-третьих, под аккредитивом понимают расчетную операцию, в рамках которой совершается несколько сделок и возникает не одно, а несколько обязательств разных субъектов. В-четвертых, аккредитивом называется приказ банка-эмитента исполняющему банку произвести указанные выше действия.

2. Законодательством установлен следующий механизм аккредитивной операции, существующий во внутренних расчетах на территории Российской Федерации.

В соответствии с п. 1 комментируемой статьи инициатива в расчетах в порядке аккредитива принадлежит плательщику. П. 5.1 Положения N 2-П установлено, что он должен представить в банк-эмитент заявление на открытие аккредитива, в котором должны быть указаны: наименование банка-эмитента, наименование получателя средств, наименование исполняющего банка, вид аккредитива (отзывный или безотзывный), условие оплаты аккредитива, перечень и характеристика документов, представляемых получателем средств, и требования к оформлению указанных документов, дата закрытия аккредитива, период представления документов, наименование товаров (работ, услуг), для оплаты которых открывается аккредитив, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузоотправитель, грузополучатель, место назначения груза, а также иные реквизиты, установленные Банком России для расчетных документов в п. 2.10 Положения N 2-П. Банк-эмитент может исполнить аккредитив самостоятельно или поручить его исполнение другому банку, который становится исполняющим. Таким образом, в качестве исполняющего банка может выступать: банк-эмитент, банк получателя средств или иной банк. Поручение об исполнении аккредитива оформляется банком-эмитентом на бланке расчетного документа "Аккредитив" и направляется исполняющему банку. В этом случае действия по проверке представленных получателем средств документов и принятию решения о выплате средств с открытого аккредитива или отказе в выплате будет выполнять исполняющий банк. В случае покрытого аккредитива платежным поручением банка-эмитента в исполняющий банк направляется также соответствующее денежное покрытие. Об открытии аккредитива и его условиях банк-эмитент сообщает получателю средств через исполняющий банк либо через банк получателя средств с согласия последнего (п. 4.3 части I Положения N 2-П). Указанное сообщение и называются открытием аккредитива. С момента открытия аккредитива возникает обязательство банка-эмитента перед получателем средств исполнить этот аккредитив, если бенефициар выполнит все его условия. Аналогичное обязательство подтверждающего банка возникает в момент подтверждения им аккредитива банка-эмитента. Исполняющий банк, если он не является подтверждающим, не имеет указанного обязательства перед получателем платежа.

Когда бенефициар представит в исполняющий банк необходимые документы, последний обязан проверить их с точки зрения соответствия условиям аккредитива в срок, не превышающий семи рабочих дней (п. 5.6 части I Положения N 2-П). При положительном решении производится исполнение аккредитива, при отрицательном - следует отказ.

3. Аккредитив открывается в результате заключения серии связанных между собой сделок, имеющих одинаковую экономическую цель - осуществление платежа по договору между приказодателем и бенефициаром против представления последним документов, соответствующих условиям аккредитива. В случае привлечения стороннего банка в качестве исполняющего открытие аккредитива может оформляться по крайней мере тремя договорами. Во-первых, это договор между приказодателем (плательщиком) и банком-эмитентом о выставлении аккредитива. Он заключается во исполнение договора банковского счета. По смыслу пункта 1 статьи 867 ГК РФ плательщик с целью заключения с банком-эмитентом договора об открытии аккредитива направляет ему оферту в виде аккредитивного поручения, содержащего сведения, указанные в пункте 5.1 Положения о безналичных расчетах в РФ.

В силу пункта 1 статьи 845 ГК РФ, пункта 1 статьи 867 ГК РФ и статьи 421 ГК РФ аккредитивное поручение плательщика, не акцептованное банком-эмитентом, не является обязательным для исполнения.

Акцепт банком-эмитентом аккредитивного поручения приказодателя заключается путем исполнения: банк-эмитент дает собственное поручение исполняющему банку.

Содержание договора между приказодателем (плательщиком) и банком-эмитентом составляют следующие права и обязанности сторон. Банк обязуется: 1) совершить сделку, в результате которой возникнет его срочное обязательство перед бенефициаром произвести платеж по обязательствам приказодателя, либо осуществить платеж, акцепт или учет переводного векселя против представления бенефициаром указанных в заявлении плательщика документов; 2) при выполнении бенефициаром условий аккредитива исполнить принятое на себя обязательство; 3) представить приказодателю отчет о выполнении поручения. По договору между приказодателем (плательщиком) и банком-эмитентом о выставлении аккредитива приказодатель (плательщик) обязуется: 1) предоставить банку-эмитенту денежное покрытие аккредитива и возместить понесенные им расходы; 2) выплатить банку-эмитенту вознаграждение за произведенную им операцию. Указанный договор охватывается конструкцией договора комиссии.

Во-вторых, между банком-эмитентом и исполняющим банком, не подтвердившим аккредитив, заключается договор об обслуживании выставленного аккредитива. В соответствии с этим договором исполняющий банк обязан: 1) от имени банка-эмитента объявить бенефициару об открытии аккредитива и его условиях; 2) принять от бенефициара представленные им документы, оценить их с точки зрения соответствия условиям аккредитива и в случае положительного решения совершить те действия, которые представляет собой объект обязательства банка-эмитента; 3) представить банку-эмитенту отчет о выполнении поручения. Рассматриваемый договор охватывается конструкцией договора поручения.

В-третьих, открытие аккредитива порождает обязательство банка-эмитента перед бенефициаром произвести платеж обусловленной суммы либо совершить акцепт или учет переводного векселя, если последний представит документы, определенные банком-эмитентом. Действие по открытию аккредитива следует рассматривать как оферту банка-эмитента, адресованную бенефициару. Аналогичное по характеру обязательство возникает между бенефициаром и подтверждающим банком. Бенефициар акцептует оферту банка-эмитента путем исполнения, т.е. путем представления документов, соответствующих условиям аккредитива, в течение срока действий аккредитива. В результате заключается договор между банком-эмитентом (подтверждающим банком) и бенефициаром об осуществлении платежа, акцепта или учета переводного векселя против представления коммерческих документов. В соответствии с указанным договором банк обязуется произвести платеж по обязательству приказодателя аккредитива либо акцептовать или учесть соответствующий вексель.

4. В соответствии с п. 3 комментируемой статьи порядок осуществления расчетов по аккредитиву регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. На сегодняшний день это означает, что правовое регулирование отношений по поводу аккредитива осуществляется § 3 главы 46 ГК РФ, гл. 4 части I Положения ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации". Внутрироссийский банковский обычай пока отсутствует. Международные аккредитивы регулируются Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов (публикация МТП N 500, редакция 1993 г.) и Унифицированными правилами для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам (публикация МТП N 525, вступили в силу с 01.07.96). В настоящее время МТП подготовила Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (редакция 2007 г., публикация МТП N 600).

Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов и Унифицированные правила для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам нередко используются арбитражными судами при рассмотрении споров, возникающих в связи с исполнением банками аккредитивных поручений клиентуры на территории РФ (внутренние расчеты) в качестве обычаев делового оборота при отсутствии на них ссылок в аккредитивных документах. Вряд ли такая практика может быть признана обоснованной. Иногда в заявлении на аккредитив, представленном плательщиком в обслуживающий банк, или в поручении банка-эмитента исполняющему банку содержится указание о том, что отношения по аккредитиву регулируются Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов. В этом случае они могут применяться для регулирования правоотношений, возникающих в связи с выставлением и исполнением аккредитива, в качестве условия договора. Если же в аккредитивных документах нет ссылки на Унифицированные правила, они не могут использоваться для регулирования отношений участников аккредитивных сделок во внутренних расчетах. В этом случае Унифицированные правила нельзя рассматривать в качестве внутреннего российского обычая. Они являются частной кодификацией международных банковских обычаев, произведенной Международной торговой палатой. Обычай, как и другая норма гражданского права, носит территориальный характер. Поэтому международный обычай не может применяться на территории Российской Федерации в качестве ее внутреннего обычая.

