Схема расчётов документарным аккредитивом

(1) Экспортёр и импортёр заключают между собой контракт, в котором указывают, что расчёты за поставленный товар будут производиться в форме документарного аккредитива, В контракте должен быть определён порядок платежа, т.е. чётко и полно сформулированы условия будущего аккредитива.

В контракте так же указывается банк, в котором будет открыт аккредитив, вид аккредитива, наименование авизующего и исполняющего банка, условия исполнения платежа, перечень документов, против которых будет осуществлён платёж, срок действия аккредитива, порядок уплаты банковской комиссии и др. Условия платежа, содержащиеся в контракте, должны содержаться в поручении импортёра банку об открытии аккредитива. После заключения контракта экспортёр подготавливает товар к отгрузке, о чём извещает импортёра.

(2) Получив извещение экспортёра, покупатель направляет своему банку заявление на открытие аккредитива, в котором указываются условия платежа, содержащиеся в контракте.

(3) После оформления открытия аккредитива банк-эмитент направляет аккредитив банку, обслуживающему экспортёра, — авизующему банку.

Авизующий банк, проверив подлинность поступившего аккредитива, извещает экспортёра об открытии и условиях аккредитива. Экспортёр проверяет соответствие условий аккредитива платёжным условием заключенного контракта. В случае несоответствия экспортёр извещает авизующий банк о непринятии условий аккредитива и требовании их изменения.

(4,5) Если экспортёр принимает условия открытого в его пользу аккредитива, он отгружает товар в установленные контрактом сроки.

(6) Получив от транспортной организации транспортные документы о доставки груза в адрес экспортера.

(7) Экспортёр представляет их вместе с другими документами, предусмотренными условиями аккредитива, в свой банк. Банк проверяет, соответствуют ли представленные документы условиям аккредитива, полноту документов, правильность их составления и оформления, непротиворечивость содержащихся них реквизитов. Проверив документы, банк экспортёра отсылает их банку-эмитенту (8) для оплаты или акцепта. В сопроводительном письме указывается порядок зачисления выручки экспортёру.

Получив документы, банк-эмитент тщательно проверяет их, а затем переводит сумму платежа банку, обслуживающему экспортёра (3). На сумму платежа дебетуется счёт импортёра. Банк экспортёра зачисляет выручку на счёт экспортёра. Импортёр, получив от банка-эмитента коммерческие документы, вступает во владение товаром. За выпуск аккредитива банк-эмитент взимает комиссионный сбор (commissions). Обычно в документарных аккредитивах указывается лицо, оплачивающее комиссионный сбор: приказодатель или бенефициар.

Если такая информация отсутствует, то ответственность за банковские расходы несёт приказодатель, Срок действия документарного аккредитива — последняя дата, на которую бенефициар может представить в исполняющий банк документы по документарному аккредитиву. Все документарные аккредитивы должны указывать как место, так и срок своего истечения.

Свернуть

Что такое аккредитив? Расчеты по аккредитиву :: BusinessMan.ru

При заключении новых сделок между частными лицами и индивидуальными предпринимателями, организациями и предприятиями часто возникает вопрос: «Как застраховаться от недобросовестности контрагентов и избежать потери денег или товара?». Особенно актуален данный вопрос, когда оплата товара производится авансом. При этом риски возрастают, если контракт заключается на значительную сумму с иностранными партнерами. Решение простое – применять при расчетах аккредитивы. Что такое аккредитив, знает не каждый. Однако, изучив все тонкости работы данного вида расчетов, клиенты чувствуют себя более защищенными и уверенными в проведении крупных сделок.

Аккредитив: что это простым языком?

Аккредитив – это форма безналичного расчета, которая осуществляется под контролем двух банковских организаций. Банк, который защищает интересы покупателя, переводит деньги на счет продавца продукции (услуги) только в том случае, когда продавец предоставит в банк необходимые документы. Список документов составляется при заключении сделки и прописывается в контракте.

Схема взаимодействия между партнерами может немного усложняться, все зависит от вида аккредитива. Несмотря на это, банковская организация выступает посредником, который за определенную плату обеспечивает выполнение сделки.

Преимущества аккредитива для покупателя

Расчеты по аккредитиву, по сравнению с другими формами оплаты, имеют преимущества для покупателя:

• деньги перечисляются продавцу только после совершения поставки товара покупателю – для этого необходимо предоставить в банк весь необходимый список документов, составленных должным образом;
• если поставка не производится, деньги возвращаются покупателю в заранее обозначенные сроки;
• банк гарантирует, что товар будет доставлен в согласованном объеме и ассортименте, а также надлежащего качества, так как продавец обязан предоставить сотрудникам банка документы, подтверждающие ассортимент, качество и количество товара;
• уменьшается риск негативных налоговых последствий сделки – банк гарантирует правильность оформления сопровождающих сделку документов, иначе банк не переведет деньги на счет продавца;
• расчеты по аккредитиву могут быть предоставлены банком в кредит на выгодных для покупателя условиях – это позволяет не выводить большую сумму средств из оборота для оплаты сделки.

Схема использования аккредитива

Что такое аккредитив, мы выяснили. Теперь давайте разберемся, как же на практике проходят сделки с данной формой оплаты.

1 этап. Продавец и покупатель подписывают контракт (договор купли/продажи, поставки товара, оказания услуг), в условиях которого прописана форма расчетов по аккредитиву, а также условия его раскрытия.

2 этап. Покупатель подает в банк заявление и копию контракта. На основании предоставленных документов, банковская организация открывает аккредитив. При необходимости, аккредитив может быть подтвержден банком продавца, если данные требования предусмотрены контрактом.

3 этап. Покрытие аккредитива формируется либо за счет средств клиента-покупателя, либо на основании кредита, предоставленного данному лицу банком-эмитентом.

4 этап. Продавец доставляет товар, отправляет в банк надлежащим образом оформленные документы. После проверки банком выполнения всех условий, происходит открытие аккредитива, и продавец получает оплату.

5 этап. Покупатель получает товар и все сопровождающие документы.

Данная схема проста и прозрачна. Выставленный аккредитив для поставщика выступает гарантией оплаты, а для покупателя снижает риски потери денег, как в случае с предоплатой неизвестному контрагенту. Одновременно банк сопровождает сделку, проверяя ее чистоту.

Виды аккредитивов

В постановлениях Центрального Банка Российской Федерации прописана возможность открытия таких видов аккредитивов:

• Покрытый (депонированный) банковский аккредитив – что это, простым языком можно описать так: покупатель открывает в банке счет и переводит на него денежные средства в размере, необходимом для покрытия аккредитива. Банк-эмитент производит перечисление суммы на корреспондентский счет финансового учреждения, где открыт счет продавца. Это наиболее распространенный вид расчета по аккредитивам.
• Непокрытый (гарантированный) аккредитив – банк-эмитент не перечисляет денежные средства банку-исполнителю, а предоставляет возможность списания средств со счета, открытого у него, в пределах суммы, оговоренной в контракте. Порядок и сроки списания средств со счета банка-эмитента происходит согласно имеющемуся межбанковскому соглашению.
• Отзывной – документарный аккредитив, который может быть отозван, изменен или аннулирован банком по поручению плательщика без согласия с поставщиком и даже без его предварительного уведомления.
• Безотзывной – вид договора, который можно отменить только после того, как исполняющий банк получит согласие на изменение условий от поставщика товара. Не существует частичного принятия условий безотзывного аккредитива.
• Подтверждённый – форма взаимодействия, которая подразумевает дополнительную гарантию платежа со стороны банка, который не выступает эмитентом. Финансовая организация берет на себя обязательства произвести оплату за товар (услуги), даже если банк-эмитент отказывается совершить платеж. Данная форма взаимодействия относится только к безотзывному аккредитиву. За подтверждение требуется дополнительная оплата комиссии банку.

Дополнительные разновидности

На сегодняшний день существует еще несколько видов аккредитивов. Они представляют собой разновидности тех, что описаны выше.

Документарный аккредитив с красной оговоркой – это договор, согласно которому банк-исполнитель получает полномочия от банка-эмитента производить оплату аванса поставщику товара в сумме, оговоренной в контракте, до того момента, когда товар будет полностью доставлен или услуга оказана в полной мере.

Револьверный вид – открывается, когда контракт предусматривает несколько поставок примерно равными по стоимости частями на протяжении определенного промежутка времени. Аккредитив открывается на сумму, равную одной поставки, с условием, что после каждой оплаты, на счету будет восстановлена первоначальная сумма. Параллельно с этим, сумма контракта будет циклично снижаться.

Переводной (трансферабельный) аккредитив – осуществляет платежи не только в пользу продавца, но и в пользу третьих лиц (поставщиков). Данный вид используется в том случае, когда продавец осуществляет поставку через поставщика и не является непосредственным грузоотправителем. Третье лицо, отгрузив товар по указанному адресу, предоставляет в исполнительный банк необходимые документы, после чего в его пользу производятся все оговоренные ранее выплаты.

Какой выбрать вид аккредитива?

Как правило, участники должны самостоятельно определять форму аккредитива и согласовывать ее с банком. Главными факторами, влияющими на выбор аккредитива, являются условия проводимой сделки и интересы сторон. Для этого необходимо точно понимать, что такое аккредитив и какие из его форм используются в нашей стране.

На данный момент, российское законодательство в вопросах урегулирования безналичных расчетов несколько отстает от наших западных соседей, поэтому можно ориентироваться на международные правила для документарных аккредитивов, разработанных Международной торговой палатой.

Стоит учитывать, что не каждый банк готов согласиться на нестандартные условия аккредитива. Это связано, в большей степени с нехваткой квалифицированных специалистов в этой сфере. Поэтому, прежде чем включать в основной договор нестандартные условия, нужно согласовать их с банками получателя и плательщика средств.

Участники взаиморасчетов

Для того чтобы выбрать данную форму расчетов, недостаточно знать, что такое аккредитив. Нужно также понимать, что, как и любая другая форма безналичного расчета, он имеет свои недостатки.

В данной сделке участвуют не две стороны, как при обычных взаиморасчетах, а четыре. Помимо продавца и покупателя здесь участвуют банк продавца и банк покупателя, где открывается простой аккредитив, счет и происходят все основные операции. Это вносит определенные сложности в проведение сделки.

Сложности оформления

Расчет по аккредитиву подразумевает жесткие требования к документам и срокам, а также усложнение процедуры оформления. Кроме составления основного контракта между покупателем и продавцом, требуется произвести обмен документами между банками. Несмотря на то что сейчас это делается в электронном виде, на проверку всех документов требуется время.

Дорогая услуга

Стоимость данного вида оплаты достаточно высокая. Банк взимает комиссию за все операции, проводимые с аккредитивами. К тому же с момента открытия аккредитива, деньги на счету покупателя замораживаются, что является гарантией покрытия аккредитива.

Заключение

Несмотря на все свои недостатки, такая форма оплаты является надежной и удобной для всех участников сделки. Разобравшись во всех тонкостях процесса, клиент больше не сможет отказаться от такого вида расчетов.

это… Аккредитивы: определение, значение, суть, виды, формы и оплата :: BusinessMan.ru

Аккредитивы – это документы, как правило, выдаваемые банком и гарантирующие, что продавец (выгодоприобретатель) получит платёж до определённой суммы только тогда, когда будут выполнены некие условия. В случае если заявитель не в состоянии осуществить покупку, бенефициар может подать требование. В нём регламентируется оплата аккредитивом. В таком случае банк рассматривает заявление получателя. Если оно соответствует условиям аккредитива, запрос удовлетворяется.

Аккредитив устанавливает, какие документы бенефициар должен представить, какую информацию они должны содержать. Также определяется место и дата истечения срока действия. Покупатели, которые продают товары и используют аккредитив в качестве способа оплаты, имеют гарантию банка-эмитента. Поэтому если они представляют соответствующие документы, финансовое учреждение удовлетворит их запрос на оплату. Поэтому счета аккредитивов чаще создаются именно в банках.

Использование аккредитивов

Этот документ часто используется в международных сделках. Он гарантирует, что платёж будет получен, если покупатель и продавец не знают друг друга и работают в разных странах. В этом случае продавец подвергается воздействию ряда рисков, таких как кредитный и юридический. Аккредитивы – это гарантии того, что он будет получать оплату до тех пор, пока определённые сторонами условия не будут выполнены. По этой причине их использование стало очень важным аспектом международной торговли.

Банк, который выдаёт аккредитив, будет действовать от имени покупателя. Предварительно он должен убедиться, что все документальные условия были выполнены. И только после этого он совершит платёж продавцу. Большинство аккредитивов регулируются правилами, публикуемыми Международной торговой палатой. Этот акт носит название «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов». Текущая версия, UCP600, вступила в силу 1 июля 2007 года. Согласно ей, аккредитивы используются, как правило, для импорта и экспорта, и особенно для крупных покупок. А это часто сводит на нет потребность покупателей заплатить депозит непосредственно перед поставкой. Кроме того, существуют различные виды аккредитивов. В зависимости от них и меняется цель использования документа.

Происхождение термина

Суть аккредитива в том, что сам термин происходит от французского слова accréditation. Оно указывает на возможность что-либо сделать. Термин, в свою очередь, образовался от латинского accreditivus, что переводится на русский язык как «доверие» или «доверительный».

Документы, которые могут быть представлены для оплаты

Для того чтобы получить компенсацию, экспортёр или грузоотправитель должен представить документы, необходимые для аккредитива. Как правило, получатель демонстрирует бумаги, подтверждающие товары, которые были отправлены, вместо того, чтобы показывать сам груз. Существует также понятие «коносамента». Это документ, который принимается банками в качестве доказательства того, что товары были отправлены. Тем не менее перечень и форма официальных бумаг регламентируются соглашением сторон. Они могут содержать требование представить документы, выданные нейтральной третьей стороны, которая подтвердила качество товаров. Типичные виды бумаг в таких контрактах следующие:

1. Финансовые документы: вексель (простой или переводной).
2. Коммерческие бумаги: инвойс, упаковочный лист.
3. Отгрузочные документы: транспортные, страховые, коммерческие, служебные или юридические.
4. Официальные бумаги: лицензии, консульская легализация, сертификат происхождения, техосмотра, фитосанитарное свидетельство.
5. Транспортные документы: коносамент, накладная, квитанция на тяжёлый/грузовой автомобиль, железнодорожная квитанция.
6. Страховые документы: полис или сертификат.
7. Если осуществляется импорт машины или иного технического приспособления, то требуется «Сертификат испытаний» (краш-тест).

Правовые принципы, регулирующие документальные аккредитивы

Одной из основных особенностей аккредитива является то, что платёжное обязательство не зависит от основного договора купли-продажи или иной бумаги в сделке. Таким образом, обязательство банка определяется условиями только этого документа. Поэтому договор купли-продажи не имеет никакого значения. Право защиты своих интересов, которое вытекает из него и которое получает покупатель, не относится к банку и никоим образом не влияет на его ответственность. Этот принцип устанавливается в статье 4 (а) правил UCP600.

Аккредитив имеет дело с документами, а не с товарами. Этот принцип закреплён в статье 5 UCP600. В ней прямо говорится, что банки имеют дело с документами и не связаны с товарами (услугами). Соответственно, если документы поданы бенефициаром или его агентом, то в общем случае финансовое учреждение обязано выплатить сумму без дополнительных оговорок. Поэтому покупатель берёт на себя риск того, что недобросовестный продавец может представить документы, которые соответствуют аккредитиву. Соответственно, он получит компенсацию, в то время как покупатель только позже обнаружит, что бумаги являются поддельными.

Принцип абстракции

Во-первых, если ответственность за достоверность документов будет возложена на банки, то они будут обременены ещё и исследованием фактов, лежащих в основании каждой сделки. Естественно, они будут менее склонны выдавать аккредитивы из-за риска и неудобства. Во-вторых, документы, требуемые для того, чтобы стала возможна оплата, могут при определённых обстоятельствах отличаться от тех, которые требуются в рамках сделки купли-продажи. Это поставит банки в ситуацию выбора в определении того, какие условия необходимо соблюсти, чтобы выдать указанные суммы.

В-третьих, основной функцией кредита является предоставление продавцу гарантии оплаты документальных обязанностей. Это предполагает, что банки должны выполнять свои обязательства, несмотря на заявления покупателя о злоупотребления властью. Суды подчёркивают: покупатели всегда имеют средства правовой защиты по договору купли-продажи. Для бизнеса же может обернуться катастрофой, если банк должен будет расследовать каждое нарушение договора. Принцип строгого соблюдения условий устанавливает обязанность финансового учреждения осуществлять платёж только в соответствии с документами и при этом просто, эффективно и быстро. Следовательно, если в необходимых бумагах допущены путь даже орфографические ошибки, то они уже является недействительными.

Виды аккредитивов

1. Импортные/экспортные. Аккредитив можно назвать импортным или экспортным в зависимости от стороны, которая осуществляет приобретение/продажу товара. Здесь всё довольно просто.
2. Отзывные. Покупатель и банк, который выдал аккредитив, способны вносить исправления в него без информирования или получения разрешения от продавца. В соответствии с новыми правилами UCP 600, все аккредитивы неизменны. Следовательно, этот тип является устаревшим.
3. Безвозвратные. Любые изменения (поправки) или аннулирование аккредитива, за исключением срока действия, осуществляется заявителем через банк-эмитент. Они должны быть заверенными и утверждёнными бенефициаром.
4. Подтверждённые. Аккредитив считается таковым, если второй банк добавляет подтверждение (или гарантии), что банк-эмитент выдал соответствующий документ.
5. Неподтверждённые. Соответственно, этот тип аккредитива не получает подтверждения со стороны другого банка.
6. Ограниченные. Такой тип означает, что только один банк может приобрести вексель от продавца.
7. Неограниченные. Экспортёр вправе предоставить вексель в любой банк. Тот вправе его приобрести.
8. Непередаваемые. Аккредитив, который продавец не может передавать (полностью или его часть) другой стороне. В международной торговле они все непередаваемы.
9. На предъявителя. Банк может выплатить необходимые денежные суммы только в случае, если предъявитель аккредитива указан в качестве такового в документации.
10. «Красная оговорка». Перед отправкой продукции продавец может принять заранее оплаченную часть денег из банка (то есть авансом). Сроки и условия, как правило, написаны красными чернилами, таким образом, оправдывая название этого вида аккредитива.
11. Компенсационные. Два аккредитива, в которых один выдаётся в пользу продавца, что не в состоянии обеспечить соответствующие товары по неизвестным причинам. В этом случае второй документ открыт для другого продавца, чтобы обеспечить передачу желаемых товаров. Компенсационные аккредитивы выдаются в целях содействия посреднической торговле.
12. Резервные. В целом он работает как коммерческий. За исключением того, что, как правило, сохраняется как запасной вместо того, который нужен для непосредственного удовлетворения требования стороны к банку.
13. Передаваемые. Довольно запутанный документ. Аккредитив может быть сделан экспортёром доступным для одного или более последующих бенефициаров. Этот вид является более сложным, поэтому рассмотрим его чуть более подробно.

Передаваемый аккредитив

Осуществляется это передачей оригинала получателю, что является посредником и не поставляет товар. Но он закупает иную продукцию от поставщиков и организует её для отправки покупателю, потому что не хочет, чтобы стороны знали друг друга. Посредник имеет право заменить собственный инвойс для поставщика и получить образовавшуюся разницу в качестве прибыли. Аккредитив в банке может быть передан второму бенефициару по просьбе первого. Но только если в нём прямо указано, что он подлежит передаче.

Переводной аккредитив может передаваться от одного получателя другому до тех пор, пока сделка позволяет осуществлять частичные отгрузки. Сроки и условия первоначального аккредитива должны быть воспроизведены точно и в соответствии со всей документацией. Тем не менее, чтобы сохранить работоспособность переводного аккредитива, некоторые цифры могут быть уменьшены или сокращены. Перенесённый кредит не может быть снова передан третьему лицу по просьбе второго бенефициара.

Издержки

Эмиссионные сборы, охватывающие переговоры, возмещение расходов и другие сборы, оплачиваются заявителем или в соответствии с условиями, на которых заключён аккредитив. Сбербанк России, как правило, придерживает позиции, что если документ не определяет, кто должен покрывать расходы, то они оплачиваются заявителем.

Правовые основы

Законодатели многих стран не смогли полноценно урегулировать такого рода юридический документ. Банковский аккредитив предлагается узаконить с позиций различных теорий. Однако они являются лишь вариантами закрепления такого института в законодательствах. Среди них выделяют следующие теории: обещания, присваивания, новации, зависимости, упреждающую и гарантийную, а также многие другие. Суть всех их раскрыть довольно сложно. Да и делать этого не стоит, поскольку по поводу юридической формы аккредитива продолжаются многочисленные дискуссии.

Аккредитив как исполнительный документ

Одни теории основываются на том, что документальные аккредитивы подлежат исполнению, как только передаются получателю. В таких сделках обязательство получателя доставить товар заявителю не является достаточным фактором для получения обязательства от банка. Всё потому, что договор купли-продажи производится до выдачи аккредитива, который составляется уже на основе свершившихся фактов. Тем не менее выплата существующего долга по договору может быть действительным фактором для нового обязательства, сделанного учреждением. Но только при условии, что есть некоторые практические выгоды для банка.

Аккредитив как договор залога

Другие теории утверждают, что вполне обоснованным способом закрепления является определения аккредитива в качестве договора залога для третьих сторон, поскольку в сделке участвуют различные субъекты: продавец, покупатель и банк. В силу того, что аккредитивы продиктованы нуждой покупателя, то причиной оформления такого документа является его освобождение от обязанности выплатить необходимые суммы непосредственно продавцу. Таким образом, по аналогии с залогом предлагается ввести договор аккредитива. То есть имеют место действия третьей стороны в пользу бенефициара, где покупатель принимает участие и действует в роли того, кто договаривается, а продавец является своего рода векселедателем.