Иной вывод о применимом праве должен быть сделан, когда речь идет о регулировании отношений в рамках трансграничного международного аккредитива. Такая ситуация может возникнуть, например, когда приказодатель и банк-эмитент - юридические лица российского права, а исполняющий банк и бенефициар - юридические лица иностранного права. Даже в случае спора между банком-эмитентом и приказодателем - российскими юридическими лицами должны применяться нормы Унифицированных правил, если ссылка на них имеется в заявлении на аккредитив, по следующей причине. Как уже было указано выше, под аккредитивом в широком смысле принято понимать правоотношения между приказодателем, банками и бенефициаром, объединенные общей правовой целью. Указанная взаимосвязанность отношений участников аккредитивной операции требует единообразного правового регулирования всей цепочки возникающих обязательств. В случае применения национального права на каждом отдельном звене указанной цепочки возможна коллизия между нормами национального права и Унифицированными правилами N 500 - ситуация "правового тупика", когда нормы национального права, например, возлагают ответственность на исполняющий банк, а нормы международного правового обычая - напротив, освобождают его от такой ответственности. Для исключения подобных ситуаций правовые системы любого государства мира содержат комплекс коллизионных норм, позволяющих избежать "конфликта правопорядков". Отношения по открытию и исполнению указанного выше трансграничного аккредитива могут быть квалифицированы как гражданско-правовые отношения, осложненные иностранным элементом. В соответствии со ст. 1186 ГК РФ право, подлежащее применению к гражданско-правовым отношениям с участием иностранных граждан или иностранных юридических лиц либо гражданско-правовым отношениям, осложненным иным иностранным элементом, в том числе в случаях, когда объект гражданских прав находится за границей, определяется на основании международных договоров Российской Федерации, настоящего Кодекса, других законов и обычаев, признаваемых в Российской Федерации. К числу иностранных элементов, позволяющих обосновать применение к данным отношениям норм международного частного права, относятся: место исполнения обязательства (аккредитива) - иностранное государство и присутствие в рассматриваемых гражданско-правовых отношениях иностранных юридических лиц - исполняющего банка и бенефициара.

Выбор применимого права, компетентного регулировать рассматриваемые отношения по открытию и исполнению аккредитива, должен осуществляться российским судом на основании коллизионных норм российского права по lex fori (закон суда). Указанные коллизионные нормы российского права содержатся в главах 66 - 68 части III ГК РФ. В соответствии со ст. 1210 ГК РФ стороны договора могут при заключении договора или в последующем выбрать по соглашению между собой право, которое подлежит применению к их правам и обязанностям по этому договору. Соглашение сторон о выборе подлежащего применению права должно быть прямо выражено или должно определенно вытекать из условий договора либо совокупности обстоятельств дела. В заявлении на открытие документарного аккредитива приказодатель вправе указать, что отношения по указанному аккредитиву регулируются Унифицированными правилами N 500 (оферта). В свою очередь, банк-эмитент может выполнить поручение приказодателя и открыть аккредитив (акцепт), согласившись таким образом с подчинением аккредитива Унифицированным правилам N 500. В этом случае следует сделать вывод, что применение российского права исключено соглашением сторон, выраженным в соответствии со ст. 1210 ГК РФ. Отсюда следует, что при рассмотрении споров суды Российской Федерации не вправе применять российское право для рассмотрения споров, вытекающих из рассматриваемой аккредитивной операции.

5. По способу предоставления денежного покрытия исполняющему банку аккредитивы подразделяются на покрытые и непокрытые.

В соответствии с п. 2 комментируемой статьи и п. 4.2 части I Положения ЦБ РФ N 2-П покрытыми (депонированными) считаются аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит в распоряжение исполняющего банка на специальный счет, открытый в банке-эмитенте. При открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета банка-эмитента либо указывает в аккредитиве иной способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных по аккредитиву в соответствии с его условиями.

Как работают аккредитивы: определение и примеры

Аккредитив - это документ банка, гарантирующий оплату. Есть несколько типов аккредитивов, и они могут обеспечить безопасность при покупке и продаже товаров или услуг.

  • Защита продавца: Если покупатель не платит продавцу, банк, выпустивший аккредитив, должен произвести оплату продавцу при условии, что продавец выполняет все требования, указанные в письме. Это обеспечивает безопасность, когда покупатель и продавец находятся в разных странах.
  • Защита покупателей: Аккредитивы также могут защитить покупателей. Если вы платите кому-то за предоставление продукта или услуги, а он не может их доставить, вы можете получить оплату с помощью резервного аккредитива. Этот платеж может быть штрафом для компании, которая не смогла выполнить свои обязательства, и аналогична возмещению. На полученные деньги вы можете заплатить кому-то другому за предоставление необходимого продукта или услуги.

Если вы знакомы с услугами условного депонирования, концепция аналогична: банки действуют как «незаинтересованные» третьи стороны.Банк не встает ни на чью сторону, и банки высвобождают средства только после выполнения определенных условий. Аккредитивы широко распространены в международной торговле, но они также полезны для внутренних операций, таких как строительные проекты.

© Баланс, 2018

Ключевые точки:

  • Аккредитив обеспечивает защиту продавцов (или покупателей).
  • Банки выдают аккредитивы, когда компания "подает заявку" на получение одного и у компании есть активы или кредит для утверждения.
  • Аккредитивы сложны, и при их использовании легко допустить дорогостоящую ошибку.

Пример

  • Производитель получает заказ от нового зарубежного покупателя. Производитель не имеет возможности узнать, может ли этот покупатель (или будет) платить за товары после производства и отгрузки товаров.
  • Для управления риском продавец использует соглашение, по которому покупатель должен произвести оплату аккредитивом, как только будет произведена отгрузка.
  • Чтобы двигаться дальше, покупатель должен подать заявку на аккредитив в банке в своей стране. Покупателю может потребоваться иметь в наличии средства в этом банке или получить разрешение банка на финансирование.
  • Банк высылает средства продавцу только после того, как продавец докажет, что отгрузка произошла. Для этого продавец обычно предоставляет документы, показывающие, как были отгружены товары (с такими подробностями, как точные даты, место назначения и содержимое). В некотором смысле покупатель также пользуется защитой по аккредитиву: покупатели могут предпочесть заплатить банку с большим юридическим отделом, а не отправлять деньги напрямую неизвестному продавцу.
  • Если покупателя беспокоит нечестный продавец, существуют дополнительные возможности для защиты покупателя. Например, кто-то может осмотреть посылку до того, как будет произведена оплата.

Деньги за аккредитивом

Банк обещает заплатить от имени клиента, но откуда деньги?

Банк выдает аккредитив только в том случае, если банк уверен, что покупатель сможет заплатить. Некоторые покупатели должны заплатить банку авансом или позволить банку заморозить средства, хранящиеся в банке.Другие могут использовать кредитную линию в банке, фактически получая ссуду в банке.

Продавцы должны быть уверены, что банк, открывший аккредитив, является законным и что банк произведет оплату в соответствии с договоренностью. Если у продавцов есть какие-либо сомнения, они могут использовать «подтвержденный» аккредитив, что означает, что другой (предположительно более заслуживающий доверия) банк будет гарантировать платеж.

Когда происходит оплата?

Получатель получает оплату только после выполнения определенных действий и выполнения требований, изложенных в аккредитиве.

Для международной торговли продавцу, возможно, придется доставить товар на верфь, чтобы удовлетворить требованиям аккредитива. Как только товар доставлен, продавец получает документацию, подтверждающую его доставку, и документы отправляются в банк. В некоторых случаях простая установка груза на борт судна вызывает платеж, и банк должен заплатить, даже если с грузом что-то случится. Если кран падает на товар или корабль тонет, это не обязательно проблема продавца.

Документы имеют значение: Для подтверждения платежа по аккредитиву банки просто просматривают документы, подтверждающие, что продавец выполнил необходимые действия.