Термин «бенефициар» не используется должным образом в схеме аккредитива, поскольку выгодоприобретателем в самом широком смысле является физическая особа или другое юридическое лицо, которое получает деньги или иные выгоды. Следует отметить, что банки не являются таковыми в отношении продавцов и покупателей, при этом первые не получают деньги «просто так». Следовательно, аккредитивы – это такие договоры, которые должны быть, скажем так, «замаскированы», чтобы скрыть рассмотрение или требование наличия общего интереса.

Примеры законодательного закрепления

Несколько стран создали законы по отношению к аккредитивам. Например, в большинстве округов в Соединённых Штатах Америки ратифицировали статью 5 Единого коммерческого кодекса (UCC). Этот законодательный акт предназначены для работы с правилами практического осуществления сделок с аккредитивами. Правила включаются в сделку по соглашению сторон. Поскольку UCC не является законом, стороны должны включить их в свои договорные отношения в качестве обычных условий.

Методы платежей по международным сделкам

Простые документарные аккредитивы – это такой вид обеспечения оплаты, который является более безопасным для продавца, чем для покупателя средством расчёта. Согласно UCP 600, банк даёт обязательство от имени покупателя и по просьбе заявителя выплатить бенефициару стоимость отгруженных товаров. Это в том случае, если необходимые документы представляются, а оговорённые условия строго соблюдаются. Покупатель может быть уверен, что товар, который он ожидает, будет получен, так как это будет подтверждаться в виде отдельных документов, используемых для выполнения указанных условий. Одновременно поставщик убеждён, что если он согласен с требованиями оплаты, то отгрузка гарантируется банком, который не зависит от сторон договора.

Инкассо – это более безопасный для покупателя, а в определённой степени и для продавца, аккредитив. Сбербанк России специализируется в основном именно на таком виде рассматриваемого документа. Сначала происходит отгрузка товара. Затем соответствующие официальные бумаги направляются финансовому учреждению покупателя банком продавца для доставки сведений в отношении получения груза и выдачи денежных средств.

Аккредитив

Аккредитив — это документ, выдаваемый импортером своему банку, который, в свою очередь, направляется банку экспортера с инструкцией о переводе денежной суммы, если экспортер, известный как бенефициар, выполняет определенные обязательства. Эти обязательства обычно перечислены в отдельном документе с условиями.

Аккредитивы — это обычная процедура в международной торговле, которая защищает обе стороны от мошенничества и плохого обслуживания.Это еще одна форма финансовой поддержки, которая может обеспечить безопасность обеих сторон при совершении крупных финансовых транзакций.

до их использования импортер либо должен был быть уверен в том, что его товары прибудут и будут в желаемом состоянии после совершения платежа, либо экспортер должен был верить в то, что импортер заплатит им по прибытии товаров.

Теперь эта проблема решена, поскольку банки удерживают платеж на условном депонировании до тех пор, пока не будут выполнены согласованные условия.

Образец аккредитива

СУММА: 12000 долларов США

ЗАЯВИТЕЛЬ:

Hayfield Electronics, 9410 Wishing Landing,

Spirit Lake, AZ, 86578-5065, США, (602) 446-2278

ПОЛУЧАТЕЛЬ:

Dynamic Electronics, 22 Silicon Industrial,

Центральный, Китай

АККРЕДИТИВНЫЙ АККУМУЛЯТОР, ВЫДАННЫЙ:

Американский банковский совет, 2677 Янтарный ряд,

Gladmar, NY, 12546-7874, США, (315) 547-2588

БАНК-ПОЛУЧАТЕЛЬ:

Банк Китая, 10 Корпоративная площадь, Пекин

Ниже приводится инструкция о предоставлении Dynamic Electronics $ 12 000 после получения экспортной документации.К настоящему письму прилагаются полные условия аккредитива для данной транзакции.

Подпись

Мистер Фут

Динамическая электроника

Образец аккредитива 2

Г-н Джо Браун

Rising Sun Import / Export Co.

Нью-Йорк, NY

Уважаемый экспорт Танжело,

Мы уполномочили вас, Tangelo Exports, использовать со счета Rising Sun Import / Export Co. сумму 500 000 долларов США в случае, если на платеже по транзакции № 4564545 недостаточно средств.Это письмо действительно до момента забора или до успешного закрытия транзакции № 4564545

Мы согласны с тем, что этот аккредитив будет открыт после его представления в соответствующее время и в соответствующем месте. Этот аккредитив не имеет срока действия.

Подпись

Андеррайтинговая сторона

Документарный аккредитив | Банк Handlowy w Warszawie S.A.

Документарный аккредитив

Расчет и обеспечение торговых операций

Расчет и обеспечение торговых операций

Документарный аккредитив рекомендуется для:

• компаний, специализирующихся на местной или внешней торговле
• поставщиков / экспортеров и получателей / плательщиков

Аккредитив используется как форма условных расчетов по торговым операциям.

Важнейшие характеристики продукта

• Аккредитив открывается для того, чтобы гарантировать, что поставщик / экспортер (бенефициар) получит оплату по коммерческим документам которые подтверждают правильность доставки товаров / услуг.
• Оплата против документов производится банком, открывшим аккредитив
Аккредитив
• открывается по требованию получателя товаров / плательщика (заявителя).
• L / C защищает:
  • поставщик от риска отказа в оплате против документов, относящихся к данной поставке
  • плательщик от риска некорректной поставки товара / оказания услуг поставщиком

Вас заинтересовало наше предложение?

Обратитесь к своему менеджеру по работе с клиентами.Подробную информацию также можно получить по телефону:

Преимущества

Аккредитивы как средство снижения рисков торговых операций

• Поставщик (получатель), получивший аккредитив, имеет обещание произвести платеж от банка, который его открыл.
• Для бенефициара подтверждение аккредитива банком бенефициара действует как дополнительное обеспечение оплата.
• Плательщик (заявитель аккредитива) имеет уверенность в том, что в соответствии с условиями аккредитива товары по определенным спецификациям, объем и качество будут доставлены в срок.
• Правильно оформленные документы, которые должен быть представлен получателем, являются доказательством того, что товар существует и отправлены плательщику.

L / C как расчет

• Платеж, причитающийся получателю, производится после того, как получатель предоставит коммерческие документы, которые подтверждаем доставку товара.
• Аккредитив — это форма условной оплаты — коммерческие документы должны соответствовать условиям и положениям аккредитива.
• Дата платежа получателю определяется в соответствии с условиями аккредитива, заказанными заявитель.
• Оплата может быть произведена как после подачи и проверки документов («в момент предъявления»), так и с отсрочкой платежа. срок.
• Заявитель возвращает Банку причитающуюся сумму в тот же день, когда Банк произвел платеж получателю (авансовый платеж L / C).
• При запросе предоплаченного аккредитива заявитель переводит средства в Банк в день открытия аккредитива, независимо от срока платежа в пользу получателя.

L / C как инструмент управления датой платежа

• Получатель может получить платеж раньше, чем указано в аккредитиве — после предоставления необходимых документов (после доставки).
• Заявитель может вернуть сумму аккредитива Банку в более позднюю дату, чем дата платежа в пользу получатель (продление).
• При продлении заявитель может свободно распоряжаться средствами, выделенными на платежи по аккредитивам.

Переводной аккредитив — позволяет бенефициару (посреднику) производить расчеты с реальным производитель / поставщики.

Аккредитив с предоплатой — позволяет получателю использовать предоплату.

Дополнительная информация

Заявитель (заказчик) должен учитывать, что любой банк, участвующий в аккредитиве, имеет дело только с документами, а не с товарами, услуги или исполнение, к которым могут относиться документы. Это означает, что банки не несут ответственности за существование или фактическое состояние любых товаров или для выполнения контракта / соглашения.

Получатель должен учитывать, что оплата по аккредитиву зависит от подачи документов в соответствии с условиями и условия аккредитива.

Мы рекомендуем нашим Клиентам (как экспортерам, так и импортерам) перед выбором аккредитива для расчета по сделке им следует прочитать «Единые обычаи и практика документарного аккредитива», опубликованные Международной палатой. of Commerce как публикация UCP 600 от 2007 г.

Загрузки

Ниже вы найдете запросы / заказы в pdf

Импортный аккредитив

• Частные лица
• Юридические лица

Аккредитив Аккредитив Сбор документов Экспорт Импорт Международная торговля.

Аккредитив Аккредитив, также известный как документарный аккредитив, широко используется для обеспечения безопасности платежей во внутренней и международной торговле. Документ выдается финансовой организацией по запросу покупателя. Покупатель также предоставляет необходимые инструкции при оформлении документа.

Международная торговая палата (ICC) в Едином обычае и практике документарного аккредитива (UCPDC) определяет аккредитив как:

«Соглашение, как бы оно ни было названо или описано, в соответствии с которым банк (банк-эмитент), действующий по адресу по запросу и по указанию клиента (Заявителя) или от своего имени:

1. Должен произвести платеж третьей стороне заказа (получателю) или ей или принять переводные векселя (тратты), выписанные получатель.
2. Уполномоченный другой банк производить такие платежи или принимать и оплачивать такие переводные векселя (тратты).
   
3. Уполномоченный другой банк для ведения переговоров по оговоренным документам при соблюдении условий.

Ключевой принцип, лежащий в основе аккредитива (L / C), заключается в том, что банки работают только с документами, а не с товарами. Решение произвести оплату по аккредитиву будет полностью основано на том, действительно ли представленные в банк документы соответствуют условиям аккредитива.

• Заявитель (открыватель): Заявитель, который также называется стороной счета, обычно является покупателем или покупателем товаров, который должен произвести платеж бенефициару. LC инициируется и выдается по его просьбе и на основании его указаний.
• Банк-эмитент (открывающий банк): Банк-эмитент — это тот банк, который создает аккредитив и берет на себя ответственность производить платежи по получении документов от бенефициара или через своего банкира.Платежи должны быть произведены получателю в течение семи рабочих дней с даты получения документов по их окончании, при условии, что они соответствуют условиям аккредитива. В случае несоответствия документов, об отказе в них сообщается в течение семи рабочих дней со дня поступления документов по их окончании.
• Получатель: Получатель обычно означает продавца товара, который должен получить платеж от заявителя.Кредит предоставляется в его пользу, чтобы позволить ему или его агенту получить оплату при передаче оговоренного документа и соблюдать сроки и условия аккредитива.
  Если аккредитив является переводным, и он передает кредит другой стороне, то он упоминается как первый или первоначальный бенефициар.
• Авизующий банк: Авизующий банк предоставляет консультации бенефициару и берет на себя ответственность за отправку документов в банк-эмитент и обычно находится в стране бенефициара.
• Подтверждающий банк: Подтверждающий банк добавляет свою гарантию к кредиту, открытому другим банком, тем самым беря на себя ответственность за прием платежей / переговоров по кредиту в дополнение к ответственности банка-эмитента. Подтверждающий банк играет важную роль в тех случаях, когда экспортера не устраивают обязательства только банка-эмитента.
• Переговорный банк: Переговорный банк — это банк, который согласовывает документы, представленные им бенефициаром по аккредитиву, либо авизованному через них, либо ограниченному им для переговоров.После согласования документов они потребуют возмещения по кредиту и произведут платеж бенефициару при условии, что представленные документы соответствуют условиям аккредитива.
• Возмещающий банк: Возмещающий банк — это банк, уполномоченный удовлетворять требование о возмещении при урегулировании переговоров / акцепта / платежа, поданных ему переговорным банком. Обычно это банк, в котором у банка-эмитента есть счет, с которого должен производиться платеж.
• Второй получатель: Второй получатель — это лицо, которое представляет первого или первоначального Получателя кредита в его отсутствие. В этом случае кредиты, принадлежащие первоначальному бенефициару, подлежат передаче. Права получателя регулируются условиями передачи.
  

1. Отзывный аккредитив L / c

Отзывный аккредитив может быть отозван или изменен по любой причине в любое время банком-эмитентом без уведомления.Он редко используется в международной торговле и не считается удовлетворительным для экспортеров, но имеет преимущество перед импортерами и банком-эмитентом

Нет никаких условий для подтверждения отзываемых кредитов в соответствии с условиями UCPDC, следовательно, они не могут быть подтверждены. В аккредитиве должно быть указано, что аккредитив является отзывным. если такого указания нет, кредит будет считаться безотзывным.

2. Безотзывный аккредитив L / c

В этом случае невозможно отозвать или изменить аккредитив без согласия банка-эмитента, подтверждающего банка и получателя.С точки зрения экспортеров, это более выгодно. Безотзывный аккредитив от банка-эмитента страхует бенефициара в том, что в случае предоставления необходимых документов и соблюдения условий платеж будет произведен.

3. Подтвержденный аккредитив L / c

Подтвержденный аккредитив — это особый тип аккредитива, в который другой банк, помимо банка-эмитента, добавил свою гарантию. Хотя стоимость подтверждения двумя банками делает его более дорогостоящим, этот тип аккредитива более выгоден для бенефициара, поскольку он удваивает гарантию.

4. Кредит до продажи и кредит на использование L / c

Кредит на условиях ознакомления указывает, что платежи будут производиться банком-эмитентом по предъявлении, по требованию или по предъявлении. В случае использования кредита векселя выписываются на банк-эмитент или банк-корреспондент в указанный период использования. В аккредитиве будет указано, должен ли быть выставлен рабочий тратт на банк-эмитент или, в случае подтвержденного кредита, на подтверждающий банк.

5. Обратный аккредитив L / c

Обратный аккредитив также называется компенсационным аккредитивом.Кредит известен как возвратный кредит, когда аккредитив открывается под залог другого аккредитива.

Обратный кредит, который также может называться кредитом и встречным кредитом, на самом деле является методом финансирования обеих сторон транзакции, при котором посредник покупает товары у одного покупателя и продает их другому.

1. Покупатель и его банк как эмитент первоначального аккредитива.
2. Продавец / производитель и его банк,
3. Субподрядчик производителя и его банк.

Практическое использование этого кредита видно, когда аккредитив открывается конечным покупателем в пользу конкретного бенефициара, который может не быть фактическим поставщиком / производителем, предлагающим основной кредит с почти идентичными условиями в пользу в качестве обеспечения и сможет получить возмещение, представив документы, полученные по обратному кредиту по основному аккредитиву

Потребность в таких кредитах возникает в основном, когда:

1. Конечный покупатель не готов к переводному кредиту
2. Бенефициар делает не хочу раскрывать источник поставки новичкам.
3. Производитель требует оплаты по документам на товары, но получателю кредита недостает средств.
   

6. Переводной аккредитив L / c

Переводной документарный аккредитив — это тип кредита, по которому первый бенефициар который обычно является посредником, может потребовать от исполняющего банка передать кредит полностью или частично второму бенефициару.

В аккредитиве четко указана маржа первого бенефициара, и если это не указано, аккредитив не может рассматриваться как переводимый.Его можно использовать только в том случае, если компания продает продукт третьей стороны, и необходимо уделить должное внимание политике выхода для денежных транзакций, которые имеют место.

Этот тип аккредитива используется в компаниях, которые действуют в качестве посредников во время транзакции, но не имеют большого лимита. В переводном аккредитиве есть право заменить счет-фактуру, и вся стоимость может быть передана второму бенефициару

Первый бенефициар или посредник имеет право изменить следующие условия аккредитива:

1. Уменьшите сумму кредита.
2. Уменьшите цену за единицу, если она указана.
3. Уменьшите срок действия аккредитива.
4. Сократить последнюю дату представления документов.
5. Уменьшить срок отгрузки товара.
6. Увеличьте размер страхового покрытия или процент, на который должно быть оформлено страховое покрытие.
7. Заменить имя заявителя (посредника) именем первого бенефициара (покупателя).

Резервный аккредитив L / c

Резервный аккредитив, первоначально использовавшийся банками в США, очень похож по своей природе на банковскую гарантию.Основная цель выдачи такого кредита — обеспечение банковских кредитов. Резервные кредиты обычно выдаются банком заявителя в стране заявителя и сообщаются бенефициару банком в стране бенефициара.

В отличие от традиционного аккредитива, когда бенефициар получает платеж по документам, подтверждающим исполнение, резервный аккредитив позволяет бенефициару получить платеж от банка, даже если соискатель кредита не выполнил свои обязательства.

Резервный аккредитив регулируется «Едиными обычаями и практикой документарного аккредитива» (UCP), публикацией № 500 Международной торговой палаты, редакция 1993 г., или «Международной практикой резервного копирования» (ISP), публикацией Международной торговой палаты № 590, 1998.

Импортные операции по аккредитиву

Импортный аккредитив гарантирует оплату экспортером товаров или услуг при соблюдении условий аккредитива.

Банк выдает импортный аккредитив от имени импортера или покупателя при следующих обстоятельствах.

• Когда импортер импортирует товары в пределах своей страны.
• Когда торговец покупает товар в своей стране и продает его другой стране с целью товарной торговли.
• Когда индийский экспортер, который выполняет контракт за пределами своей страны, требует импорта товаров из третьей страны в страну, в которой он выполняет контракт.

Первая категория наиболее распространенных в повседневном банковском деле

Сборы и возмещения

Различные сборы / сборы, подлежащие оплате по импортному аккредитиву, кратко представлены следующим образом:

1.Банк-эмитент взимает с заявителя комиссию за открытие аккредитива. Взимаемый сбор зависит от кредита заявителя и в основном состоит из:

(a) Плата за открытие Это будет включать комиссию за обязательство и использование, взимаемую авансом на период действия аккредитива.

Комиссия, взимаемая банком, открывающим аккредитив в течение периода действия обязательств, называется комиссией за обязательство. Срок действия обязательств — это период с момента открытия аккредитива до последней даты согласования документов по аккредитиву или до истечения срока действия аккредитива, в зависимости от того, что наступит позже.

Использование — это период кредита, согласованный между покупателем и продавец по аккредитиву.Это может варьироваться от 7 дней использования (зрения) до 90/180 дней. Комиссионные, взимаемые банком за период использования, называются операционными сборами.

(b) Пенсионные сборы

1. Это будет выплачиваться во время списания аккредитивов. Банк, открывающий аккредитив, тщательно проверяет векселя по аккредитивам в соответствии с руководящими принципами UCPDC и взимает сборы в зависимости от стоимости товаров

2. Авизующий банк взимает комиссию за авизование с получателя, если не указано иное. Комиссия может варьироваться в зависимости от страны получателя. .Комиссионные за авизующий банк в конечном итоге могут быть оплачены банком-эмитентом или возмещены заявителем.

3. Заявитель связан и обязан возместить банкам все обязательства и обязанности, налагаемые иностранным законодательством и обычаями

4. Комиссия подтверждающего банка зависит от в кредит банка-эмитента и будет нести бенефициар или банк-эмитент (в конечном итоге заявитель) в зависимости от условий контракта

5. Комиссионные банка, возмещающие расходы, зачисляются на счет банка-эмитента.

Риск, связанный с открытием импортных аккредитивов

Основные риски, связанные с банком-эмитентом при открытии импортного аккредитива, составляют:

1. Финансовое положение импортера
   Поскольку банк несет ответственность за оплату деньги от имени импортера, поэтому банк должен убедиться, что у него есть необходимые средства для оплаты.
2. Товары
   Банкирам необходимо провести детальный анализ рисков, связанных со скоропортящимися товарами, возможным устареванием, правилами импорта, упаковкой и хранением, и т. Д.Ценовой риск — еще один решающий фактор, связанный со всеми способами международной торговли.
3. Риск экспортера
   Всегда существует риск экспорта товаров низкого качества. Банки должны проявлять осторожность, узнавая как можно больше об экспортере с помощью отчета о статусе и другой конфиденциальной информации.
4. Страновой риск
   Эти типы рисков в основном связаны с политическим и экономическим сценарием страны. Чтобы решить эту проблему, у большинства банков есть специализированное подразделение, которое контролирует уровень риска, который банк принимает на себя для каждой страны.
   
5. Валютный риск
   Валютный риск — еще один наиболее чувствительный риск, связанный с банками. Поскольку транзакция совершается в иностранной валюте, трейдеры во многом зависят от колебаний обменного курса.

Экспортный аккредитив выдается трейдеру из его родной страны на покупку товаров и услуг. Такие аккредитивы могут быть получены для следующих целей:

1. Для физического экспорта товаров и услуг из Индии в зарубежную страну.
2. Для реализации проектов за пределами Индии индийскими экспортерами путем поставки товаров и услуг из Индии или частично из Индии и частично из-за пределов Индии.
   
3. На пути к предполагаемому экспорту, когда нет физического перемещения товаров из-за пределов Индии. Но поставки осуществляются в рамках проекта, финансируемого в иностранной валюте многосторонними агентствами, организацией или проектом, выполняемым в Индии с помощью внешних агентств.
   
4. Для продажи товаров индийскими экспортерами с полным объемом закупок и поставок из-за пределов Индии.Во всех вышеупомянутых случаях будет получение иностранной валюты или сохранение иностранной валюты.

Банки в Индии присоединились к экспортным аккредитивам в различных областях, таких как авизующий банк, подтверждающий банк, переводящий банк и возмещающий банк

Во всех случаях банк будет оказывать услуги не только банку-эмитенту в качестве своего агента банку-корреспонденту, а также экспортеру при консультировании и финансировании его экспортной деятельности.

1. Авизование экспортного аккредитива
   Основная обязанность авизующего банка — авизовать кредит, полученный от его зарубежного филиала, после проверки очевидной подлинности кредита, признанного банком-эмитентом.Авизующему банку также необходимо пройти через аккредитив, попытаться понять основную операцию, условия и положения кредита и проконсультировать бенефициара по этому вопросу.

   Основными особенностями авизования экспортных аккредитивов являются:

   1. Отсутствуют кредитные риски, поскольку банк получает единовременную комиссию за авизование.
   2. Нет необходимости в достаточности капитала для консультативной функции.