Банк не заботится о качестве товаров или других предметов, которые могут быть важны для покупателя и продавца. Это не обязательно означает, что продавцы могут отправить партию мусора: покупатели могут потребовать сертификат проверки как часть сделка, которая позволяет кому-либо проверить отгрузку и убедиться, что все приемлемо.Взаимодействие с другими людьми

Для транзакции «исполнения» получателю (покупателю или тому, кто получит платеж), возможно, придется доказать, что кто-то что-то не сделал. Например, город может нанять подрядчика для завершения строительного проекта. Если проект не будет завершен в срок (и используется резервный аккредитив), город может показать банку, что подрядчик не выполнил свои обязательства. В результате банк должен платить городу. Этот платеж компенсирует городу и облегчает найм альтернативного подрядчика для завершения работ.Взаимодействие с другими людьми

Что может пойти не так?

Аккредитивы позволяют снизить риски, продолжая вести бизнес. Это важные и полезные инструменты, но они работают только тогда, когда вы правильно понимаете все детали. Небольшая ошибка или задержка могут свести на нет все преимущества аккредитива.

Если вы полагаетесь на аккредитив для получения платежа, убедитесь, что вы:

  • Внимательно изучите все требования к аккредитиву, прежде чем соглашаться на любую сделку
  • Изучите всех необходимых документов. Если вы не знаете, что это такое, обратитесь в банк
  • .
  • Сможем получить все необходимые документы для аккредитива.
  • Понимать временные рамки, связанные с аккредитивом, и их разумность
  • Знайте, как быстро ваши поставщики услуг (грузоотправители и т. Д.) Подготовят для вас документы
  • Могу вовремя сдать документы в банк
  • Проверьте все документы, требуемые для аккредитива, и точно сопоставьте их с заявкой на аккредитив.Даже опечатки или обычные замены могут вызвать проблемы

Международная торговля

Импортеры и экспортеры регулярно используют аккредитивы, чтобы защитить себя. Работа с зарубежным покупателем может быть рискованной, потому что вы действительно не знаете, с кем работаете.

Покупатель может быть честным и иметь добрые намерения, но проблемы в бизнесе или политические волнения могут задержать платеж или вывести покупателя из бизнеса.

Кроме того, трудно общаться за тысячи миль, в разных часовых поясах и на разных языках.В аккредитиве подробно описываются детали, чтобы все были на одной странице. Вместо того, чтобы предполагать, что все будет работать определенным образом, все заранее соглашаются с процессом.

Аккредитив Lingo

Чтобы лучше понимать аккредитивы, полезно знать терминологию.

Заявитель: Сторона, запрашивающая аккредитив. Это человек или организация, которые будут платить получателю. Заявителем часто (но не всегда) является импортер или покупатель, который использует аккредитив для совершения покупки.

Получатель: Сторона, получающая платеж. Обычно это продавец или экспортер, попросивший, чтобы заявитель использовал аккредитив (поскольку бенефициар хочет большей безопасности).

Банк-эмитент: Банк, который создает или выдает аккредитив по запросу заявителя. Обычно это банк, в котором заявитель уже ведет бизнес (в стране проживания заявителя, где заявитель имеет счет или кредитную линию).

Банк-посредник: Банк, работающий с бенефициаром. Этот банк часто находится в стране происхождения получателя, и это может быть банк, в котором получатель уже является клиентом. Бенефициар представляет документы в банк, ведущий переговоры, и банк, ведущий переговоры, выступает в качестве связующего звена между бенефициаром и другими участвующими банками.

Подтверждающий банк: Банк, который «гарантирует» платеж получателю до тех пор, пока выполняются требования по аккредитиву.Банк-эмитент уже гарантирует платеж, но получатель может предпочесть гарантию банка в своей стране (с которой он более знаком). Это может быть тот же банк, что и банк, ведущий переговоры.

Авизующий банк: Банк, который получает аккредитив от банка-эмитента и уведомляет получателя о наличии письма. Этот банк также известен как уведомляющий банк и может быть тем же банком, что и банк-участник переговоров, и банк-подтверждающий банк.Взаимодействие с другими людьми

Посредник: Компания, которая связывает покупателей и продавцов и иногда использует аккредитивы для облегчения транзакций. Посредники часто используют обратные аккредитивы (или переводные аккредитивы).

Экспедитор: Компания, занимающаяся международными перевозками. Экспедиторы часто предоставляют экспортерам документы, которые необходимо предоставить для получения оплаты.

Грузоотправитель: Компания, занимающаяся перевозкой товаров с места на место.

Юрисконсульт: Фирма, консультирующая заявителей и бенефициаров по использованию аккредитивов. Очень важно получить помощь специалиста, знакомого с этими транзакциями.

Как получить аккредитив

Чтобы получить аккредитив, обратитесь в свой банк. Скорее всего, вам нужно будет работать с отделом международной торговли или коммерческим отделом. Не каждое учреждение предлагает аккредитивы, но небольшие банки и кредитные союзы часто могут направить вас к тому, кто сможет удовлетворить ваши потребности.

Определение аккредитива

Что такое аккредитив?

Аккредитив или «кредитное письмо» - это письмо из банка, гарантирующее, что платеж покупателя продавцу будет получен вовремя и на правильную сумму. В случае, если покупатель не может произвести оплату покупки, банк должен будет покрыть полную или оставшуюся сумму покупки. Может предлагаться как объект.

Из-за характера международных сделок, включая такие факторы, как расстояние, разные законы в каждой стране и трудности с личным знакомством с каждой стороной, использование аккредитивов стало очень важным аспектом международной торговли.

Ключевые выводы

  • Аккредитив - это документ, отправляемый банком или финансовым учреждением, который гарантирует, что продавец получит платеж покупателя вовремя и на полную сумму.
  • Аккредитивы часто используются в сфере международной торговли.
  • Существует множество различных аккредитивов, в том числе возобновляемый аккредитив.
  • Банки взимают комиссию за выдачу аккредитива.

Как работает аккредитив

Поскольку аккредитив обычно является оборотным инструментом, банк-эмитент платит бенефициару или любому банку, назначенному бенефициаром.Если аккредитив может быть переведен, бенефициар может передать другому лицу, например, материнской компании или третьей стороне, право получения.

Банки обычно требуют залог ценных бумаг или денежных средств в качестве обеспечения для выпуска аккредитива.

Банки также взимают плату за обслуживание, обычно в процентах от размера аккредитива. Единые обычаи и практика документарных аккредитивов Международной торговой палаты контролируют аккредитивы, используемые в международных сделках.Доступны несколько типов аккредитивов.

Виды аккредитивов

Коммерческий аккредитив

Это прямой метод оплаты, при котором банк-эмитент осуществляет платежи получателю. Напротив, резервный аккредитив - это вторичный метод оплаты, при котором банк платит бенефициару только тогда, когда держатель не может.

Возобновляемый аккредитив

Такое письмо позволяет клиенту делать любое количество розыгрышей в пределах определенного лимита в течение определенного периода времени.

Дорожный аккредитив

Для тех, кто уезжает за границу, это письмо будет гарантией того, что банки-эмитенты будут выполнять векселя, сделанные в определенных иностранных банках.

Подтвержденный аккредитив

Подтвержденный аккредитив предполагает участие банка, отличного от банка-эмитента, гарантирующего аккредитив. Второй банк является подтверждающим банком, обычно это банк продавца. Подтверждающий банк обеспечивает платеж по аккредитиву в случае дефолта держателя и банка-эмитента.Банк-эмитент при международных транзакциях обычно запрашивает такую ​​договоренность.

Пример аккредитива

Ситибанк предлагает аккредитивы покупателям в Латинской Америке, Африке, Восточной Европе, Азии и на Ближнем Востоке, у которых могут возникнуть трудности с получением международного кредита самостоятельно. Аккредитивы Ситибанка помогают экспортерам минимизировать страновой риск импортера и коммерческий кредитный риск банка-эмитента.

Аккредитивы обычно предоставляются в течение двух рабочих дней, гарантируя оплату подтверждающим отделением Ситибанка.Это преимущество особенно ценно, когда клиент находится в потенциально нестабильной экономической среде.

Часто задаваемые вопросы

Что такое аккредитив?

Часто в международной торговле аккредитив используется для обозначения того, что платеж будет произведен продавцу вовремя и в полном объеме, что гарантировано банком или финансовым учреждением. Отправляя аккредитив, банк взимает комиссию, обычно в процентах от суммы аккредитива, в дополнение к требованию обеспечения от покупателя.Среди различных форм аккредитивов - возобновляемый аккредитив, коммерческий аккредитив и подтвержденный аккредитив.