2. Уведомление о внесении изменений в аккредитивы
   Поправки в аккредитивы производятся по разным причинам, и необходимо выполнить все необходимые процедуры, изложенные для консультирования.В процессе уведомления о поправках банк-эмитент сериализует номер поправки, а также гарантирует, что в списке не пропало ни одно предыдущее изменение. Только после получения удовлетворительной информации / разъяснений может быть рекомендовано изменение.
3. Подтверждение экспортных аккредитивов
   Оно представляет собой определенное обязательство подтверждающего банка в дополнение к банку-эмитенту, которое берет на себя оплату до востребования, отсрочку платежа, акцепт или переговоры.

   Банки в Индии имеют возможность покрывать риски подтверждения кредита с помощью ECGC в рамках своей схемы «Гарантии перевода» и включают в себя как коммерческие, так и политические риски.
   

4. Дисконтирование / согласование экспортных аккредитивов
   Когда экспортеру требуются средства до установленного срока, он может сделать скидку или согласовать аккредитивы с банком-переговорщиком. Как только банк-эмитент назначает банк-эмитент, он может взять на себя кредитный риск банка-эмитента или подтверждающего банка.

   Однако в такой ситуации банк, ведущий переговоры, несет риск, связанный с документом, который иногда возникает, когда банк-эмитент обнаруживает несоответствия в документах и ​​отказывается выполнить свое обязательство в установленный срок.

5. Возмещение экспортных аккредитивов
   Иногда возмещающий банк по рекомендации банка-эмитента разрешает ведущему переговоры банку получать деньги от возмещающего банка после отгрузки товаров. Это очень похоже на чек, предоставляемый банком.

   Взамен банк возмещения получает комиссию за транзакцию и получает доход в свободном обращении, не участвуя в проверке документов транзакции. Банк возмещения играет важную роль в оплате в срок (для использования аккредитивов) или в дни, когда ведутся переговоры банк требует того же (для аккредитивов до востребования)
   

Нормативные требования

Открытие импортных аккредитивов в Индии предполагает соблюдение следующих основных правил:

Требования торгового контроля

Движение товаров в Индии регулируется предопределенный набор правил и положений.Таким образом, банкир должен удостовериться в том, можно ли физически ввезти соответствующие товары в Индию в соответствии с действующей политикой EXIM.

Требования к валютному контролю

Основная цель банка по открытию импортного аккредитива — произвести расчет по платежу, причитающемуся индийским импортером зарубежному поставщику, поэтому открытие аккредитива автоматически подпадает под действие правил валютного контроля.

Руководящие принципы UCPDC

Единые обычаи и практика документарного аккредитива (UCPDC) — это набор заранее определенных правил, установленных Международной торговой палатой (ICC) в отношении аккредитивов.UCPDC используется банкирами и коммерческими сторонами в более чем 200 странах, включая Индию, для облегчения торговли и платежей через LC

UCPDC был впервые опубликован в 1933 году и впоследствии обновлялся на протяжении многих лет. В 1994 году был выпущен UCPDC 500, в котором всего 7 глав содержали все 49 статей.

Последняя редакция была одобрена Банковской комиссией ICC на заседании в Париже 25 октября 2006 года. Эта последняя версия, получившая название UCPDC600, официально вступила в силу 1 июля 2007 года.Он содержит в общей сложности около 39 статей, охватывающих следующие области, которые можно разделить на 8 разделов в соответствии с их функциями и рабочими процедурами

ISBP 2002

Широко известная Международная стандартная банковская практика (ISBP) для проверки документов по документарным кредитам была выбрана в 2007 году Банковской комиссией ICC.

Впервые представленный в 2002 году, ISBP содержит список рекомендаций, необходимых экзаменатору для проверки документов, представленных по аккредитиву. Его основная цель — уменьшить количество отклоняемых банками документарных кредитов.

Руководящие принципы FEDAI

Ассоциация валютных дилеров Индии (FEDAI) была создана в 1958 году в соответствии с разделом 25 Закона о компаниях (1956). Это ассоциация банков, которая занимается индийской валютой и работает в координации с Резервным банком Индии, другими организациями, такими как FIMMDA, Forex Association of India и различными участниками рынка.
FEDAI выпустил правила для импортных аккредитивов, которые являются одной из важных областей обмена иностранной валюты. Он имеет преимущество перед авторизованными дилерами, которым теперь RBI разрешает выпускать резервные аккредитивы на импорт товаров

Поскольку выпуск резервных аккредитивов, включая импорт товаров, подвержен определенному риску в отсутствие доказательств отгрузки, поэтому импортер должен быть проинформирован о том, что документарный аккредитив по UCP 500/600 должен быть предпочтительным путем для импортеров товаров.

Ниже приведены некоторые необходимые меры предосторожности, которые должны приниматься уполномоченными дилерами при выдаче Резервный аккредитив:

1. Возможность выдачи коммерческого резерва будет расширена на выборочной основе и на следующую категорию импортеров
   1. Если такой резерв требуется заявителем, который является независимыми производителями / импортерами сырой нефти и нефтепродукты
      
   2. Особая категория импортеров — экспортные дома, торговые дома, звездные торговые дома, супер звездные торговые дома или 100% ориентированные на экспорт подразделения.
2. Удовлетворительный отчет о кредитоспособности зарубежного поставщика должен быть получен банками-эмитентами до выдачи стендов по аккредитиву.
   
3. Обращение бенефициара к коммерческому резервному счету должно быть подтверждено надлежащими доказательствами. Бенефициар аккредитива должен предоставить заявление о том, что требование предъявлено в связи с невыполнением импортерами своих договорных обязательств, а также следующие документы.
   1. Копия счета-фактуры.
      
   2. Необоротный комплект документов, включая копию необоротного коносамента / транспортного документа.
      
   3. Копия сертификата инспекции Lloyds / SGS, если это предусмотрено в соответствии с основным контрактом.
4. Включение подходящих положений о том, что в случае, если такой счет-фактура / товаросопроводительные документы были оплачены уполномоченными дилерами ранее, могут быть рассмотрены положения об отклонении претензии с указанием даты / способа более ранней оплаты таких документов .
5. Податель заявки на коммерческий резервный аккредитив должен предоставить доказательства импорта в отношении всех платежей, произведенных в рамках резервного аккредитива. (Bill of Entry)

Установление лимитов для коммерческого резервного аккредитива L / c

1. Банки должны оценивать кредитный риск в отношении резервного аккредитива и объяснять импортеру неотъемлемый риск при резервном покрытии импорт товаров.
   
2. Дискреционные полномочия по санкционированию резервного аккредитива для импорта товаров должны быть делегированы только контролирующему офису или зональному офису.
   
3. Желательно установить отдельный лимит для открытия резервного аккредитива, а не разрешать его в рамках обычного документарного лимита.
   
4. Обязательная проверка импортера, а также бенефициара.
   
5. В отличие от документарного аккредитива, банки не хранят оригинальные оборотные документы, подтверждающие право собственности на богов. Следовательно, при оценке и установлении кредитных лимитов для резервных аккредитивов банки должны рассматривать такие лимиты как чистые для целей дискреционных полномочий по кредитованию и соблюдения различных правил Резервного банка Индии.
   
6. Заявление и гарантия на резервный аккредитив должны быть получены от заявителя.
   
7. Банки могут рассмотреть возможность получения подходящего возмещения / обязательства от импортера о том, что все денежные переводы в счет импорта товаров в соответствии с базовыми контрактами, по которым выставлен резервный аккредитив, будут осуществляться только через то же отделение, которое выдало кредит .
   
8. Импортер должен взять на себя обязательство не поднимать никаких споров относительно платежей, произведенных банком по резервному аккредитиву, в любой момент времени, и будет нести ответственность перед банком по всей уплаченной по нему сумме.Импортер также должен возместить банку убытки, претензии, встречные претензии, убытки и т. Д., Которые банк может понести в связи с осуществлением платежа по резервному аккредитиву.
   
9. В настоящее время, когда документарный аккредитив открывается через swift, предполагается, что документарный аккредитив регулируется положениями UCPDC 500/600. Соответственно, всякий раз, когда резервный аккредитив в соответствии с ISP 98 открывается через SWIFT, Должен появиться специальный пункт о том, что резервный аккредитив регулируется положениями ISP 98.
   
10. Необходимо убедиться, что банк-эмитент, авизующий банк, исполняющий банк. и т. д., все подписались на SP 98 на случай, если резервный аккредитив выпущен в соответствии с ISP 98.
    
11. Когда производится оплата по резервному аккредитиву, банк-эмитент должен сообщить о таком вызове / платеже в Резервный банк Индии .

Содержание

тонкостей международной операции по аккредитиву

Документарные аккредитивы или документарные переводы часто используются для защищать интересы как покупателя, так и продавца. Эти два метода требуют этот платеж должен быть произведен на основании документов, подтверждающих title, и были предприняты конкретные шаги. Аккредитивы и тратты могут быть оплачены сразу или позже.Оплаченные тратты при предъявлении называются черновиками. Векселя, подлежащие оплате в более поздняя дата, часто после того, как покупатель получает товар, называется временем черновики или черновики дат.

Аккредитивы
‘Аккредитив добавляет обещание банка произвести платеж экспортеру к обещанию иностранный покупатель при условии, что экспортер выполнил все условия аккредитива. Иностранный покупатель подает заявку для открытия аккредитива от банка покупателя экспортеру банк и поэтому называется заявителем; экспортер называется получатель ».

‘Аккредитив — это письменное обязательство банка произвести платеж по предъявление определенной суммы денег бенефициару (экспортеру) в соответствии с на условиях, установленных импортером (заявителем). В аккредитив должен устанавливать срок для завершения и указывать, какие документы необходимы для подтверждения совершения сделки ».

Объем безотзывного аккредитива объясняется таким образом в Законы Англии Холсбери.
«Условия коммерческого контракта часто заключаются в том, что покупатель должен оплатить товар подтвержденным аккредитивом, и тогда обязанность покупателя обеспечить свой банк, известный как эмитент или источник банк, чтобы выдать безотзывный кредит в пользу продавца, которым банк обязуется перед продавцом напрямую или через другой банк в страна продавца, известная как банк-корреспондент или банк-посредник, для принимать векселя, выставленные на него, на цену товара, против торгов продавец товаросопроводительных документов.Договорные отношения между банк-эмитент и покупатель определяется условиями договора между ними, под которым выдается аккредитив; и, как между продавцом и банком, о выдаче кредита должным образом уведомлено продавец создает новую договорную связь и предоставляет банку напрямую обязан перед продавцом уплатить покупную цену или принять счет обмен на торгах документов. Таким образом, договор между продавец и банк отделены от оригинальный договор между покупателем и продавцом по причине обязательство банка перед продавцом, которое является абсолютным.Таким образом, банк не имеет право полагаться на условия договора между покупателем и продавец, который может разрешить покупателю отказаться от товара и отказаться оплата поэтому; и, наоборот, покупатель не имеет права на судебный запрет, запрещающий продавцу работать с аккредитивом если товар неисправен ».

Более правильно называть документарным аккредитивом, важно помните, что аккредитив — это дополнительный договор, касающийся кредит между заявителем (импортером) и банком-эмитентом и отдельные из исходного контракта на зерно.