Какой пример аккредитива?

Рассмотрим экспортера в нестабильном экономическом климате, где получить кредит может быть труднее. Bank of America предложит этому покупателю аккредитив, доступный в течение двух рабочих дней, в котором покупка будет гарантирована отделением Bank of America. Поскольку между банком и экспортером существуют существующие отношения, банк осведомлен о кредитоспособности, активах и финансовом состоянии покупателя.

В чем разница между коммерческим аккредитивом и возобновляемым аккредитивом?

Как одна из наиболее распространенных форм аккредитивов, коммерческие аккредитивы - это когда банк производит платеж непосредственно бенефициару или продавцу. Возобновляемые аккредитивы, напротив, могут использоваться для нескольких платежей в течение определенного периода времени. Как правило, они используются для предприятий, которые имеют постоянные отношения, при этом срок действия соглашения обычно составляет один год.

Что это такое и как это работает

Когда вы являетесь владельцем малого бизнеса, существует множество способов получить деньги от ваших клиентов и поставщиков. Некоторые из них просты, например наличные, чеки или электронные переводы. Другие немного сложнее, в зависимости от ситуации. Если у вас более сложная транзакция, например, с международной стороной, вам может потребоваться надежный способ убедиться, что вы получите причитающиеся деньги. В этом случае одним из лучших и наиболее распространенных методов является аккредитив.Аккредитив служит способом гарантировать, что ваш поставщик останется верным своему слову и заплатит вам, и все это без необходимости полагаться на личную гарантию или устное соглашение.

Аккредитив - это более сложная финансовая операция, чем те, к которым вы, возможно, привыкли, но в какой-то момент он может оказаться лучшим вариантом для вашего бизнеса. В этом руководстве мы разберем, что такое аккредитив, как аккредитив помогает владельцам малого бизнеса и как вы можете им воспользоваться, если того потребует случай.

Артикул Содержание:

Что такое аккредитив?

Аккредитив или кредитное письмо - это банковская гарантия того, что будет произведен определенный платеж. Как владелец бизнеса вы можете запросить аккредитив у клиента, чтобы гарантировать оплату товаров или услуг, которые вы предоставляете. В этом случае аккредитив - это способ для беспристрастной третьей стороны - в данном случае банка - гарантировать, что ваш клиент может (и будет) платить вам за предоставленные товары или услуги.

Банк выступает в качестве посредника при оплате, выпуская аккредитив, который обеспечивает защиту от сделки, идущей на юг. Аккредитив помогает снизить риск невыполнения любой из сторон своих обязательств, что может иметь важное значение для бизнеса любого размера.

Как работает аккредитив?

Допустим, ваша компания получила крупный заказ от зарубежной компании. Необходимо учитывать множество факторов, таких как получение заказа и обеспечение его правильной и своевременной доставки.Вдобавок ко всему, вам также нужно получать деньги - и вы, вероятно, захотите получить гарантию того, что платеж будет произведен, тем более, что у вас не будет много способов получить свои деньги, если ваш покупатель находится на другом сторона океана.

Вот где аккредитив - ваш лучший союзник. Банк, обычно расположенный в стране покупателя, выдает аккредитив, в котором излагаются обязательства покупателя перед продавцом. В этом письме указывается сумма платежа, причитающаяся продавцу, а также момент транзакции, когда продавец оплатит товар.Сторона, открывающая аккредитив (банк), сделает всю работу, чтобы убедиться, что у вашего клиента есть средства для оплаты того, что он купил, и будет способствовать процессу оплаты на этом пути.

Аккредитив функционирует аналогично счету условного депонирования, где третья сторона координирует и хранит деньги, необходимые для завершения транзакции, от имени двух других сторон сделки. Это письмо подтверждает, что покупатель имеет хорошую кредитоспособность (отсюда и название) и может позволить себе заплатить за то, что он купил.

Виды аккредитивов

Как работает аккредитив, также будет зависеть от типа выданного кредитного письма. Например, при использовании коммерческого аккредитива банк будет производить платеж напрямую продавцу (вам). Однако при использовании резервного аккредитива ожидается, что покупатель произведет платеж - если он этого не сделает, банк вмешается и произведет оплату.

К другим типам кредитных писем относятся возобновляемые, туристические и подтвержденные, и все они имеют свое особое назначение.Однако для целей малого бизнеса мы сосредоточимся на коммерческих и резервных аккредитивах.

Стороны, участвующие в аккредитиве

Как и следовало ожидать, в любой сделке с аккредитивом участвует несколько групп. В зависимости от типа сделки, над которой вы работаете, может быть до 10 отдельных групп, участвующих в ее успешном завершении. Вот что представляет собой каждая партия и чем они занимаются.

Заявитель

Заявитель является покупателем в сделке, предусматривающей аккредитив.Поскольку покупатель обращается в банк за кредитом и одобрением для проведения транзакции, он называется заявителем. В своем заявлении они должны доказать, что они надежный партнер. Заявитель несет ответственность за отправку средств в банк-эмитент, чтобы получить причитающиеся деньги бенефициару (то есть продавцу).

Получатель

Получатель - продавец по аккредитивной операции. Эта сторона обычно запрашивает аккредитив как часть процесса оплаты и в конечном итоге получает средства, которые поступают вместе с ним, от банка-эмитента.

Банк-эмитент

Банк-эмитент проверяет и утверждает учетные данные заявителя и удерживает деньги, задействованные в аккредитиве. Банк-эмитент обычно находится в стране проживания заявителя, поскольку он работает в тесном сотрудничестве с покупателем и занимается международным завершением сделки. Банки-эмитенты будут работать с банком, ведущим переговоры, который находится в стране проживания продавца.

The Negotiating Bank

Ведущий банк занимается всеми тонкостями фактического получения оплаты продавцу и работает на стороне получателя сделки. Бенефициар предоставляет документы и информацию банку, ведущему переговоры, который затем выступает в качестве посредника с банком-эмитентом (а также с подтверждающим и авизирующим банком, если они отличаются от самого банка, ведущего переговоры).

Подтверждающий банк

Подтверждающий банк предлагает гарантию платежа бенефициарам после выполнения требований аккредитива. Это может быть банк, ведущий переговоры, или третья сторона, в зависимости от условий аккредитива.

Консультирующий банк

Авизующий банк получает аккредитив, участвующий в сделке, и информирует бенефициара, когда письмо одобрено банком заявителя. Это также может быть тот же банк, что и ведущие переговоры и / или подтверждающие банки.

Посредник

Посредник делает то, что вы можете предположить, исходя из его имени. Посредники обычно связывают заявителей и бенефициаров, чтобы помочь им заключить сделку, и могут облегчить создание аккредитива, чтобы все прошло гладко.

Экспедитор

Крупные международные покупки не часто делают доставку такой простой, как прикрепление почтовых отправлений к коробке и отправка заказа по пути. Именно здесь на помощь приходят экспедиторы - эти компании упрощают международные перевозки и занимаются логистикой, связанной с отправкой товаров за границу.

Грузоотправитель

Грузоотправители осуществляют фактическую передачу посылок и товаров, отправляемых получателем заявителю.

Юрисконсульт

Юристы могут вступить в бой с составлением и проверкой условий аккредитива. Обычно рекомендуется привлекать к участию в подобных сделках юрисконсульта, чтобы убедиться, что язык соглашения выглядит хорошо, является приемлемым с юридической точки зрения и снижает риск для любой из сторон.

Преимущества аккредитива

В большинстве случаев аккредитив является полезной защитой при заключении крупных или сложных деловых сделок.Независимое стороннее банковское учреждение проводит комплексную проверку за кулисами и проверяет, что у вашего клиента (или, если вы совершаете покупку, у вашей компании) есть деньги и кредит, необходимые для совершения покупки. Затем банк удерживает деньги и либо выдает их вам напрямую, когда придет время, либо выполняет платеж, если ваш покупатель не может сделать это сам. Не нужно беспокоиться о неоплаченных счетах, частичных платежах или проблемах с отслеживанием счета.

В общем, аккредитив помогает защитить всех, кто участвует в транзакции. Покупатель также получает определенные меры защиты, такие как гарантия того, что деньги не перейдут из рук в руки, пока товар не достигнет определенного момента в процессе доставки. В большинстве случаев это происходит либо тогда, когда груз прибыл в порт ввоза, либо когда экспедитор гарантирует, что посылка находится на определенной части процесса доставки.

Еще одно преимущество аккредитива - это роль банка, ведущего переговоры.Банки, ведущие переговоры, работают с вами внутри страны, чтобы обрабатывать части транзакции с банком-эмитентом, который обрабатывает всю логистику на стороне покупателя, связанную с переводом денег от покупателя к продавцу. Эти меры защиты исключают риски и сложную бумажную работу, связанную с процессом покупки, что снижает вероятность возникновения головной боли.

Недостатки аккредитива

Аккредитив определенно помогает упорядочить финансовые показатели сделки, но он не является панацеей для всех аспектов самой транзакции.Например, аккредитив не гарантирует прохождение товаров через международные порты и не гарантирует, что купленные товары будут в первозданном виде. Для этого вам понадобится прочный и имеющий юридическую силу договор купли-продажи.

Вы также можете обнаружить, что аккредитив не спасет вас от других обстоятельств, как предсказуемых, так и непредвиденных. Если ваш заказ задерживается или не доходит до покупателя, аккредитив не предоставит вам никаких средств правовой защиты.Это также не даст покупателю никакой защиты от получения меньшего, чем он принял, например, поддельных товаров. Даже если товары являются подлинными, прибывают в пункт назначения и в остальном находятся в хорошем состоянии, аккредитив может не действовать, если имеется задержка в получении соответствующих документов для одной или любой из сторон, участвующих в транзакции. Убедитесь, что вы понимаете все детали транзакции; в противном случае у вас может не быть того уровня безопасности, на который вы рассчитывали.

Как получить аккредитив

Как владелец малого бизнеса, вы можете чаще просить своих клиентов получить аккредитивы, но вы также можете нуждаться в получении этого документа самостоятельно. Чтобы получить аккредитив, вам в первую очередь нужно обратиться в банк вашей компании. Поскольку у вас уже есть отношения с этим банком, и они знают вашу кредитную историю, это естественный выбор.

Однако не все банки предлагают аккредитивы.Если в вашем банке нет этой услуги, он сможет направить вас в другой банк, в котором она есть. Как только вы найдете учреждение, с которым вы будете работать, вы просто заполните заявку, а затем банк примет решение, утвердить или отклонить ваш запрос, исходя из вашего кредитного рейтинга, истории бизнеса и доступных средств.

Имейте в виду, что банки взимают комиссию за аккредитив. Как правило, это будет небольшой процент от суммы, которую вы гарантируете, скажем, 2%, и может также включать комиссию за закрытие сделки, в зависимости от банка.

Примеры аккредитивов

С каким бы банком вы ни работали, у него будет свой процесс подачи заявки на аккредитив, требования и условия. Например, Wells Fargo предлагает как коммерческие, так и резервные аккредитивы на сумму до 250 000 долларов для малых предприятий с годовым объемом продаж от 2 до 5 миллионов долларов. [1]

Аналогичным образом, Chase предлагает коммерческие и резервные кредитные письма для ряда транзакций, включая аренду или гарантийный депозит, гарантию оплаты неоплаченных счетов и даже гарантию выполнения проекта. [2] Обычно информацию об услугах аккредитива вашего банка можно найти в отделе торговых услуг.

Итог

Теперь, когда вы знаете, что за аккредитивом написано мелким шрифтом, убедитесь, что любая транзакция, включающая аккредитив, проверяет все поля, которые требуются для сделки. Убедитесь, что вы можете доставить свой продукт вовремя, как и ожидалось, и со всеми гарантиями, изложенными в письме. С правильным аккредитивом вы можете расширить свой бизнес на большие расстояния и сделать свой малый бизнес немного больше.

Источники статьи:

  1. WellsFargo.com. «Малый бизнес: аккредитивы»
  2. Chase.com. «Финансирование малого бизнеса»

Аккредитивы и банкротство заявителя

В этой статье исследуются некоторые потенциальные последствия для аккредитивной операции соискателя кредита, который становится предметом процедуры банкротства в соответствии с Кодексом США о банкротстве (раздел 11 Кодекса Соединенных Штатов) . [1]

Что такое аккредитив?

Аккредитив (LC) - это обязательство эмитента, обычно банка (эмитента), по запросу или за счет своего клиента (заявителя) или, в редких случаях, для самого себя бенефициару (бенефициар) , чтобы оплатить или иным образом соблюдать документальное представление, сделанное Бенефициаром (Единый торговый кодекс (UCC) § 5-102 (a) (10)).Классическое использование аккредитива заключается в том, что покупатель товаров оплачивает покупную цену за товары, договорившись о выдаче банком аккредитива продавцу, подлежащего оплате после представления продавцом в банк копии счета-фактуры продавца за товар. товар и оригинал или копия транспортного документа, подтверждающего отгрузку товара покупателю. В этом примере покупателем будет заявитель, банк - эмитент, а продавец - бенефициар. Еще одно распространенное использование аккредитива - это резервный аккредитив в случае невыполнения платежа или исполнения обязательства, например аккредитив, подлежащий оплате против заявления Бенефициара о том, что Заявитель не выполнил оговоренное обязательство перед Бенефициаром.

Важно отметить две ключевые особенности аккредитивов. Во-первых, хотя аккредитив может служить той же цели, что и обычная гарантия для обеспечения получателя платежа, аккредитив не является вторичным обязательством, как гарантия или иное поручительство. Это независимое обязательство Эмитента перед Бенефициаром отдельно от связанных с ним договоренностей, таких как договоренность о возмещении между Заявителем и Эмитентом и лежащая в основе сделка купли-продажи между Заявителем и Бенефициаром (UCC § 5 -103 (г)).Во-вторых, аккредитив - это документальное обязательство . Обязанность Эмитента соблюдать требования инициируется представлением одного или нескольких документов, которые появляются на их лице в строгом соответствии с условиями аккредитива (UCC § 5-108 (a)). В нашем первом примере, приведенном выше, платежное обязательство Эмитента будет инициировано представлением Бенефициаром своего счета-фактуры и необходимого транспортного документа; платеж не будет инициирован тем фактом, что Получатель отправил товары Заявителю.Эмитент проверяет представленные документы, а не то, действительно ли Получатель отгрузил товар; Эмитент также не несет ответственности за какое-либо нарушение контракта Бенефициаром (UCC § 5-108 (f)).

Банкротство заявителя

Суды США в подавляющем большинстве постановили, что аккредитив и доходы от него не являются собственностью конкурсной массы Заявителя по смыслу статьи 11 Свода законов США. § 541. Таким образом, ни представление бенефициаром документов для получения аккредитива, ни оплата аккредитива Эмитентом не будут нарушать автоматическое приостановление согласно 11 U.S.C. § 362, который запрещает, среди прочего, изъятие собственности или взыскание требований к банкроту. Например, ., Elegant Merch., Inc. против Republic Natl. Банк (In re Elegant Merch., Inc.) , 41 B.R. 398, 399 (Bankr. S.D.N.Y.1984). Аккредитив - это независимое предприятие, действующее от эмитента к бенефициару; оплата аккредитива осуществляется Эмитентом, а не заявителем-банкротом.

Практический совет: Если бенефициар хочет убедиться, что он может использовать аккредитив в случае банкротства заявителя, в аккредитиве следует избегать указания каких-либо условий получения, которые требуют принятия мер против банкрота или его собственности (например,г . , не требуют предъявления справки о том, что Получатель потребовал платеж от банкрота).