Платеж по документарному аккредитиву основан на документах, а не на условия продажи или физическое состояние товара. Письмо кредит определяет документы, которые должны быть представлены экспортер, например океанский коносамент (оригинал и несколько копий), консульский счет-фактура, проект и страховой полис. Аккредитив также содержит дату истечения срока годности. Перед оплатой банк, ответственный за совершая платеж, проверяет соответствие всех документов аккредитиву требования.В противном случае несоответствие необходимо устранить до того, как будет произведена оплата. быть произведены и до истечения срока годности.

Советы по использованию аккредитива

Надлежащие аккредитивы состоят из следующих основных компонентов
Заявитель: сторона, подающая заявку на аккредитив, обычно импортер в зерновой сделке.
Банк-эмитент: Банк, который выпускает аккредитив и принимает обязательство произвести платеж бенефициару, обычно экспортеру.
Получатель: Сторона, в пользу которой открыт аккредитив, обычно экспортер в сделке с зерном.
Сумма: денежная сумма, обычно выраженная в виде максимальной суммы кредит, определенный в определенной валюте.
Условия: Требования, включая документы, которые должны быть выполнены для взыскание кредита.

Срок действия: Окончательная дата, которую бенефициар должен представить в счет кредита.
Это необходимые компоненты любого аккредитива для получения кредита. стать действующим, работоспособным инструментом. Кроме того, аккредитивы бывают разных форм, которые определяют уровень их риска.Отзывное письмо кредита позволяет банку-эмитенту (по запросу заявителя) изменить или аннулировать кредит в любое время без согласия экспортера (получатель) и является наиболее рискованной формой. Напротив, безвозвратный условия аккредитива не могут быть изменены или изменен без явного согласия всех сторон, банка-эмитента, экспортер (бенефициар) и импортер (заявитель). Наконец, добавление обязательства со стороны банка, отличного от банка-эмитента, безотзывно соблюдать оплату кредита при условии, что экспортер соблюдает условий кредита, приводит к подтвержденному безотзывному аккредитив.

Изменение аккредитива после его открытия называется поправка.
Изменение аккредитива: продавец может изменить указанные условия по безотзывному аккредитиву он должен запросить поправку от покупатель. Процедура внесения поправок выглядит следующим образом:
1. Продавец просит изменить или дополнить сомнительные условия. в аккредитиве;
2. Если покупатель и банк-эмитент соглашаются с изменениями, банк-эмитент поменяет аккредитив;
3.Банк-эмитент покупателя уведомляет авизующий банк продавца о поправка; и
4. Авизующий банк продавца уведомляет продавца об изменении. подсказки для покупателей и продавцов.

Банки также взимают комиссию за эту услугу. Это должно быть указано в изменение, если экспортер или покупатель оплачивают эти сборы. Каждые необходимо приложить усилия, чтобы получить аккредитив с первого раза поскольку эти изменения могут потребовать много времени и средств.

Для ускорения получения средств можно использовать электронные переводы. Экспортеры следует проконсультироваться со своими международными банкирами по поводу банковских сборов за такие услуги.

Информация, предоставляемая сторонами в аккредитиве

Импортер / заявитель даст банку-эмитенту инструкции, которые охватывают например:
Полное и правильное имя, адрес и контактная информация бенефициар, обычно экспортер.
Краткое описание задействованного зерна, включая количество, качество и цена за единицу.
Способ, место и форма отгрузки, место конечной место назначения и другие вопросы доставки, включая перевалку, частичную отгрузка и последняя дата отгрузки.
Полное и правильное описание необходимых документов, включая период времени после выдачи документов, в течение которого они должны быть предъявлен к оплате. Кроме того, в кредите следует указать, если платеж должно быть немедленным (по предъявлении) или с некоторой отсрочкой (т. е. четыре дней после принятия).
Подробная информация о самом аккредитиве, включая сумму (обычно выражается как максимум), срок действия, способ предоставления кредита доступность и возможность передачи кредита.

Тарапоре и Ко, Мадрас против Трактоэкспорта, Москва — AIR 1970 SC 891.
Факты: Иск предъявлен М / с. Тарапоре и Ко, Мадрас (далее именуемая («Индийская фирма»). Эта фирма взяла на себя заказать работы по раскопке канала в составе Фаракки Проект заграждения. В связи с этим они заключили договор с M / s. В / О Трактор экспорт, Москва (далее именуемой «Русская фирма»), на поставку строительной техники, скреперов. и бульдозеры.Во исполнение этого контракта индийская фирма открыла подтвержденный, безотзывный и делимый аккредитив с Банком India Ltd., на полную стоимость оборудования, т. Е. Рупий. 66,09,372, дюйм благосклонность российской фирмы торгуется через банк для внешней торговли СССР, Москва. По указанному аккредитиву Банк Индии требовалось заплатить российской фирме за предоставление документов. уточняется в аккредитиве вместе с траттами.Один из Условия аккредитива заключались в том, что 25 процентов от суммы оплачивается при предъявлении указанных документов и остаток в размере 75 процентов, подлежащий выплате через год с даты первого оплата. Соглашение, заключенное между Банком Индии и Российская фирма по аккредитиву.

Российская фирма поставила все оборудование, которое она обязана поставить примерно в конце декабря 1960 г., должным образом завладевшими индийская фирма и приступила к работе на Farakka Barrage Project.Они все еще во владении индийской фирмы. После того, как оборудование использовалось для некоторое время индийская фирма жаловалась российской фирме, что производительность поставляемого им оборудования была не такой эффективной, как представлены на момент заключения договора и, следовательно, понес и продолжает нести значительные убытки. В связи с этим между индийской фирмой и российской фирма.

После этого индийская фирма возбудила иск с первоначальной стороны Высокий суд Мадраса требует запретить российскую фирму от реализации суммы, подлежащей оплате по аккредитиву.В течение о рассмотрении этого иска стороны пришли к соглашению 14 августа, 1966 год, Дели. Часть этого соглашения, которая имеет отношение к нашему настоящая цель гласит:
(1) Тарапоре и Ко, Мадрас, соглашаются немедленно отозвать судебное дело. подано ими против «Трактоэкспорта» в Высокий суд Мадраса.
(2) Сразу после отзыва дела Тарапоре, ООО «Трактоэкспорт» соглашается поручить банку внешней торговли СССР в Москве, не требовать дальнейших выплат против Л.C. учреждена Tarapore and Co., Мадрас, в течение шести месяцев с установленной даты в первом пример. В течение этого периода обе стороны сделают все возможное, чтобы достичь мировое соглашение.

(3) Если расчет между двумя сторонами не завершен в в течение шести месяцев В / О «Трактоэкспорт» продлевает срок период платежа на дополнительный период в шесть месяцев для расчета быть завершен.

(4) Тарапор и Ко.уполномочивает свой банк удерживать невыплаченные части L.C. действует в течение длительного периода, как указано выше.

Российская фирма получила от Банка Индии 25 процентов деньги, подлежащие оплате по аккредитиву, вскоре после их поставки Индийская фирма упоминала ранее технику. Во исполнение По вышеуказанному соглашению индийская фирма отозвала иск. После этого были попытки урегулировать спор. Тем временем индеец рупия была девальвирована.

Контракт между индийской фирмой и российской Фирма содержит следующий термин:
«Оплата доставленных товаров производится Покупателями в Индии. рупия в соответствии с торговым соглашением между СССР и Индией от 10 июня 1963 года. Все цены указаны в индийских рупиях. Один Индийская рупия равна 0,186621 грамму чистого золота. Если указанное выше золото содержание индийской рупии изменяются цены и размер этой контракт в индийских рупиях будет соответственно переоценен на дату изменение золотого паритета индийской рупии.«
Эта статья будет именоваться в дальнейшем« ​​золотая оговорка ». В соответствии с этим пунктом цена на поставленное оборудование была пересмотрена. Следовательно, по контракту индийская фирма должна была заплатить российской фирме дополнительную сумму около рупий двадцать шесть лакхов. Соответственно, банкиры российской фирмы призвали индийскую фирму открыть дополнительный аккредитив для оплаты дополнительной цены, подлежащей уплате по контракт. Они также дали понять индийской фирме, что расширение время оплаты стоимости поставленного оборудования, согласованное на Дели будет введен в действие только после того, как индийская фирма организует запрашивается дополнительный аккредитив.Индийская фирма возражала против этого. потребность.

В этом иске единственное существенное средство правовой защиты, запрошенное, состоит в том, что Банк Индии, а также российской фирме следует воздержаться от любых дальнейшие шаги по выполнению аккредитива, открытого индийским фирма в пользу российской фирмы.

Решение: стороны продолжают соблюдать первоначальный договор. при условии продления срока, предоставленного по Делийскому соглашению для уплата цены и, таким образом, апелляция была разрешена.

Хамзех Малас и сыновья против British Imex Industries Ltd. — [1958] 2 Q.B. 127, (C.A.).
Факты: Истцы, иорданская фирма, заключили договор о покупке у ответчиков, британской фирмы, большое количество армированной стали. штанги, которые будут доставлены двумя частями. Оплата должна была быть произведена открытие в пользу ответчиков двух подтвержденных аккредитивов с Midland Bank Ltd. в Лондоне — по одному в отношении каждого платежа. Аккредитивы были открыты должным образом, и первый был реализован ответчикам о доставке первого взноса.
Истцы жаловались, что эта партия была дефектной, и требовали судебный запрет, запрещающий ответчикам реализовать второе письмо Кредит. Jenkins L.J. отклонил заявку и заметил следующее:
«Нас направили в ряд органов власти, и, похоже, достаточно ясно, что открытие подтвержденного аккредитива составляет сделка между банкиром и продавцом товаров, которая предусматривает на банкира абсолютное обязательство по оплате, независимо от любого спора между сторонами может возникнуть вопрос о том, соответствует ли товар контракт или нет.Сложная коммерческая система была построена на исходя из того, что подтвержденные кредиты банкиров носят такой характер, и, по моему решение, было бы неправильно, если бы этот суд в настоящем деле нарушать установленную практику «.

Обязанности покупателя и продавца при совершении сделки письмом от Кредит задействован

Halsbury подчеркивает, что в каждом случае предъявляющая претензия сторона должна действовать строго в рамках условий и ограничений письма. Владение письмом не было достаточных доказательств того, что лицо, представившее его, было получателем гранта. Этот момент также был подчеркнут в решении Верховного суда, который мы сейчас отметим.

В деле Уркхарт Линдси и Ко. Лтд. Против Истерн Бэнк Лтд. , Королевская скамья постановил, что отказ ответчика банка принять и оплатить отдельные законопроекты о представлении соответствующих документов составляли отказ от договора в целом и что истцы имеет право на возмещение убытков, возникших в результате такого нарушения. Можно отметить, что в в этом случае цена, указанная в счетах, была отклонена покупателем и он уведомил банк о своем возражении.Но по условиям Аккредитив банк был обязан производить платежи на основании счета-фактуры, выставленные продавцом.

Суд постановил, что если покупатели предъявляли исковые требования, то корректировка должен быть произведен путем возврата продавцом, а не путем удержания покупатель.
Аналогичные мнения высказаны американскими судами. Ведущий Американское дело по этому поводу:
Dulien Steel Products Inc., Washington v.Bankers Trust Co. — Федеральный Reporter, 2nd Series, 298.