Хотя банкротство заявителя само по себе не помешает бенефициару использовать аккредитив и получать оплату в первую очередь, будет ли у бенефициара право удержать платеж аккредитива? В большинстве случаев Бенефициар будет иметь право удержать платеж аккредитива, и вопрос о том, возместит ли Заявитель расходы Эмитенту, будет проблемой Эмитента.Однако существуют сценарии банкротства, при которых Бенефициару не будет разрешено удерживать выручку аккредитива. Эти сценарии обычно включают аккредитивы, поддерживающие предшествующий долг, причитающийся Бенефициару со стороны Заявителя, и выдачу Эмитентом аккредитива Бенефициару в течение 90-дневного (один год в случае инсайдера) периода преференциального банкротства (см. 11 USC § 547 (б)). Ниже приведены два основных случая, в которых оплата аккредитива рассматривалась как предпочтительная и могла быть взыскана конкурсной массой от бенефициара:

  • Kellogg v.Blue Quail Energy, Inc. (In re Compton Corp.) , 831 F.2d 586 (5-й округ 1987 г.), модифицированный , 835 F.2d 584 (5-й округ 1988 г.) (аккредитив выдан незадолго до банкротства поддерживать необеспеченный предшествующий долг Заявителя перед Бенефициаром, когда Эмитент уже давно усовершенствовал обеспечительный интерес в активах Заявителя для обеспечения будущих авансов; суд рассматривал Бенефициара как косвенного получателя этого обеспечительного интереса, предоставленного Заявителем Эмитенту и, возможно, фактически переданного Эмитенту Бенефициар, когда Эмитент выдал аккредитив; косвенное предпочтение может быть взыскано с Бенефициара).
  • Банк против. Лизинговые услуги. Corp. (In re Air Conditioning, Inc. of Stuart) , 845 F.2d 293, 298 (11-й округ 1988 г.) (бенефициару может быть предоставлена ​​привилегия «возврата», если заявитель предоставил эмитенту обеспечительный интерес одновременно с выпуском аккредитив для поддержки предшествующей задолженности заявителя перед бенефициаром).

Бенефициар - не единственная сторона, обеспокоенная тем, сможет ли он удержать платеж в случае банкротства Заявителя. Эмитент хотел бы знать, может ли он получить возмещение, и сохранить возмещение, если Заявитель станет банкротом.В этом отношении Эмитент, который оплатил покупку аккредитива, во многом похож на кредитора, который предоставил ссуду Заявителю и хочет, чтобы он был возвращен - если Эмитент был необеспеченным или недостаточно обеспеченным, а затем получил возмещение со стороны Заявителя в течение периода предпочтения, это возмещение может быть предпочтительным. Точно так же, если Эмитент выпустил аккредитив, а затем (одновременно) получил обеспечение от Заявителя в течение периода привилегии, такая передача может быть предпочтительной. См., Например, ., Luring v. Miami Citizens Nat’l Bank (In re Val Decker Packing Co.) , 61 Б. 831, 841-43 (Bankr. S.D. Ohio, 1986).

Новички в этой области часто предполагают, что бенефициар будет лучше, если заявитель выплатит свои долги бенефициару, а не по умолчанию; однако это не всегда так. Как постановил суд в деле Comm. дела необеспеченных кредиторов против Koch Oil Co. (In re Powerine Oil Co.) , «Может ли необеспеченный кредитор быть лучше в случае дефолта должника вместо выплаты долга? да. Закон может быть более странным, чем вымысел в Зоне предпочтений.”59 F.3d 969, 971 (9-й округ 1995 г.) (Платеж заявителя бенефициару мог бы быть предпочтительным, даже если бенефициар имел возможность использовать аккредитив и получить полную оплату, если бы заявитель не заплатил бенефициару.)

Практический совет: У Получателя есть как минимум два способа структурировать свою транзакцию, чтобы избежать ловушки Powerine , связанной с невозможностью использовать свой аккредитив: (i) использовать аккредитив с прямым выводом или прямой оплатой (где использование аккредитива является предполагаемым механизмом оплаты, а не резервным аккредитивом, который должен использоваться только в случае неисполнения заявителем обязательств), или (ii) использовать резервный аккредитив, который разрешает розыгрыш, если заявитель становится банкротом в течение 90 дней (один год в в случае инсайдера) после совершения платежа бенефициару (но это может быть дорогостоящим вариантом, так как требует, чтобы аккредитив оставался в обращении в течение более длительного периода после даты, когда заявитель подлежит выплате бенефициару).

Эта краткая статья - лишь введение в сложную тему. Если вам интересна тема и вы хотите узнать больше, не стесняйтесь ознакомиться с Программой CLE от 29 марта 2019 года по программе CLE «Аккредитивы и банкротство заявителя: положения о банкротстве в США и Канаде и случаи для бенефициаров и эмитентов». , Заявители и другие », представленный Майклом Эваном Авидоном (Moses & Singer LLP), Марком Н. Парри (Moses & Singer LLP), Патрисией А.Редмонд (Stearns Weaver Miller Weissler Alhadeff & Sitterson P.A.) и Натали Э. Левин (Cassels Brock & Blackwell LLP).

Аккредитив | Intelligent Economist

Определение аккредитива

Аккредитив - это обязательство банка, обычно безотзывное, выпущенное от имени своего клиента и обещающее выплатить определенную сумму денег бенефициару при наступлении определенного события или событий. .

Аккредитивы - это замена кредита и доброго имени банка на имя их клиента, позволяющая клиенту вести дела с другими лицами или фирмами на условиях, которые в противном случае могли бы быть им недоступны.Аккредитивы могут быть внутренними или международными.

Стороны сделки

Покупатель, который обязался в договоре купли-продажи получить аккредитив, начинает с подачи заявки в свой банк на открытие аккредитива «в пользу» или «в пользу» продавец. В этой договоренности покупатель известен как сторона счета , банк покупателя - банк-эмитент или эмитент , а продавец - бенефициар .

Определенный документарный аккредитив

Документарный аккредитив определяется как:

  • Определенное обязательство банка
  • Выпущено в соответствии с инструкциями своего клиента
  • Адресовано или в пользу бенефициара
  • При этом банк обещает выплатить определенную сумму денег в указанной валюте
  • В установленные сроки
  • При соответствующем представлении
  • Требуемых и соответствующих документов

После аккредитива

1 .Заявление покупателя и договор с банком-эмитентом

После того, как покупатель завершит оформление договора купли-продажи, предусматривающего оплату продавцу по аккредитиву, покупатель может подать заявку на получение этого аккредитива в банке. Заявка на получение кредита, обычно оформляемая на бланке банка и сопровождаемая первоначальным взносом, содержит инструкции покупателя и условия, на которых банк-эмитент может соблюдать документы продавца.

Приложение будет требовать от банка предоставить продавцу аккредитив, обещающий приобрести документы продавца, охватывающие определенное количество и описание товаров, стоимостью до определенной суммы денег, которые застрахованы и отправлены или до определенной даты.

Покупатель может предъявлять практически любые условия или требования к работе продавца, поскольку они относятся только к работе продавца. Например, покупатель может запретить банку принимать документы, подтверждающие частичную отгрузку, или может потребовать документ, в котором указан конкретный способ доставки. Однако покупатель должен помнить, что эта информация основана на окончательном соглашении покупателя с продавцом.

Если банк нарушает какие-либо условия своего договора с покупателем, покупатель не должен забирать документы или возмещать банку.Например, если в заявке покупателя содержится просьба к банку выпустить аккредитив с требованием к продавцу предоставить документы, подтверждающие отгрузку «1000 электрических тостеров», и банк без одобрения покупает документы, подтверждающие, что продавец отправил «1000 тостеров». духовки », то банк не имеет права на возмещение. Банк занимается только документами и деньгами, а не товарами или проверкой товаров.

2. Авизование аккредитива бенефициару


Банк-эмитент отправит аккредитив продавцу через иностранный банк-корреспондент (банк, с которым банк-эмитент имеет двусторонние банковские отношения) в стране продавца.Этот банк называется авизующим банком . Авизующий банк просто информирует или «извещает» продавца о том, что аккредитив доступен для получения. Авизующий банк не несет ответственности по кредиту; он предоставляет только услугу пересылки аккредитива продавцу и проверки подлинности аккредитива.

3. Соблюдение продавцом аккредитива

Аккредитив сообщает продавцу, что он должен сделать, чтобы произвести оплату. Он объясняет ему или ей, что покупать, как отправлять, когда отправлять и многое другое.Он содержит конкретные условия, взятые из первоначального договора купли-продажи и включенные в аккредитив, такие как количество и описание товаров, даты отгрузки, тип или сумма страхования и т. Д.

Например, покупатель из Калифорнии хочет импортировать стулья-мешки иностранного производства, которые должны соответствовать строгим калифорнийским стандартам воспламеняемости мягкой мебели. В аккредитиве может потребоваться сертификат проверки, подтверждающий, что стулья соответствуют стандартам Калифорнии.

Продавец должен проверить аккредитив, чтобы убедиться, что он соответствует соглашению с покупателем, содержащемуся в основном договоре купли-продажи. Продавец должен изучить другие условия аккредитива, чтобы убедиться, что они могут быть выполнены, например, может ли продавец закупить материалы и производство вовремя к дате отгрузки? Если продавец не может выполнить условия аккредитива по какой-либо причине, необходимо связаться с покупателем, и может быть выпущен измененный аккредитив.

4. Соответствие представлению

Представление - это доставка документов и тратт продавца в исполняющий банк или непосредственно в банк-эмитент.Соответствующая презентация - это презентация, в которой:

  • Продавец доставляет все необходимые документы
  • В течение времени, отведенного для представления, и до истечения срока действия аккредитива
  • Не содержит расхождений
  • Что соответствует всем остальным условиям аккредитив, положения UCP и стандартные банковские практики.

Номинированный банк - это тот банк, обычно в стране продавца, который был назначен или «назначен» банком-эмитентом для проверки документов.Исполняющий банк часто является авизующим банком, который первоначально передал документы продавцу. Если банк не указан, аккредитив считается «свободно доступным» и может быть заключен через любой банк по выбору продавца.

5. Проверка документов на предмет несоответствий

UCP разрешает банкам проверять документы только «лицом к лицу», чтобы увидеть, соответствуют ли они условиям аккредитива или нет ли несоответствий. Банки не могут обращаться к каким-либо сторонним источникам или проводить независимое расследование, чтобы убедиться, что отгрузка продавца покупателю находится в хорошем состоянии.

Например, аккредитив требует отгрузки «1000 комплектов для измерения артериального давления». В счете-фактуре грузоотправителя указана продажа и отгрузка «1000 тонометров и манжет». В этом случае возникает несоответствие, и документы будут отклонены, если покупатель не откажется от несоответствия.

6. Коммерческий счет-фактура

Коммерческий счет-фактура требуется покупателям, банкам и таможенным органам при каждой международной продаже. Его не нужно подписывать, нотариально заверять или проверять, если только этого не требует аккредитив.Если требуется коммерческий счет-фактура, предварительный счет-проформа не принимается. Самым важным требованием является то, что описание товаров в коммерческой накладной должно соответствовать описанию в аккредитиве.

7. Коносамент Ocean

Для операций, в которых аккредитив требует предъявления «бортового» коносамента, продавец должен представить банку-эмитенту коносамент с указанием фактического наименования судна. с пометкой «на борту», ​​указывающей на то, что товар загружен.Если покупатель и продавец договорились и если это утверждено в аккредитиве, коносамент может свидетельствовать о том, что перевозчик получил товар для отгрузки.

8. Сертификат анализа или проверки

Хотя эти сертификаты не требуются для операции по аккредитиву, продавцы должны убедиться, что сертификаты, которые они включают в свои документы, соответствуют всем условиям, требуемым аккредитивом.

Другие виды аккредитивов

A.Подтвержденный аккредитив

Подтвержденный аккредитив - это тот, который второй банк, обычно в стране продавца, согласился приобрести документы и оплатить векселя на тех же условиях, что и первоначальный банк-эмитент. Аккредитив, подтвержденный банком в стране продавца, обеспечит своевременную оплату независимо от финансовой или политической нестабильности в стране, где находится банк-эмитент. Однако подтвержденный аккредитив стоит дороже, чем неподтвержденный аккредитив.

B. Резервный аккредитив

Резервный аккредитив - это аккредитив, в котором эмитент обязан произвести платеж бенефициару при представлении документов, указывающих на невыполнение счетом стороной по счету при оплате долга или исполнении обязательства. Резервный аккредитив - это резервный платежный механизм, который, как надеются стороны, им никогда не придется использовать. Его можно использовать, чтобы гарантировать выполнение контракта на обслуживание или строительство, гарантировать погашение ссуды или в качестве обеспечения почти любого другого типа контракта.

Специализированное использование аккредитива

A. Красные статьи в кредитах

Красные статьи в кредитах - это инструмент финансирования для мелких продавцов, которым необходим капитал для производства продуктов, которые будут отправлены по аккредитиву. Красная оговорка в аккредитиве - это обещание банка-эмитента возместить банку продавца ссуды, предоставленные продавцу. Таким образом, ссуда является авансом по кредиту. Ссуды могут быть использованы только для закупки сырья или для покрытия затрат на производство или отгрузку товаров, указанных в кредите.

B. Возобновляемые и вечнозеленые кредиты

Когда покупатель планирует регулярно покупать у иностранного продавца, может использоваться возобновляемый аккредитив . Вместо того, чтобы использовать несколько разных кредитов, можно использовать один с максимальной суммой, доступной в течение определенного периода. По мере выплаты средств по кредиту вся сумма снова становится доступной и сохраняется до истечения срока действия кредита.

Постоянно действующий пункт в аккредитиве предусматривает автоматическое продление аккредитива до тех пор, пока банк не даст «четкое и недвусмысленное» уведомление о своем намерении не продлевать аккредитив.

Некоторая часть экспорта США финансируется такими агентствами, как Агентство международного развития, Товарно-кредитная корпорация и Экспортно-импортный банк США. Эти агентства часто страхуют платежи, произведенные продавцам в США по аккредитивам, которые подтверждаются банками США с использованием письма-обязательства от агентства банку-эмитенту.

Примеры аккредитивов в программах финансирования торговли

A. Финансирование AID

Типичная ситуация с финансированием AID может включать аккредитив.Страна, желающая импортировать продукцию из США для проектов развития, таких как строительство дорог и энергетических объектов, обращается за финансированием в AID. Затем AID передает свое обязательство банку США, который выдает аккредитив в пользу американского поставщика приемлемых товаров, используемых в проекте. Банк-эмитент получает возмещение за платежи по аккредитиву от AID.

B. EXIM bank Financing

EXIM bank - самое крупное агентство по финансированию экспорта в США.Банк может предоставлять гарантии по кредитам коммерческих банков. Они также могут предложить страхование кредита, предоставленного экспортерами США своим иностранным клиентам. Программы банка EXIM покрывают как риск неплатежей, так и политическую неопределенность.

C. Commodity Credit Corporation

Commodity Credit Corporation Министерства сельского хозяйства США предоставляет гарантии оплаты американским продавцам излишков сельскохозяйственной продукции утвержденным иностранным покупателям. Продавцы часто используют резервные аккредитивы, поскольку они могут использовать аккредитив по счетам, которые остаются неоплаченными зарубежным покупателем.

Закон, применимый к аккредитивам

A. Единые обычаи и практика для документарных аккредитивов

Единые обычаи и практика для документарных аккредитивов (UCP) - это набор стандартизированных правил для выпуска и обработки аккредитивов, составленных и опубликованных Международная торговая палата при поддержке международного банковского сообщества.

UCP устанавливает формат аккредитивов, устанавливает правила, в соответствии с которыми банки обрабатывают транзакции по аккредитиву, и определяет права и обязанности всех сторон кредита.Поскольку банки были основными разработчиками UCP, его положения, как правило, защищают их права в любой транзакции. Единый торговый кодекс теперь подчиняется UCP. В результате UCP имеет гораздо большее влияние на закон о международных аккредитивах, чем Единый торговый кодекс.

B. Безотзывность аккредитива

Аккредитивы, выпущенные в соответствии с UCP 600, считаются безотзывными, если не используется ясный язык, чтобы сделать их отзывными.