Факты: Истцы, Dulien Steel Products Inc., Вашингтон, заключили договор продавать стальной лом Европейскому сообществу черной металлургии. В сделка была проведена через м / с. Marco Polo Group Project Ltd., которые были имеет право на комиссию за организацию сделки. Для оплаты комиссию Марко Поло, истцы получили безотзывное Письмо Кредит от Первого национального банка Сиэтла.По желанию Марко Поло это Аккредитив был открыт в пользу одного Sica. Ответчики-банкиры подтвердил этот аккредитив.

Кредит предусмотренный к оплате против:
(1) Квитанция Sica на сумму кредита; и
(2) Уведомление Сиэтлского банка ответчикам о том, что истцы были согласованы документы, подтверждающие отгрузку товара.

Sica предъявила оговоренную квитанцию, а банк Сиэтла проинформировал ответчики утверждали, что Дульен вел переговоры по проектам документальных фильмов.Между тем после дальнейшие переговоры между истцами и покупателями о цене проданный товар был уменьшен, и, следовательно, комиссия, выплачиваемая Марко Поло был сокращен, но ответчики не были проинформированы об этом. факт. Только после уведомления ответчиков о согласовании проекты, выписанные по договору купли-продажи, Сиэтлский банк сообщил ответчикам об изменениях, лежащих в основе сделки, и просили их не выплатить Sica полную сумму кредита.Подсудимые также были сообщил, что Сика была просто кандидатом от Марко Поло и не имела права свои на сумму кредита. Однако «Сика» потребовала выплаты полной сумма кредита. Подсудимые запросили дальнейшие инструкции от Seattle Bank, но, несмотря на инструкции Seattle Bank, решил подчиниться с просьбой Сики. Сообщив Сиэтлскому банку о своем намерении, они выплатил Sica полную сумму кредита.

Истцы подали иск в районный суд г. Йорка за взыскание денег, уплаченных Sica.

Решение: Суд первой инстанции отклонил иск, и это решение было подтверждено Апелляционным судом. Это решение устанавливает известный принцип что аккредитив не зависит и не соответствует требованиям договор купли-продажи или лежащая в основе сделка. Автономия безвозвратной Аккредитив имеет право на защиту.

Р. Д. Харботтл (Меркантил) лтд. Против Нэшнл Вестминстер бэнк лтд. .- (1977) 2 Все ER 862.
Факты: Истцами в этом деле были торговцы, имевшие обширные сделки с покупателями в Египте. Истцы заключили договор с египетской покупателей на продажу товаров по трем отдельным договорам. Каждый из контракты при условии, что истцы должны были быть оплачены покупателями средства безотзывных подтвержденных аккредитивов и что любой спор был подлежит разрешению в арбитражном порядке. В договорах предусмотрено, что истцы должны были установить гарантию, подтвержденную банком в размере пяти процентов от цена в пользу покупателей.Гарантии были в силе исполнения облигации, цель которых — обеспечить покупателям безопасность исполнение истцами своих обязательств по договорам. Они должны были быть созданы с двумя египетскими банками. Это было сделано истцы поручают своему собственному банку (далее — банку) подтвердить гарантии соответствующим египетским банкам, которые, в свою очередь, подтвердили гарантии покупателям. Гарантии были поддержаны встречные выплаты истцов банку.Истцы согласились возместить банку в самые широкие сроки и предоставил безотзывные полномочия для оплаты по гарантиям и списания со счета истцов соответственно. Сами гарантии просто предусматривали, что платеж будет производиться по первому требованию покупателя без доказательств нарушения контракта со стороны истцов или любых других мер защиты от злоупотреблений со стороны покупателей. В в случае возникновения споров между истцами и покупателями и в таком в случае, если покупатели потребовали оплату по гарантиям без, поэтому истцы утверждают, любое оправдание.

После предъявления требований банк решил, что у него нет вариант, но заплатить, но истцы, узнав о намерении банка, возбудил дело против банка, египетских банков и покупателей, и добились временных судебных запретов ex parte, ограничивающих банк и египетские банки от оплаты и покупатели от получения оплаты по гарантии.

Банк впоследствии подал заявление об отмене судебных запретов. против, предварительно согласившись с ними.Ни один другой ответчики явились. При рассмотрении заявки банка истцы утверждали, во-первых, что на основании доказательств покупатели не имеют право на оплату по гарантиям и что их требования платежи были мошенническими, а во-вторых, поскольку единственное приложение до суда было заявление банка об погашении судебных запретов против самого себя, Суд не имел юрисдикции отменить судебные запреты против других ответчиков и отменить судебный запрет против банка, следовательно, против баланса удобства поскольку это приведет к разрыву цепочки платежей или поощрит другие подсудимые игнорировать судебные запреты против них.

Решение: постановлено, что судебные запреты против ответчиков будут разряжен.

Типы аккредитива

Международная торговая палата

Статья 8 брошюры гласит;

Документарный безотзывный аккредитив: это наиболее распространенная форма кредита, используемого в международной торговле. Безвозвратные кредиты не могут быть изменен или отменен покупателем. Банк-эмитент покупателя должен следовать до оплаты продавцу, если продавец соблюдает условия, указанные в аккредитиве.И покупатель, и продавец должен одобрить изменения в кредите. Если документарный аккредитив не указывает, является ли он отзывным или безотзывным, он автоматически по умолчанию является безотзывным. См. Кредитное администрирование, Образец процедуры для Администрирование документарных безотзывных аккредитивов для систематический порядок открытия безотзывного аккредитива.

Две формы безотзывных кредитов

Подтвержденный кредит (безотзывный подтвержденный кредит)
В подтвержденный кредит авизующий банк добавляет свою гарантию для оплаты продавца в банк-эмитент покупателя.После проверки авизующим банком и подтверждает, что все документальные требования соблюдены, оплатит продавец. Затем авизующий банк обратится к банку-эмитенту для оплаты. Подтвержденные безотзывные аккредитивы используются при торговле зона повышенного риска, где война или социальная, политическая или финансовая нестабильность настоящие угрозы. Также часто встречается, когда продавец не знаком с банком выдачи аккредитива или когда продавец должен использовать подтвержденный аккредитив для получения финансирования своего банка для выполнения заказа.А подтвержденный кредит дороже, потому что у банка появились дополнительные обязательства.

Если было отмечено, что коммерческий аккредитив может состоять из двух типы, отзывные и безотзывные. Безотзывные аккредитивы могут быть подтверждено или неподтверждено. В нем указывалось, что договорные отношения между банком-эмитентом и покупателем определяются условия соглашения между ними, согласно которому письмо, открывающее оформлен кредит; и между продавцом и банкиром, проблема кредит, должным образом уведомленный продавцу, создает новую договорную связь и возлагает на банкира прямую ответственность перед продавцом за уплату покупной цены или принять переводной вексель при подаче документов.

Резервный аккредитив: этот аккредитив представляет собой платеж или исполнение гарантия используется в основном в США. Их часто называют неработающие аккредитивы, потому что они используются только в качестве резервного в случае неуплаты покупателем согласованной суммы. Таким образом, резервный аккредитив позволяет покупателю установить отношения с продавцом, показывая, что он может выполнять свои платежные обязательства. Резервные аккредитивы используются, например, чтобы гарантировать погашение ссуд, обеспечить выполнение договора, а также для обеспечения оплаты товаров, поставленных третьими сторонами.В Получатель резервного аккредитива может обналичить его по требованию. Ожидать аккредитивы обычно менее сложны и предполагают гораздо меньше требования к документации, чем безотзывные аккредитивы. См. Кредит Администрирование, образец процедуры администрирования резервного письма Кредит для систематической процедуры создания резервного письма кредит.
Специальные аккредитивы: Ниже приводится краткое описание некоторых специальные аккредитивы.

Обратный аккредитив: это новый открытый аккредитив. на основе уже существующего непередаваемого кредита, используемого в качестве обеспечения. Торговцы часто используют взаимные договоренности для оплаты конечному поставщику. Трейдер получает аккредитив от покупателя, а затем открывает еще один. аккредитив в пользу поставщика. Первый аккредитив служит обеспечением второго кредита.

Аккредитив с отсрочкой платежа: в письмах об отсрочке платежа Кредит, покупатель принимает документы, связанные с аккредитивом и соглашается произвести платеж банку-эмитенту по истечении установленного срока.Этот кредит дает у покупателя льготный период для оплаты.

Аккредитив с красной оговоркой: аккредитив с красной оговоркой обеспечивает продавец наличными до отгрузки для финансирования производства товара. В Банк-эмитент покупателя может авансировать часть или все средства. Покупатель, в сущность, предоставляет финансирование продавцу и несет риск для всех авансовые кредиты.

Возобновляемый аккредитив: с возобновляемым аккредитивом банк-эмитент восстанавливает кредит до его первоначальной суммы после того, как он был использованные или опущенные.Обычно эти меры ограничивают количество раз покупатель может опустить свою линию в течение заранее определенного периода.

Переводной аккредитив: этот вид кредита позволяет продавцу переводить все или часть поступлений по первоначальному аккредитиву в второй бенефициар, обычно конечный поставщик товаров. Письмо кредита должно четко указывать, что он может быть переведен на считается таковым. Это обычная финансовая тактика для посредников, распространен в Восточной Азии.

Отзывный кредит, безотзывный кредит или подтвержденный безотзывный аккредитив. После утверждения кредитной заявки выдавшим банк, аккредитив обычно авизуется экспортеру; то есть, банк информирует экспортера (бенефициара) о том, что аккредитив открыт. Банк, отличный от банка-эмитента, часто консультирует, и этот второй банк также может подтвердить кредит. Когда-то импортер и экспортер уверен, что кредит действителен, экспортер отправляет против оригинального зернового контракта и представляет необходимые документы и тратта (документ, посредством которого экспортер направляет импортера к произвести платеж) подтверждающему банку, банку-корреспонденту или банку-эмитенту в качестве случай может быть.После проверки документов на правильность банк (ы) проходит документы на импортера и производит оплату против тратты на экспортер.

Кроме того, к распространенным видам аккредитивов относятся делимые и неделимый аккредитив, переводной и непередаваемый аккредитив кредитные, возобновляемые и невозобновляемые аккредитивы, а также иностранные и местный аккредитив. Различия между отзывным и безотзывным аккредитивы, подтвержденные и неподтвержденные аккредитивы Особенно важно.

Отзыв Vis. Vis. Безотзывный аккредитив

Безотзывный кредит — это обязательство банка-эмитента перед бенефициаром. что положения об оплате, акцепте или переговорах, содержащиеся в кредит будет должным образом оформлен при условии, что получатель соблюдает с условиями кредита.Безотзывный аккредитив — это, следовательно, независимое обязательство банка, которое не должно исполнены или уменьшены путем зачета или аналогичных денежных обязательств между продавец и покупатель. Особенностью этого способа оплаты является что банк становится непосредственно ответственным перед бенефициаром за убытки, обычно равны тем, которые могут быть получены от покупателя при по умолчанию, если он отменяет или изменяет кредит.

Обязанность банка по выплате бенефициару зависит, следовательно, от выполнение условий аккредитива, а не на выполнение основного договора купли-продажи, который он финансирует.В банк обязуется выплатить сумму кредита по предъявлении указанного документы, а не на поставку товара.
Появляются два правила. Во-первых, банк должен убедиться, что документы на их лицо выглядят в соответствии с требованиями аккредитив. Во-вторых, банк не должен заниматься содержание основного договора купли-продажи между его покупателем и получатель. Если продавец предоставит документы, указанные в кредит, банк абсолютно обязан произвести платеж, даже если он знает, что продавец не выполнил договор купли-продажи.
Поскольку банку не нужно проверять товары перед выплатой кредита, покупатель должен указать, что документы, которые необходимо предоставить банк включает сертификат независимой инспекционной фирмы, товар соответствует условиям договора купли-продажи. Большая осторожность должна инструктировать инспекционную фирму, что стандарты, которые должны быть выполнены для сертификации относятся не только к видимым физическим состояния товаров, но их химического и / или эксплуатационного качества тоже.В противном случае сертификат принимает удовлетворительный внешний вид может быть принят как действительное предложение, хотя товары низкого качества. Другие документы, обычно представляемые в для получения оплаты по аккредитиву — счета-фактуры, упаковка списки, сертификаты происхождения, страховой полис, коносаменты и другие подобные транспортные документы.

Термин «подтвержденный кредит» иногда путают с понятием «безотзывный кредит».Однако термин «подтверждение» относится к совсем другое дело: введение другого банка в сделка. Второй банк обычно является корреспондентом банка-эмитента. банк, расположенный по месту хранения документов выставлен на торги. Если этот второй банк «подтверждает» безотзывный кредит, он принимает на себя обязательства перед продавцом, эквивалентные обязательствам выдачи банка. В таком случае аккредитив является безотзывным и подтвержденным, предоставление дополнительных гарантий продавцу.

Излишне говорить, что оплата по аккредитиву существенно снижает кредитный риск продавца, и поэтому он должен предложить более выгодную цена, чем если бы у него было меньше гарантий оплаты. Под договор о взыскании, например, продавец не имеет гарантии, что Покупатель оплатит или примет тратту при доставке. документы через инкассаторский банк. При продаже покупателям в странах с системой лицензирования иностранной валюты продавцам необходимо больше защитить себя, настаивая на документарных аккредитивах, а не только для защиты от риска неплатежеспособности или нежелания покупателя платить, но также против возможности того, что покупателю будет отказано в разрешении на оплату в иностранной валюте.Здесь подтверждение кредита банком его собственная национальность становится ценной для продавца.

Международная торговая палата

Безотзывный кредит может быть авизован получателю через другой банк без участия со стороны этого другого банка (авизующий банк), но когда банк-эмитент разрешает другому банку подтвердить свое безотзывное кредит, и последний делает это, такое подтверждение представляет собой определенное обязательство подтверждающего банка либо о том, что резервы для оплаты или акцепта будут должным образом выполнены или, в случае кредит предоставляется путем переговоров по траттам, который подтверждающий банк предоставит согласовывать тратты без обращения к векселю.

Такие обязательства не могут быть изменены или отменены без согласие всех заинтересованных сторон ».

Статья 9, которая гласит:

Закон по данному вопросу был рассмотрен Верховным судом по делу Объединенного коммерческого банка против Банка Индии. Там Верховный суд подтвердил, что банк, выпускающий или подтверждающий аккредитив, не касается основного договора между покупателем и продавцом. Обязанности банка по аккредитиву были созданы документом сам по себе, но в любом случае он имел силу и подчинялся ограничения, которые были наложены или наложены им, при отсутствии соответствующее положение в аккредитиве.С точки зрения банкира обязательство, согласно Верховному суду, по безотзывному Письму от Кредит для оплаты покупателю покупатель не мог дать ему указание не платить.

Любое вмешательство в этот механизм обязательно приведет к серьезным последствиям. последствия для международной торговли этой страны. За исключением очень исключительные обстоятельства, суд не должен вмешиваться в это механизм.

В Тарапоре и Ко, Мадрас против Трактороэкспорта, Москва , Верховный Суд повторил там, что считалось, что открытие подтвержденного письма кредита представлял собой сделку между банкиром и продавцом товары, которые возложили на банкира безусловное обязательство по оплате.

Эдвард Оуэн Инжиниринг Лтд. Против Барклайс Бэнк Интернешнл Лтд. . где Лорд Деннинг М. Р. заметил следующее:
«Все это приводит к выводу, что гарантия качества остается неизменной. аналогично аккредитиву. Банк, выступающий гарантия должна соблюдать эту гарантию в соответствии с ее условиями. Нет обеспокоены тем, что отношения между поставщиком и клиент; Не в том, что вопрос, выполнил ли поставщик свои договорное обязательство или нет; ни в этом вопросе, может ли поставщик по умолчанию или нет.Банк должен произвести оплату согласно своей гарантии: требовать это оговорено, без доказательств или условий. Единственное исключение это когда имеет место явное мошенничество, о котором банк извещает ».

Преимущества использования аккредитива

Расхождения в аккредитиве

Во всем мире примерно 60% презентаций документов Аккредитивы представлены с неточностями. Банки взимают плату за КАЖДОГО несоответствие. Поэтому крайне важно, чтобы документ презентации точны и полны, чтобы избежать дополнительных затрат и задержки в обработке платежей.

Заключение
После обширного исследования и анализа различных аспектов Письма Кредит, можно сделать вывод, что:
Аккредитивы содержат в себе сложности международной торговли потому что они стали играть очень важную роль.

Банковская гарантия очень важна, как аккредитив, хотя и не совсем одна и та же. Суды сделают все возможное, чтобы обеспечить его соблюдение в соответствии с его сроки. При обычном ходе вещей они не будут вмешиваться в судебный запрет для предотвращения его надлежащего исполнения.Банк, давший гарантия производительности обязана соблюдать эту гарантию в соответствии с ее сроки.

Открытие подтвержденного аккредитива, согласно Верховному Суд, представлял собой сделку между банкиром и продавцом товары, которые возложили на банкира безусловное обязательство по оплате. Тем не мение, банкир не был связан или имел право оплатить выписанные переводные векселя продавцом, если они, и сопроводительные документы, которые могут быть требуемые там согласно, были в точном соответствии с условиями кредит.Такие документы, подчеркнул Верховный суд, должны быть тщательно изучены. с тщательной тщательностью.

Осуществляя экспортную продажу по безотзывному Письму от Кредит, Продавец не обязан определять кредитоспособность иностранный покупатель. Аккредитивы выпускаются в различных формах от иностранные банки и финансовые учреждения. Изменения обусловлены различия в обычаях и правилах торговли и финансов в стране происхождения банка-эмитента или финансового учреждения.Если для любого причина, Продавец не может выполнить одно или несколько условий Письма Кредит, продавцу абсолютно необходимо связаться с покупателем, чтобы договориться о внесении одной или нескольких поправок в исходное соглашение.

С автором можно связаться по адресу: [email protected] / Распечатать эту статью

Какая комиссия за аккредитив? | Финансы

Автор: Патрик Глисон, Ph. D., | Обзор: Райан Кокерхэм, CISI Capital Markets and Corporate Finance | Обновлено 28 января 2019 г.

Аккредитивы (аккредитивы) предоставляют финансовые гарантии, которые снижают риск и позволяют совершать финансовые транзакции между часто удаленными сторонами.В противном случае продавец мог бы не захотеть отправить товар до получения оплаты; покупатель может не захотеть отправлять деньги, пока он не получит товар.

Аккредитивы бывают коммерческими или резервными. Коммерческий аккредитив — это основной платежный механизм, форма коммерческих векселей, выполняющих функции валюты. Резервный аккредитив — это вторичный платежный механизм, используемый только при выходе из строя основного платежного механизма. Он действует как строго обязательная гарантия. Плата за оба вида аккредитивов различается в зависимости от предполагаемого риска, спроса, продолжительности контракта с аккредитивом до истечения срока его действия, отзыва аккредитива и многих других факторов.

Наконечник

Комиссия, необходимая для аккредитива, будет зависеть от множества факторов, включая риск, связанный с контрактом, а также от конкретного типа необходимого аккредитива.

Определение комиссий для коммерческих аккредитивов

Типичная коммерческая транзакция аккредитива предусматривает более одного сбора и предоставляет гарантию на ограниченный период времени, часто четыре месяца. Некоторые комиссии берет на себя продавец, другие — покупатель. Одна управляющая компания аккредитивов предлагает, чтобы для аккредитивов на сумму более 100000 долларов США обычная комиссия покупателя составляла 0.75 процентов, но отмечает, что в слаборазвитых странах он может колебаться от 1,5 процента и выше.

Общая комиссия продавца, вероятно, будет меньше, но будет от 5 до 10 различных сборов, каждая в диапазоне от 25 до 150 долларов США, за почтовые услуги, курьерские услуги, межбанковские сборы по возмещению, аутентификацию аккредитива и другие услуги.

Изучение того, что покрывает комиссия

Когда банк выдает аккредитив от имени клиента, он разрешает другому банку — известному как авизующий банк — выплатить определенную сумму денег указанному бенефициару.Бенефициар обычно предоставляет товары или услуги клиенту банка-эмитента. Это облегчает транзакции между сторонами, которые часто малоизвестны друг другу и находятся в разных странах.

Банк каждой стороны полагается на общее доверие к банковской системе, их знакомство со своим собственным клиентом — а в некоторых случаях и другие гарантии — для выполнения транзакции. Аккредитивы, если только они не подлежат отзыву в исходных документах, не могут быть аннулированы после выдачи.

Оценка комиссий за резервные аккредитивы

Комиссии за резервные аккредитивы также различаются, но обычно они выше — от 2 до 3 процентов в год. Резервные аккредитивы могут иметь любую сумму, но большинство из них варьируются от 250 000 долларов и выше. В типичной транзакции с резервным аккредитивом покупатель аккредитива получает аккредитив в банке, который выдает резервный аккредитив компании-получателю, гарантируя, что в случае, если инвестор не осуществит один или несколько платежей в соответствии с условиями контракта. , банк-эмитент произведет платеж компании от имени инвестора.

Резервные аккредитивы имеют меньшие дополнительные сборы, требуют менее строгой документации и могут продлеваться в течение нескольких лет. Резервный аккредитив имеет редко применяемое исключение мошенничества из общего правила, согласно которому после выдачи аккредитив не может быть отменен.

Оценка гарантий аккредитива

Резервные аккредитивы предоставляют надежные гарантии того, что держателю будет произведена оплата в случае, если покупатель аккредитива не произведет оплату в соответствии с контрактом. После выдачи аккредитив редко может быть отменен. Это дает владельцу уверенность в том, что он может рассчитывать на еще не полученные деньги.

Обычно покупатель дает банку гарантию того, что в случае невыполнения им соглашения и платежа банка от его имени банку будет выплачена компенсация. Одна из договоренностей, например, предусматривает, что покупатель передает предварительное право собственности на актив, такой как счет капитала.