C. Принцип независимости аккредитива

Принцип независимости - это общая норма закона, которая гласит, что аккредитив не зависит от договора купли-продажи между покупателем и продавцом.Думайте об этом так, как будто банк закупает документы для своего клиента. В UCP 600 статья 5 гласит: «Банки имеют дело с документами, а не с товарами». Банки не заботятся ни о качестве, ни о состоянии товаров.

D. Правило строгого соответствия

Согласно правилу строгого соблюдения, условия документов, представленных в банк-эмитент, должны строго соответствовать требованиям аккредитива и UCP. Суть правила заключается в том, что каждое положение коносамента, счета-фактуры, страхового полиса и любого другого необходимого товаросопроводительного документа должно соответствовать аккредитиву.Даже небольшое несоответствие может стать причиной отклонения документов банком. Причина такого сурового правила проста; это освобождает банкиров от обязанности интерпретировать значение несоответствия или его возможное влияние на их клиента, а также освобождает их от ответственности за неправильное толкование этого несоответствия.

Аккредитив | Значение

Что такое аккредитив?

Аккредитив - важнейший документ в международной торговле. Он составляет основу большинства сделок в мировой торговле.Аккредитив - это уполномоченный документ, гарантирующий оплату импортером экспортеру через его банковский канал. Банк импортера берет на себя обязательства по оплате от имени импортера. То есть, если импортер не платит, именно банк, выпустивший аккредитив, становится обязан заплатить экспортеру.

Стороны аккредитива

Есть разные стороны аккредитива. К ним относятся открыватель, эмитент, получатель, подтверждающий банк, уведомляющий банк, банк-плательщик и банк, ведущий переговоры.

1. Открывалка : Открывалка является покупателем (импортером). Аккредитив открывается по запросу покупателя.

2. Эмитент : Эмитент также известен как банк-открытие или банк-эмитент. Эмитентом фактически является банк в стране импортера, открывающий аккредитив по инициативе импортера.

3. Получатель : Продавец или экспортер является получателем, в пользу которого открыт аккредитив.

4. Подтверждающий банк : Подтверждающий банк будет расположен в стране экспортера. Гарантирует кредит по запросу банка-эмитента. Подтверждающий банк является основной стороной кредита и принимает на себя все обязательства банка-эмитента. Даже если банк-эмитент терпит неудачу, подтверждающий банк обязан выполнить свое обязательство.

5. Уведомляющий банк : Уведомляющий банк уведомляет получателя о том, что кредит открыт в его пользу. Если аккредитив подтверждается, консорциум информирует об этом получателя.

6. Банк-плательщик : Тратта или переводной вексель выписывается на банк-плательщик. Банк-плательщик может быть банком-эмитентом, подтверждающим банком или уведомляющим банком.

7. Переговорный банк : Переговорный банк оплачивает или принимает тратту экспортера. Если в аккредитиве не указан банк-плательщик, бенефициар может обратиться в любой банк по своему выбору и представить проект и соответствующие документы по аккредитиву. Если банк соглашается провести переговоры по документам, он становится индоссатом и добросовестным держателем тратты.Он имеет право обращения к векселедателю до тех пор, пока он не будет принят и оплачен векселем.

LC Финансирующая компания, Аккредитивы

АККРЕДИТИВЫ

Аккредитивы (Аккредитивы) являются мощным инструментом международной торговли. Существует два типа аккредитивов: документарный аккредитив, используемый в торговом финансировании, и резервный аккредитив (аккредитив SB), который по сути является банковской гарантией. Банки США выдают аккредитивы SB, потому что они не могут выдавать банковские гарантии по нормативным причинам.Для эмитента аккредитив SB является очень опасным инструментом, поскольку бенефициар может использовать аккредитив SB, просто предъявив требование об оплате.


Здесь мы обсудим документарный аккредитив.

Было предпринято множество попыток заменить аккредитив, но без особого успеха. Причина, по которой аккредитивы все еще существуют, заключается в том, что через аккредитив сторонний банк безотзывно гарантирует оплату Продавцу, если Продавец выполняет условия, согласованные между Покупателем и Продавцом.Безотзывный характер этой «гарантии», выданной банком, позволяет банку Экспортера предоставлять предэкспортное (предпогрузочное) финансирование. Аккредитив - одно из основных средств финансирования международной и внутренней торговли.

Аккредитив

- это уникальные финансовые инструменты, которые связывают движение покупаемых и продаваемых физических товаров с финансированием этих товаров по мере их перемещения по каналам торговли. За прошедшие годы были установлены определенные условия и условия, которые отражены в особых условиях Инкотермс, с помощью которых покупатель, продавец и транспортная компания знают, когда ответственность за товары переходит от одной стороны к другой и когда право собственности на соответствующие товары переходит от одной участник к другому.

Обычно аккредитив является безотзывным и предъявляемым к оплате. Это означает, что банк-эмитент аккредитива безоговорочно берет на себя обязательство произвести оплату Продавцу, как только продавец соблюдает условия аккредитива. «На виду» означает, что когда банк-эмитент аккредитива получает документы от Продавца и «видит» их, то банк-эмитент обязан произвести оплату, если все документы аккредитива в порядке.

Важно отметить, что аккредитивы касаются документов, а не товаров.Другими словами, аккредитив требует, чтобы для оплаты продавец предоставил определенные документы, такие как счет-фактура, упаковочный лист и коносамент, подтверждающие, что товары были приняты транспортной компанией. Если эти документы верны, то оплатит банк-эмитент. Банк-эмитент не будет физически проверять, что товары действительно были отгружены, но предпримет разумные меры для проверки подлинности документов. По этой причине важно, чтобы товары проверялись надежными третьими сторонами, такими как судоходная компания и экспедиторы, которые являются уважаемыми и признанными кредитоспособными компаниями.Если что-то пойдет не так, покупатель получит компенсацию перед финансово сильными компаниями.

Кроме аккредитивов «по предъявлении» существуют аккредитивы, по которым платеж производится по истечении определенного периода времени. Отправной точкой должна быть дата, указанная в коносаменте, или дата акцепта векселя банком-эмитентом и т. Д.

В аккредитивах

используются «Инкотермс», которые представляют собой аббревиатуры Международных коммерческих условий, которые являются ключевыми элементами международных договоров купли-продажи.В торговой сделке обычно участвуют три стороны: продавец, покупатель и транспортная компания, перемещающие товары от продавца к покупателю. Инкотермс объясняет распределение функций, затрат, рисков и прав собственности на товары, связанных с передачей товаров от продавца покупателю

Некоторые общие термины Инкотермс:

  • FOB (Free on Board)
    a) Транспортировка или перевозка должна быть организована Покупателем.
    б) Переход рисков от Продавца к Покупателю при прохождении товара через поручни судна.
    c) Передача затрат от Продавца к Покупателю, когда товар проходит через поручни судна. Расходы Покупателя включают стоимость товара, фрахта и страховки.
  • CIF (Стоимость, страхование и фрахт)
    a) Фрахт и страхование организует Продавец.
    б) Переход рисков от Продавца к Покупателю при прохождении товара через поручни судна.
    c) Перенос затрат в порту назначения, Покупатель оплачивает стоимость товара, но не фрахт и страховку. По сути, Покупатель оплачивает все расходы, когда товар прибывает в порт назначения и принимает доставку.
  • CFR (Стоимость и фрахт)
    То же, что и CIF, за исключением того, что ответственность за страховку несет Покупатель.
  • ФАС (франко-борт)
    а) Транспортировка организует Покупатель.
    б) Риски переходят от Продавца к Покупателю, когда товар размещен вдоль борта судна.
    c) Расходы переходят от Продавца к Покупателю, когда товар размещен рядом с судном.
  • EXW (Ex Works)
    a) Транспортировка должна быть организована Покупателем, который несет ответственность за получение товара со склада Продавца.
    б) Переход рисков от Продавца к Покупателю, когда товар доставлен на склад и находится в распоряжении Покупателя.
    c) Расходы переходят от Продавца к Покупателю, когда товары находятся в распоряжении Покупателя на складе.
  • DDP (Поставка с оплатой пошлины)
    a) Транспортировка должна быть организована Продавцом.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *